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本報告依據中國資產評估準則編制 江蘇瀚瑞金控投資有限公司擬轉讓江蘇瀚瑞金港 融資租賃有限公司30%股權涉及的股東部分權益價值 資產評估報告 蘇華評報字[2020]第225號 （共1冊，第1冊） 江蘇華信資產評估有限公司 二○二○年六月八日 江蘇瀚瑞金港融資租賃有限公司股東部分權益價值資產評估報告？目錄 目 錄 聲 明......1 資產評估報告摘要......3 資產評估報告正文......9一、委托人、被評估單位和資產評估委托合同約定的其他資產評估報告使用人概 況......9 二、評估目的...... 12 三、評估對象和評估范圍 ...... 13 四、價值類型...... 14 五、評估基準日...... 14 六、評估依據...... 14 七、評估方法...... 17 八、評估程序實施過程和情況...... 23 九、評估假設...... 24 十、評估結論...... 25 十一、特別事項說明...... 28 十二、資產評估報告使用限制說明...... 31 十三、資產評估報告日...... 32 江蘇華信資產評估有限公司 I 江蘇瀚瑞金港融資租賃有限公司股東部分權益價值資產評估報告？目錄 資產評估報告附件 1、與評估目的相對應的經濟行為文件復印件； 2、被評估單位專項審計報告復印件； 3、委托人和被評估單位法人營業執照復印件； 4、評估對象涉及的主要權屬證明資料復印件； 5、委托人和其他相關當事人的承諾函； 6、簽名資產評估師的承諾函； 7、資產評估機構備案文件或者資格證明文件復印件； 8、資產評估機構法人營業執照副本復印件； 9、負責該評估業務的資產評估師資格證明文件復印件； 10、資產評估委托合同復印件； 11、資產評估明細表； 12、收益法匯總表。 江蘇華信資產評估有限公司 II 聲 明 一、本資產評估報告依據財政部發布的資產評估基本準則和中國資產評估協會發布的資產評估執業準則和職業道德準則編制。 二、委托人或者其他資產評估報告使用人應當按照法律、行政法規規定及本資產評估報告載明的使用范圍使用資產評估報告；委托人或者其他資產評估報告使用人違反前述規定使用資產評估報告的，本資產評估機構及資產評估師不承擔責任。 本資產評估報告僅供委托人、資產評估委托合同中約定的其他資產評估報告使用人和法律、行政法規規定的資產評估報告使用人使用；除此之外，其他任何機構和個人不能成為資產評估報告的使用人。 本資產評估機構及資產評估師提示資產評估報告使用人應當正確理解評估結論，評估結論不 等同于評估 對象可實現 價格，評估 結論不應當 被認為是對 評估對象可實現價格的保證。 三、本資產評估機構及資產評估師遵守法律、行政法規和資產評估準則，堅持獨立、客觀和公正的原則，并對所出具的資產評估報告依法承擔責任。 四、評估對象涉及的資產、負債清單由被評估單位申報并經其采用簽名、蓋章或法律允許的其他方式確認；委托人和其他相關當事人依法對其提供資料的真實性、完整性、合法性負責。 五、本資產評估機構及資產評估師與資產評估報告中的評估對象沒有現存或者預期的利益關系；與相關當事人沒有現存或者預期的利益關系，對相關當事人不存在偏見。 六、資產評估師已經對資產評估報告中的評估對象及其所涉及資產進行現場調查；已經對評估對象及其所涉及資產的法律權屬狀況給予必要的關注，對評估對象及其所涉及資產的法律權屬資料進行了查驗。 執行資產評估業務的目的是對資產評估對象價值進行估算并發表專業意見，對資產評估對象法律權屬確認或者發表意見超出資產評估師的執業范圍。資產評估師不對資產評估對象的法律權屬提供保證。 江蘇華信資產評估有限公司 1 七、本資產評估機構出具的資產評估報告中的分析、判斷和結果受資產評估報告中假設和限制條件的限制，資產評估報告使用人應當充分考慮資產評估報告中載明的假設、限制條件、特別事項說明及其對評估結論的影響。 江蘇瀚瑞金港融資租賃有限公司股東部分權益價值資產評估報告？摘要 江蘇瀚瑞金控投資有限公司擬轉讓江蘇瀚瑞金港 融資租賃有限公司30%股權涉及的股東部分權益價值 資產評估報告摘要 蘇華評報字[2020]第225號 江蘇瀚瑞金控投資有限公司和江蘇大港股份有限公司： 江蘇華信資產評估有限公司接受二單位的共同委托，按照法律、行政法規和資產評估準則的規定，堅持獨立、客觀和公正的原則，采用資產基礎法和收益法，按照必要的評估程序，對江蘇瀚瑞金控投資有限公司擬轉讓江蘇瀚瑞金港融資租賃有限公司30%股權涉及的股東部分權益在2019年12月31日的市場價值進行了評估。現將評估報告摘要如下。 1、經濟行為：根據江蘇瀚瑞金控投資有限公司會議紀要，江蘇瀚瑞金控投資有限公司同意出讓江蘇瀚瑞金港融資租賃有限公司30%股權給江蘇大港股份有限公司。 2、評估目的：為江蘇瀚瑞金控投資有限公司擬轉讓江蘇瀚瑞金港融資租賃有限公司30%股權提供價值參考。 3、評估對象：江蘇瀚瑞金港融資租賃有限公司的股東部分權益在評估基準日的市場價值。 4、評估范圍：江蘇瀚瑞金港融資租賃有限公司申報的評估基準日的全部資產及負債。包括流動資產、非流動資產、流動負債、非流動負債，賬面資產總額682,882.73萬元，負債總額450,290.83萬元，凈資產232,591.90萬元。 5、價值類型：市場價值。 6、評估基準日：2019年12月31日。 7、評估方法：資產基礎法和收益法。 8、評估結論及其使用有效期 （1）評估結論 江蘇瀚瑞金港融資租賃有限公司股東部分權益價值資產評估報告？摘要 本次選用收益法的評估結果作為評估結論。在未考慮股權缺少流動性折扣的前提下，江蘇瀚瑞金港融資租賃有限公司的股東全部權益在評估基準日 2019 年 12 月 31 日的市場價值為 255,643.12 萬元，較其賬面凈資產 232,591.90 萬元， 增值 23,051.22 萬元，增值率 9.91%。 在未考慮少數股權可能的折價和股權缺少流動性折扣的前提下，江蘇瀚瑞金 港融資租賃有限公司 30%股權在 2019 年 12 月 31 日的市場價值為 76,692.94 萬 元，大寫人民幣柒億陸仟陸佰玖拾貳萬玖仟肆佰元整。 本次評估結論未考慮評估增減值對稅金的影響，最終應由各級稅務機關在匯算清繳時確定。 （2）評估結論使用有效期 本資產評估報告僅為本報告中描述的經濟行為提供價值參考。評估結論的使用有效期為自評估基準日起一年，即自2019年12月31日至2020年12月30日。 9、對評估結論產生影響的特別事項 （1）引用其他機構出具報告結論的情況，并說明承擔引用不當的相關責任 無。 （2）權屬資料不全面或者存在瑕疵的情形 1）動產抵押事項 ①被評估單位于 2017 年 11 月 23 日將其與蘇州市農發融資租賃有限公司之 間因融資租賃項目簽訂的融資租賃合同中涉及的 21 套儲罐設備抵押給江蘇瀚瑞金港融資租賃有限公司，并辦理了編號為蘇 L-2017-0017 號動產抵押登記書，抵 押期限自 2017 年 6 月 30 日至 2020 年 6 月 30 日。 ②被評估單位于 2018 年 4 月 17 日將其與鎮江新區新市鎮建設有限公司之間 因融資租賃項目簽訂的編號為【2016】租賃字第 Z1212-1 號《轉讓協議》下的所有設備抵押給中國東方資產管理股份有限公司江蘇省分公司，并辦理了編號蘇 L-2018-0006 號動產抵押登記書，抵押期限自 2018 年 4 月至 2021 年 4 月。 ③被評估單位將其與江蘇宏圖高科技股份有限公司及三胞集團有限公司間因融資租賃項目簽訂的編號為【2017】年租賃字第 0918-ZRXY 號《轉讓協議》下 江蘇華信資產評估有限公司 4 江蘇瀚瑞金港融資租賃有限公司股東部分權益價值資產評估報告？摘要 的所有資產抵押給中鐵建金融租賃有限公司。 本次未考慮上述動產抵押事項對評估結論的影響。 2）質押事項 ①被評估單位的股東恒新國際有限公司將其持有的 15.11%股權于 2018 年 6 月 26 日質押給鎮江新區中小企業融資擔保有限公司，并辦理了編號為股質登記設字【2018】第 06260001 號股權出質設立登記通知書。 ②評估基準日時，被評估單位將黃岡白潭湖投資發展有限公司的租賃本金 1 億元的融資租賃項目（【2017】租賃字第 ZK1130 號）和天航控股有限責任公司的租賃本金 2 億元的融資租賃項目（【2017】租賃字第 ZK0412 號）質押給韓亞 銀行（中國）有限公司南京分行，質押期限至 2020 年 2 月 28 日。 ③評估基準日時，被評估單位將北京首都航空控股有限公司的租賃本金 2 億 元的融資租賃項目（【2017】年租賃字第 ZK0302 號）質押給江蘇紫金農村商業 銀行股份有限公司鎮江分行，質押期限至 2020 年 3 月 20 日。 ④評估基準日時，被評估單位將 16 個融資租賃項目質押給中國農業銀行股份 有限公司鎮江新區支行，具體明細如下： 序號 融資租賃合同編號 融資租賃單位 融資租賃本金(萬元) 質押期限 1 【2018】租賃字第 鎮江新區公共交通 1,636.142 2018 年 9 月 27 日至 NH0926 號 有限公司 2025 年 9 月 26 日 2 【2018】租賃字第 鎮江新區潤港客運 2,600.00 2018 年 9 月 28 日至 NH09