600206:有研新材2018年年度報告
公司代碼：600206 公司簡稱：有研新材
有研新材料股份有限公司
2018年年度報告
重要提示
一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，
不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。
二、公司全體董事出席董事會會議。
三、立信會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。
四、 公司負責人熊柏青、主管會計工作負責人趙彩霞及會計機構負責人（會計主管人員）韋有柱
聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。
五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案
經立信會計師事務所（特殊普通合伙）審計，公司（母公司）2018年度實現凈利潤45,275,299.12元，加年初未分配利潤-39,651,231.40元，提取盈余公積562,406.77元,可供分配利潤為5,061,660.95元。
基于對公司穩健經營及長遠發展的信心，公司董事會充分考慮公司實際經營情況和投資者回報需要，擬定2018年度利潤分配預案為：向全體股東每10股派發現金紅利0.059元（含稅），總分紅額度4,997,762.16元，占可供分配利潤的98.74%。剩余未分配利潤結轉至以后年度進行分配。
本年度不送紅股也不實施資本公積金轉增股本。
六、前瞻性陳述的風險聲明
√適用□不適用
本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述，不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。
七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況
否
八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況
否
九、 重大風險提示
公司已在本報告中描述公司面臨的風險，敬請投資者予以關注，詳見本年度報告“第四節經營情況討論與分析”中有關公司面臨風險的描述。
十、其他
√適用□不適用
本公司于2017年11月24日召開的2017年度第三次臨時股東大會決議通過了《關于有研新材
<限制性股票激勵計劃（草案）及其摘要>
的議案》，該激勵計劃經國務院國有資產監督管理委員會（國資考分[2017]1133號）文件《關于有研新材料股份有限公司實施首期限制性股票激勵計劃的批復》同意及中國證券監督管理委員會備案無異議后實施，該股權激勵計劃向127名激勵對象以每股發行價格5.75元發行人民幣普通股8,300,000.00股，公司于2018年1月4日收到股票
激勵款47,725,000.00元，其中新增注冊資本人民幣8,300,000.00元，溢價部分人民幣39,425,000.00元計入資本公積。立信會計師事務所（特殊普通合伙）于2018年1月5日出具信會師報字[2018]第ZG10001號驗資報告，并于2018年1月17日完成證券變更登記。
目錄
第一節 釋義 ..................................................................................................................................... 4
第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................. 6
第三節 公司業務概要 ...................................................................................................................11
第四節 經營情況討論與分析 ....................................................................................................... 15
第五節 重要事項 ........................................................................................................................... 44
第六節 普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 64
第七節 優先股相關情況 ............................................................................................................... 71
第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 ....................................................................... 72
第九節 公司治理 ........................................................................................................................... 80
第十節 公司債券相關情況 ........................................................................................................... 83
第十一節 財務報告 ........................................................................................................................... 84
第十二節 備查文件目錄 ................................................................................................................. 244
第一節 釋義
一、釋義
在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：
常用詞語釋義
公司、本公司、有研新材 指 有研新材料股份有限公司
有研半導體材料股份有 指 公司更名前名稱
限公司
有研硅股 指 公司更名前的股票簡稱及公司簡稱
有研半導體 指 有研半導體材料有限公司，曾用名國泰半導體材料有限公司
國晶公司 指 國晶微電子控股有限公司
有研億金 指 有研億金新材料有限公司，曾用名有研億金新材料股份有限公司
有研稀土 指 有研稀土新材料股份有限公司
有研光電 指 有研光電新材料有限責任公司
有研國晶輝 指 有研國晶輝新材料有限公司，曾用名國宇半導體材料有限責任公
司
有研醫療 指 有研醫療器械（北京）有限公司
北京博拓康泰 指 北京博拓康泰醫療器械有限公司
翠鉑林 指 北京翠鉑林有色金屬技術開發中心有限公司
樂山有研 指 樂山有研稀土新材料有限公司
廊坊關西 指 廊坊關西磁性材料有限公司
國科稀土 指 國科稀土新材料有限公司
國晶輝 指 北京國晶輝紅外光學科技有限公司
有澤醫療 指 北京有澤醫療科技有限公司
有潤醫療 指 北京有潤醫療科技有限公司
有研總院 指 原北京有色金屬研究總院，現已更名為有研科技集團有限公司
有研科技集團 指 有研科技集團有限公司，曾用名北京有色金屬研究總院
會計師、立信會計師、審 指 立信會計師事務所（特殊普通合伙）
計機構
國務院國資委 指 國務院國有資產監督管理委員會
中國證監會 指 中國證券監督管理委員會
上交所 指 上海證券交易所
《公司法》 指 《中華人民共和國公司法》
重大資產重組 指 有研新材于2014年1月完成的，向特定對象發行股份購買資產并
配套融資暨關聯交易
重大資產出售 指 有研新材于2014年12月完成的向有研總院出售硅板塊全部資產
和負債暨關聯交易
有色金屬 指 化學元素周期表中除鐵、鉻、錳三種金屬元素以外的所有金屬元
素的統稱
貴金屬 指 金、銀、鉑、鋨、銥、釕、銠、鈀8個金屬的統稱
稀土 指 化學元素周期表中鑭系元素――鑭、鈰、鐠、釹、钷、釤、銪、
釓、鋱、鏑、鈥、鉺、銩、鐿、镥，以及鈧和釔17種元素的統稱
新材料 指 一般指新出現的具有優異性能和特殊功能的材料，或是傳統材料
改進后性能明顯提高和產生新功能的材料
功能材料 指 具有優良的電學、磁學、光學、熱學、聲學、力學、化學、生物
醫學功能，特殊的物理、化學、生物學效應，能完成功能相互轉
化，主要用來制造各種功能元器件而被廣泛應用于各類高科技領
域的高新技術材料
發光材料 指 各種形式能量激發下能發光的物質。按激發能量方式不同分為光
致發光材料、陰極射線發光材料、電致發光材料、化學發光材料、
X射線發光材料、放射性發光材料等
磁性材料 指 因內部原子電子自旋方向有序排列而具有磁性的物質，廣義還包
括可應用其磁性和磁效應的弱磁性及反鐵磁性物質。
光電材料 指 用于制造各種光電設備（主要包括各種主、被動光電傳感器光信
息處理和存儲裝置及光通信等）的材料，主要包括紅外材料、激
光材料、光纖材料、非線性光學材料等
硅單晶拋光片、硅片 指 用高純度的多晶硅在單晶爐內拉制單晶硅，經切割、研磨、拋光
等工藝后成為硅拋光片（硅片），該產品廣泛應用于集成電路、分
立器件制造等
靶材 指 靶材是磁控濺射沉積薄膜的材料源
白光LED 指 白光發光二極管
醫療類產品 指 Ⅲ-6846-1植入器材、Ⅲ-6846-4支架；Ⅱ類：Ⅱ-6863-7金屬，
陶瓷類義齒材料、Ⅱ-6863-10 正畸材料
報告期、本期、本報告期 指 2018年1月1日至2018年12月31日
上期、上年同期 指 2017年1月1日至2017年12月31日
元、萬元、億元 指 人民幣元、人民幣萬元、人民幣億元
第二節 公司簡介和主要財務指標
一、公司信息
公司的中文名稱 有研新材料股份有限公司
公司的中文簡稱 有研新材
公司的外文名稱 GrinmAdvancedMaterialsCo.,Ltd.
公司的外文名稱縮寫 Griam
公司的法定代表人 熊柏青
二、聯系人和聯系方式
董事會秘書 證券事務代表
姓名 上官永恒 閆緩
聯系地址 北京市海淀區北三環中路43號 北京市海淀區北三環中路43號
電話 010-62369559 010-62369559
傳真 010-62362059 010-62362059
電子信箱 stock@griam.cn yanhuan@griam.cn
三、基本情況簡介
公司注冊地址 北京市海淀區北三環中路43號
公司注冊地址的郵政編碼 100088
公司辦公地址 北京市海淀區北三環中路43號
公司辦公地址的郵政編碼 100088
公司網址 www.griam.cn
電子信箱 stock@griam.cn
四、信息披露及備置地點
公司選定的信息披露媒體名稱 上海證券報
登載年度報告的中國證監會指定網站的網址www.sse.com.cn
公司年度報告備置地點 北京市海淀區北三環中路43號有研新材料股份有限
公司
五、公司股票簡況
公司股票簡況
股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱
A股 上海證券交易所 有研新材 600206 有研硅股
六、其他相關資料
名稱 立信會計師事務所（特殊普通合伙）
公司聘請的會計師事 辦公地址 上海市南京路61號4樓
務所（境內）
簽字會計師姓名 蔡曉麗、劉媛媛
名稱 中信建投證券股份有限公司
辦公地址 北京市東城區朝內大街2號凱恒中心B、E
報告期內履行持續督 座3層
導職責的保薦機構
簽字的保薦代表人姓名 陳龍飛、莊云志
持續督導的期間 2013年4月17日至募投項目完成年末
名稱 上海榮正投資咨詢股份有限公司
辦公地址 上海市長寧區新華路660號301室（萬寶
報告期內履行持續督 國際商務中心B棟）
導職責的財務顧問
簽字的財務顧問主辦人姓名 何志聰
持續督導的期間 2017年12月5日月至項目完成年末
七、近三年主要會計數據和財務指標
(一)主要會計數據
單位：元幣種：人民幣
主要會計數據 2018年 2017年 本期比上年同期 2016年
增減(%)
營業收入 4,767,907,571.39 4,079,620,628. 16.87 3,807,978,100.
94 03
歸屬于上市公司股 78,967,781.59 43,561,537.88 81.28 47,893,788.74
東的凈利潤
歸屬于上市公司股 27,947,329.79 -913,348.39 不適用 11,826,265.14
東的扣除非經常性
損益的凈利潤
經營活動產生的現 112,256,335.71 39,068,254.63 187.33 -129,075,358.5
金流量凈額 9
2018年末 2017年末 本期末比上年同 2016年末
期末增減（%）
歸屬于上市公司股 2,945,835,054.45 2,853,636,108. 3.23 2,814,522,200.
東的凈資產 57 81
總資產 3,509,808,116.12 3,332,196,308. 5.33 3,239,094,332.42
31
(二) 主要財務指標
主要財務指標 2018年 2017年 本期比上年同 2016年
期增減(%)
基本每股收益（元／股） 0.09 0.05 80 0.06
稀釋每股收益（元／股） 0.09 0.05 80 0.06
扣除非經常性損益后的基本每 0.03 0.00 不適用 0.01
股收益（元／股）
加權平均凈資產收益率（%） 2.73 1.54 增加1.19個百 1.72
分點
扣除非經常性損益后的加權平 0.97 -0.03 增加1個百分 0.42
均凈資產收益率（%） 點
報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明
□適用√不適用
八、境內外會計準則下會計數據差異
(一)同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東
的凈資產差異情況
□適用√不適用
(二)同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和歸屬于上市公司股東的
凈資產差異情況
□適用√不適用
(三)境內外會計準則差異的說明：
□適用√不適用
九、2018年分季度主要財務數據
單位：元幣種：人民幣
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3月份） （4-6月份） （7-9月份） （10-12月份）
營業收入 1,005,005,849.6 1,011,804,466.9
7 1,217,279,924.17 6 1,533,817,330.59
歸屬于上市公司股
東的凈利潤 2,328,842.18 34,488,003.67 31,296,987.92 10,853,947.82
歸屬于上市公司股
東的扣除非經常性 -3,835,022.12 16,762,778.58 17,505,716.36 -2,486,143.03
損益后的凈利潤
經營活動產生的現
金流量凈額 -266,146,489.74 28,696,634.58 38,545,816.65 311,160,374.22
季度數據與已披露定期報告數據差異說明
□適用√不適用
十、非經常性損益項目和金額
√適用□不適用
單位:元幣種:人民幣
非經常性損益項目 2018年金額 附注（如 2017年金額 2016年金額
適用）
非流動資產處置損益 5,075,643.35 -780,480.78 554,485.16
越權審批，或無正式批準
文件，或偶發性的稅收返
還、減免
計入當期損益的政府補 4,651,062.11 9,764,927.68 11,253,495.26
助，但與公司正常經營業
務密切相關，符合國家政
策規定、按照一定標準定
額或定量持續享受的政府
補助除外
計入當期損益的對非金融
企業收取的資金占用費
企業取得子公司、聯營企
業及合營企業的投資成本
小于取得投資時應享有被
投資單位可辨認凈資產公
允價值產生的收益
非貨幣性資產交換損益
委托他人投資或管理資產
的損益
因不可抗力因素，如遭受
自然災害而計提的各項資
產減值準備
債務重組損益
企業重組費用，如安置職
工的支出、整合費用等
交易價格顯失公允的交易
產生的超過公允價值部分
的損益
同一控制下企業合并產生
的子公司期初至合并日的
當期凈損益
與公司正常經營業務無關
的或有事項產生的損益
除同公司正常經營業務相 22,927,829.54 22,746,167.91 3,607,129.51
關的有效套期保值業務
外，持有交易性金融資產、
交易性金融負債產生的公
允價值變動損益，以及處
置交易性金融資產、交易
性金融負債和可供出售金
融資產取得的投資收益
單獨進行減值測試的應收
款項減值準備轉回
對外委托貸款取得的損益
采用公允價值模式進行后
續計量的投資性房地產公
允價值變動產生的損益
根據稅收、會計等法律、
法規的要求對當期損益進
行一次性調整對當期損益
的影響
受托經營取得的托管費收
入
除上述各項之外的其他營 4,911,045.79 629,947.72 734,325.78
業外收入和支出
其他符合非經常性損益定 21,317,218.25 17,865,688.21 22,989,200.40
義的損益項目
少數股東權益影響額 -2,339,111.03 -1,889,147.78 -1,748,965.31
所得稅影響額 -5,523,236.21 -3,862,216.69 -1,322,147.20
合計 51,020,451.80 44,474,886.27 36,067,523.60
十一、采用公允價值計量的項目
√適用□不適用
單位：元幣種：人民幣
項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影
響金額
交易性金融資產 616,284,740.75 264,557,291.77 351,727,448.98 22,927,829.54
合計 616,284,740.75 264,557,291.77 351,727,448.98 22,927,829.54
十二、其他
□適用√不適用
第三節 公司業務概要
一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明
1、公司所從事主要業務
公司主要從事微電子光電子用薄膜材料、超高純金屬及稀貴金屬材料、高端稀土功能材料、紅外光學及光纖材料、生物醫用材料等新材料的研發與制備。產品主要應用于新能源及新能源汽車、新一代信息技術、生物醫藥、節能環保等戰略性新興產業領域，滿足國民經濟發展和國防科技工業建設需要。
2、公司的經營模式
公司生產和銷售的主要產品定位于有色金屬新材料領域，居于產業鏈中上游，在行業內（特別是國內）處于領導者地位。為了有效降低經營風險，公司始終堅持以市場為導向，以產業為核心，以創新和資本為驅動，緊抓產業培育、技術升級、進口替代等機遇，采取產品多元化經營模式，產品覆蓋微電子、光電子、醫療器械、稀土永磁等多個領域，為客戶提供更多、更有價值的產品和服務。在競爭戰略方面，公司針對不同產品、不同地域、不同客戶，分別采取了成本領先、差異化和目標集聚等不同方式實現公司價值。
3、行業情況說明
（1）微電子光電子用薄膜材料、超高純金屬及貴金屬方面：
近幾年來，在國家和地方政策的大力支持下，我國芯片產業在設計、制造、封裝測試及支撐配套業也取得了顯著的進步，逐步形成較完善的產業鏈，同時5G移動通信、大數據、人工智能等新的信息技術在蓬勃發展，推動物聯網、自動駕駛、智慧城市等新的業態和應用快速興起。2018
年，中美貿易摩擦升級，中興通訊事件使我們進一步意識到掌握核心技術的重要性。在關鍵芯片和技術上依賴進口將會嚴重受制于人，我國已經把電子元器件產業尤其是高端集成電路芯片作為發展的重中之重。
超高純金屬濺射靶材用于PVD工藝制作功能薄膜材料，作為新一代信息技術產業的核心支撐材料，在邏輯芯片、存儲器、功率器件及智能傳感器等關鍵芯片器件的制造中不可或缺。對靶材的需求也隨著新建芯片廠的產能擴張、新器件新技術的涌現等不斷增加。隨著國內靶材企業的技術實力持續提升、市場開拓不斷加強，全球集成電路高端靶材市場以國外靶材公司為主的格局正在改變，中國靶材企業將扮演越來越重要的角色。
超高純金屬是制備濺射靶材的原材料，鋁、銅、鈦、鈷、鉭等金屬需要提純精煉到99.999%甚至99.9999%以上才能滿足集成電路芯片的要求，國內在超高純原材料的制備也取得了長足的進步，逐步實現國產化。除了普通的有色金屬外，貴金屬也廣泛應用于電子信息領域，但是隨著貴金屬礦產資源不斷開發利用，礦產資源日益枯竭，實施貴金屬尤其是及其稀缺的鉑族金屬二次資源再生循環利用，不僅對于電子信息領域，對于汽車、節能環保等領域都具有十分重要的戰略意義。
（2）稀土材料方面：
2018年稀土市場小幅波動下行，但總體趨穩，市場充分競爭，供需基本匹配，各合規企業基本可維持滿負荷生產，并有合理利潤。目前稀土市場格局的形成原因有三點：一是受國際大形勢的影響，對原料的需求量相對平穩并有小幅增長；二是國家對于稀土產業的調控初見成效，環保不過關、非法開采等現象得到有效抑制，市場逐步向大企業集中；三是國外的稀土資源進口，有效補充了國內的稀土原料資源，平抑了整體價格。在未來的一段時間內，市場競爭依然會很激烈，但依法合規企業的產品會更多被市場接受，整體稀土材料的價格和利潤會逐步回歸合理水平。稀土功能材料隨著新能源汽車、風力發電、智能機器人等產業的快速發展，下游應用市場預計對稀土金屬及稀土永磁材料需求將繼續保持穩定增長。
（3）紅外光學及光電材料、光纖材料方面：
在全球經濟結構升級的背景下，紅外材料的應用將持續增長。未來10年，紅外熱成像技術及空間太陽能電池兩大領域將得到快速發展，鍺晶體的全球年復合增長率預計在15%左右；隨著紅外LED的穩定增長，砷化鎵市場前景持續看好；CVDZnS及硫系玻璃作為紅外窗口的關鍵材料，在車載夜視、安防監控、物聯網等領域中的廣泛應用，也將帶來極為可觀的市場規模；光纖材料
方面，國家“寬帶中國”、“互聯網+”行動計劃等相關政策以及5G基礎設施建設進程穩步推進，對光纖光纜行業未來保持良好的發展態勢仍然比較樂觀，對光纖材料的需求也會得到極大的提升。
（4）生物醫用材料方面：
醫療器械行業是技術和資金密集型的朝陽行業，受到國家的重點扶持。近年來，國家陸續出臺政策鼓勵醫療器械國產化，全面支持上下游企業，創造共同開發、合作共贏的理念，以中國為代表的新興市場成為全球最具潛力的醫療器械市場，一直保持兩位數的復合增長率。此外，國家對醫藥及醫療器械行業的監管、整治力度持續加強，藥品兩票制已經全面實施，器械的兩票制開始逐步試行，招投標政策不斷調整加嚴，這些對國內醫療器械行業的發展具有相當的影響力，將促進醫療行業亂象的整治，并促進行業內的兼并重組與資源整合，給具有競爭力的企業帶來更多契機。
二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明
□適用√不適用
三、 報告期內核心競爭力分析
√適用□不適用
公司主營業務定位在具有巨大發展潛力的高端金屬靶材、先進稀土材料、特種紅外光電材料、生物醫用材料等多個戰略性新材料領域，公司整體實力、抗風險能力和市場競爭力顯著增強。根據公司戰略定位，堅持以市場為導向，以產業為核心，以創新和資本為驅動，緊抓產業培育、技術升級、進口替代等機遇，在新材料的基礎上，以產融結合為手段，積極推進資源整合，參與全球價值優化配置，把公司建設成為全球領先的電磁光新材料的提供者。
1、資本實力穩固，產業結構逐步優化
上市公司的各產業板塊的資金充裕，滿足了產業發展所需的建設資金和流動資金的需求，產業發展步入良性軌道。報告期內，電板塊主營業務收入顯著增長，靶材新產線產能持續提升，不斷尋求外延式產業并購機會，整合內部資源開展跨產業領域、跨板塊新品研發；磁板塊資源推動重點產業發展，稀土金屬集約式發展，結構性降本成效顯著，磁粉客戶與國際加快接軌，持續推進并購項目，延伸磁材產業鏈；光板塊強化光學產業鏈，加強光學加工產業建設，積極調整產業布局；公司領導班子深入產業一線開展調研，深入探討戰略推進中的關鍵點，深挖發展潛力，推動既定規劃穩定落地。
2、人才實力雄厚，創新成果顯著
目前，公司擁有工程院院士2名，教授級高工44名，博士35名，科研人才隊伍實力雄厚，成果顯著。報告期內，黃小衛院士團隊獲智匯鄭州？1125聚才計劃“頂尖人才（團隊）”稱號；
李紅衛教授、何金江教授分獲第三屆“杰出工程師獎”和“杰出工程師青年獎”；有研新材總經理王興權、有研光電總經理楊海榮獲國務院政府“特殊津貼專家”；有研稀土彭新林教授獲首屆“中國稀土協會杰出工程師獎”；有研億金郭力山獲評國資委“全國技術能手”；有研億金及有研醫療獲北京市昌平區人民政府“昌聚工程”創新類高層次人才團隊1項、創新類高層次人才4項；有研稀土各向同性耐熱稀土粘結磁粉制備技術及產品相繼獲得第二十屆中國專利優秀獎、第五屆北京市發明專利二等獎和中國稀土科學技術科技進步二等獎；《GB鉑錠》、《YS粗鋅化學分析方法》分別獲得全國有色金屬標準化技術委員會2018年度“標委會技術標準優秀獎”二等獎、三等獎；《釹鐵硼速凝薄片合金》及《金屬鈰》均獲得中國有色金屬工業科技進步三等獎；《碳酸鈰》獲全國稀土標準化技術委員會標準優秀獎三等獎；獲中國稀土科學技術獎一等獎1項，二等獎2項；有研稀土獲得首都科技條件平臺新材料領域中心優秀會員單位。
報告期內，有研億金承擔的國家科技重大專項，02專項“45-28nm配線用Cu靶材開發與產業化”項目、“高代線平面顯示及先進封裝用大尺寸靶材”項目順利通過驗收。有研稀土牽頭組建“稀土光功能材料協同創新研究院”，參與組建“中國稀有金屬綠色制造技術創新戰略聯盟”、“稀土催化技術研究院”，組織召開2018年“全國稀土冶金學術研討會”。有研光電納入河北省鍺和砷化鎵晶體材料技術創新中心省級科技研發平臺建設計劃。有研國晶輝規劃項目“xx用高性能ZnS光學窗口工程化研究”獲批立項，獲批經費1,780萬。有研醫療被科技部火炬高技術產業開發中心認定為“科技型中小企業”。
報告期內，公司成立技術委員會，聘任黃小衛院士為技術委員會主任、首席專家，全面領導有研新材科技創新發展。
2018年，有研新材全面完成限制性股票激勵計劃指標，有效激發核心骨干員工干事創業的積極性，同時也為公司中長期戰略落地提供了有效支撐，為公司實現戰略目標打下了堅實的基礎。
3、企業品牌優勢進一步提升
公司所從事的產業領域的綜合研發實力均處于國內領先、國際先進水平。截至2018年底，公司擁有自主研發知識產權830余項，其中2018年新申請專利127項（含國際專利46項），新授權專利100項（含國際專利19項）；報告期內，公司參與編制國家及省部級項目、標準79項，科技到款3,724萬元。公司參與了國家相關部門產業政策制定工作，為相關部門提供行業發展趨勢的準確信息，并對市場形勢進行預判，為公司戰略制定、采供銷策略和新產品開發方面提供決策依據，有效降低經營風險。
公司是國內規模最大、材料種類最齊全的高端電子信息用材料研發制造基地，并致力于發展貴金屬循環經濟。2018年有研億金30余款8-12寸靶材新產品完成加工送樣，已有多款靶材產品順利通過考核認證，覆蓋中芯國際、北方華創、GF、TSMC、UMC等多家高端客戶；Cu及Cu合金靶材在國內龍頭半導體企業采購量居于第一。有研稀土磁粉產品多樣化、高端化發展，已形成多個系列高性能耐熱磁粉產品牌號；“離子型稀土原礦綠色高效浸萃一體化新工藝”在多地實施應用，取得了較好的經濟和社會效益；開發了多種類高純稀土金屬及靶材及其制備技術。有研光電加大低位錯鍺單晶研發力度，拉晶成品率顯著提升。有研國晶輝氣象沉積工藝開發技術效果初見成效，硫化鋅毛坯同比產量提升300%，毛坯成品率同比提升19%。有研醫療加大新產品注冊力度，國內取得不銹鋼牙弓絲、正畸鉗等4個注冊證，國際FDA取得鎳鈦牙弓絲、銅鎳鈦牙弓絲等11個產品的準入。
經過多年努力，公司在行業中建立了良好的企業形象和商業品牌，已和國內外多家企業和科研機構建立了長期穩定的合作關系，在國內外市場具有較高的知名度。公司是國內最早從事高端靶材、特種稀土功能材料、高性能光電材料研究和生產的企業，多年來一直深耕于全球主要市場，目前公司已開拓出了龐大的客戶群體。憑借恪守商業信譽、嚴把產品質量關的經營理念，公司產品得到了國內外客戶的廣泛認同。公司已在下游客戶群體中樹立了良好的口碑和品牌，穩定的客戶群體是公司發展的基礎，為公司持續發展創造了良好的條件。
第四節 經營情況討論與分析
一、經營情況討論與分析
報告期內，公司全面完成2018年度經營業績考核指標，各子公司完成或超額完成年度經營業績考核指標，實現營業收入47.68億元，較上年同期增長16.88%，完成全年預算目標的113.66%；資產營運效率有所提高；利潤總額10,003萬元，較上年增加4,580萬元，增幅84.46%，完成全年預算目標值的115%；經營性現金流凈額為11,226萬元，同比凈流入增加7,319萬元；公司經濟增加值（EVA）為2,219萬元，同比增加4,166萬元，其中凈利潤8,250萬元，較去年同期增幅77.42%；歸母凈資產收益率2.73%，較去年同期增長1.19個百分點。具體開展工作情況如下：
1、戰略推進情況
有研新材“十三五”規劃目標：以市場為導向，以產業為核心，以創新和資本為驅動，以產融結合為手段，以先進功能材料為聚焦方向，緊抓產業培育、技術升級、進口替代等機遇，積極推進資源整合，打造新材料、特種加工、器件組件、應用服務一體化產業平臺，提升品牌價值和產
業價值，參與全球資源優化配置，到2020年實現收入過100億元，成為全球領先的電、磁、光新材料提供者。
報告期內，電板塊主營業務收入持續增長，靶材二期產能顯著提升，并購標的深入接觸，整合內部資源開展跨產業領域新品研發；磁版塊資源推動重點產業發展，稀土金屬效能提升，磁粉客戶與國際加快接軌；持續推進并購項目，搭建磁材業務板塊；光板塊強化光學產業鏈，加強光學加工產業建設，積極調整產業布局；年度務虛會回顧有研新材戰略規劃內容，總結成績，分析不足，對問題點和工作方向開展研討。
2、市場拓展情況
（1）靶材產品：重點推進12寸產品，Cu靶批量供貨同比增長3倍，其中12寸晶圓正面布線用Cu靶超額完成年度指標；30余款8-12寸靶材新產品完成送樣，已有多款靶材產品順利通過考核認證，覆蓋中芯國際、北方華創、GF、TSMC、UMC等多家高端客戶；重點產品Co靶材，目前形成批量供貨客戶14家，正在驗證5家，準備驗證2家。
（2）貴金屬產品：功能材料、漿料、化合物銷售收入達到1.25億，利潤總額同比增長40%以上。
（3）鏑、鋱系列產品：鋱、鏑金屬及靶材產銷量創歷史新高，其中靶材產品產量接近翻番，市場占有率超過90%，穩占行業第一。
（4）LED熒光粉：升級或開發白光LED熒光粉新產品20余款，銷量較2017年增長近50%。其中鋁酸鹽和氮化物熒光粉通過韓國、日本重點客戶驗證，氟化物紅粉通過市場潛力更大的照明領域的客戶認證，開發出10余款近紅外熒光粉，部分在紅外鍵盤、水分測試及食品檢測等領域通過客戶認證。
（5）高純稀土金屬及靶材特色產品：2018年銷售收入首次突破仟萬元。同比去年全年增長41%；毛利同比增長42%。
（6）鍺產品：紅外鍺產銷量首次突破10噸，占國內市場50%以上，銷量同比增長26%，收入同比增長46%；低位錯鍺單晶市場開發效果明顯，銷售同比增長50%。
（7）紅外材料方面：新增客戶24家，紅外產品實現銷售較2017年同比增長35%。
（8）光纖材料方面：新開發客戶4家，光纖用鍺材料實現銷量18噸，同比增長45.16%。
（9）產品代理：博拓康泰先后取得賀利氏、NSK、日本馬尼車針、德國VDW根管銼及馬達、上海益銳M3根管銼等產品代理權。代理產品銷售收入5,035萬元，同比增長153%。
（10）醫療器械產品：在北京國際口腔展首次推出正畸自鎖托槽，該新產品實現銷售3,389套，新品帶動下，公司年度正畸系列產品銷售收入首次過千萬，同比增長23.44%。
3、新品開發與技術創新情況
有研新材成立技術委員會，全面領導有研新材科技創新發展。聘任黃小衛院士為技術委員會主任、首席專家。
有研億金四款12英寸靶材產品作為唯一新材料領域實物展品在“偉大的變革――慶祝改革開放40周年大型展覽”上展出，彰顯了公司在半導體領域的突出貢獻和重要地位。
有研億金30余款8-12寸靶材新產品完成送樣，已有多款靶材產品順利通過考核認證，覆蓋中芯國際、北方華創、GF、TSMC、UMC等多家高端客戶；Cu及Cu合金靶材開發全面開花。有研稀土磁粉產品多樣化、高端化發展，已形成多個系列高性能耐熱磁粉產品牌號；“離子型稀土原礦綠色高效浸萃一體化新工藝”在多地實施應用，取得了較好的經濟和社會效益；開發了多種類高純稀土金屬及靶材及其制備技術。有研光電加大低位錯鍺單晶研發力度。有研國晶輝氣象沉積工藝開發技術效果初見成效，硫化鋅毛坯同比產量提升300%，毛坯成品率同比提升19%。有研醫療加大新產品注冊力度，國內取得不銹鋼牙弓絲、正畸鉗等4個注冊證，國際FDA取得鎳鈦牙弓絲、銅鎳鈦牙弓絲等11個產品的準入。
4、科研管理情況
全年編制省部級項目及標準79項，科技到款3,724萬元。
有研億金承擔的國家科技重大專項，02專項“45-28nm配線用Cu靶材開發與產業化”項目、“高代線平面顯示及先進封裝用大尺寸靶材”項目順利通過驗收。有研稀土牽頭組建“稀土光功能材料協同創新研究院”，參與組建“中國稀有金屬綠色制造技術創新戰略聯盟”、“稀土催化技術研究院”，組織召開2018年“全國稀土冶金學術研討會”。有研光電納入河北省鍺和砷化鎵晶體材料技術創新中心省級科技研發平臺建設計劃。有研國晶輝規劃項目獲批經費1,780萬元。有研醫療被科技部火炬高技術產業開發中心認定為“科技型中小企業”。
5、降本增效情況
有研新材統一開展結構性降本專項工作。從供應鏈體系、產品結構、資源配給幾個維度出發，通過量本利分析的方法，帶動采購、研發、生產、銷售等關鍵環節尋找降本點，制定降本增效措施。有研億金積極推進第二供應商及國產化原材料驗證工作，全年累計降本100余萬元。有研稀土磁粉通過自動化改造，收率超過89%，變動成本下降28%；DyFe遷至樂山有研，經濟效益逐步顯現。有研光電加快鍺泥流轉速度，整體加工周期由平均20工作日減少至15個工作日，有效降
低庫存跌價風險。有研國晶輝硫化鋅單爐次產量增加15%，生產效率和產品質量不斷提升，增強了產品的競爭優勢。有研醫療核心產品牙弓絲產量由74萬袋提升到150萬袋，單位成本下降35%。
6、新基地建設情況
（1）新基地選址：先后調研了合肥、鎮江、德州樂陵等多地，確定有研新材創新及成果轉化基地落地樂陵，為未來公司的原料保障、安全生產、合規運營打下基礎。
（2）靶材擴產建設項目：綜合樓主體廠房及附屬廠房完工并投入使用。啟動兩個建設項目環評驗收工作，完成高代線項目及綜合樓環評驗收。
（3）燕郊新基地：完成主體工程建設，解決了用電專線、用水和雨水排管等配套問題，目前正在進行室內裝修、水電安裝及道路鋪設，預計2019年底實現試生產。
7、投資并購情況
2018年公司投資并購德國V項目，目前已與賣方完成SPA簽署，待德國政府審批；有研醫療成立北京有潤醫療器械有限公司，總投資額1,000萬；審議并通過了有研稀土與湖北豪鵬成立合資公司項目，總投資額1,500萬；增資北京金碼頭電子商務有限公司36萬，總投資額90萬。2018年公司向北京華鼎新維度企業并購管理中心（有限合伙）新增投資16,000.00萬元。
8、公司治理情況
公司共組織召開股東大會2次，董事會8次，監事會6次，發布公告36次，確保上市公司規范運作；公司組織參加各類培訓20余次，提升公司治理水平；加強與投資者之間的溝通交流，多次集中組織上市公司投資者接待活動，受眾人數合計近百人；加強內幕信息知情人管理，及時更新上報中登公司，涉及敏感事項，及時簽訂內幕信息知情人保密承諾，確保合法合規。
9、法制建設情況
推進主要負責人履行法治建設第一責任人職責。設立以董事長為組長的法治建設工作領導小組，完善法治建設領導機構和制度；加強法律審核工作，保證三項法律審核100%；完善法律工作體系，提升法律管理能力水平，聘請外部法律顧問，協調處理法律糾紛案件，成功處理2起法律糾紛案件；領導班子帶頭學法守法，法務人員參加法治大講堂及法律顧問系列培訓，加強普法宣傳，組織培訓，提升全員法律素養。
10、安全生產工作情況
2018年，公司嚴格落實安全生產責任制，發布《有研新材料股份有限公司職業衛生管理規定》、《環保管理規定》、《特種設備及特種設備作業人員安全管理規定》等制度6項，定期召開安委會。開展安全月“隱患排查整改活動”，共排查整改隱患20項，評選一等獎1項，二等獎5項；強化
安全培訓，組織“特種設備管理”“職業衛生管理”“金屬粉末及實驗室隱患排查”專項推進活動，逐步提升各子公司安全管理水平；加強季度檢查深度及現場突擊檢查頻度，強化生產現場安全管理。全年無安全事故外部處罰。
11、人力資源情況
在上市公司人力資源制度化規范化管理的基礎上，深化企業內部三項制度改革，重點落實以下工作：（1）積極推動組織優化，嚴格規范干部管理。強化“小總部、大產業”的基本理念，優化總部組織結構，發布《有研新材領導人員管理規定》和《技術研發崗位級別設置管理辦法》，為技術研發人才職業發展明確方向。（2）落實市場化用工管理制度。全面推行公開招聘制度，做到信息公開、過程公開和結果公開，子公司多位高管人才均來自于社會化公開招聘，并在經營管理中顯示出了突出的能力。2018年度校園招聘中校園宣講30所，校園面試2800余人次。（3）健全薪資與效益聯動機制。根據公司績效管理辦法有關規定，建立工資效益聯動機制，推行“鷹巢人才培養計劃”，完善人才梯隊建設并激發科研人員創新活力。（4）探索員工持股激勵計劃。積極探索中長期激勵手段，創新對核心骨干人員的激勵方式，持續推進員工限制性股票持股激勵計劃。
12、企業文化建設情況
有研新材秉承尊重、合作、創新、超越的價值理念。作為國有科技型企業，始終把推動核心產業發展、關鍵技術突破、綠色節能環保等方面作為企業義不容辭的責任和使命，并取得了較為顯著的成就。公司始終堅持以人為本，重視科技人才培養，形成了從院士、杰出工程師、享受國家津貼專家到“鷹巢人才”、全國技術能手等較為完備的人才體系和成長通道，對公司技術創新、產業發展提供了強力的支持和保障，為公司發展為全球電磁光新材料創新的引領者奠定了基礎。
報告期內，為促進員工之間交流，激發企業活力，公司工會、團委開展了一系列豐富的活動，如“青年杯”籃球賽、羽毛球比賽、乒乓球比賽、三八節跳繩比賽、家庭日等活動，積極參加中央企業員工全面質量管理知識競賽、集團憲法知識競賽和改革開發四十周年征文活動等等。以各類文體活動為載體，加強文化宣貫、發揮黨建優勢，提高了公司的凝聚力和向心力，開創了富有活力的工作新局面。
13、獲得榮譽及獎勵情況
黃小衛院士團隊獲智匯鄭州？1125聚才計劃“頂尖人才（團隊）”稱號；李紅衛教授、何金江教授分獲第三屆“杰出工程師獎”和“杰出工程師青年獎”；有研新材總經理王興權、有研光電總經理楊海榮獲“國務院政府特殊津貼專家”；有研稀土彭新林教授獲首屆“中國稀土協會杰出工程師獎”；有研億金郭力山獲評國資委“全國技術能手”；有研億金及有研醫療獲北京市昌平區人
民政府“昌聚工程”創新類高層次人才團隊1項、創新類高層次人才4項；有研稀土各向同性耐熱稀土粘結磁粉制備技術及產品相繼獲得第二十屆中國專利優秀獎、第五屆北京市發明專利二等獎和中國稀土科學技術科技進步二等獎；《GB鉑錠》、《YS粗鋅化學分析方法》分別獲得全國有色金屬標準化技術委員會2018年度“標委會技術標準優秀獎”二等獎、三等獎；《釹鐵硼速凝薄片合金》及《金屬鈰》均獲得中國有色金屬工業科技進步三等獎；《碳酸鈰》獲全國稀土標準化技術委員會標準優秀獎三等獎；獲中國稀土科學技術獎一等獎1項，二等獎2項；有研稀土獲得首都科技條件平臺新材料領域中心優秀會員單位。
14、黨建工作情況
2018年度，有研新材黨委積極加強黨的政治建設、貫徹落實黨對國有企業的領導，采取多種有效方式開展學習，落實新發展理念、打好三大攻堅戰、推動創新驅動發展。
（1）扎實推進黨建基層基礎工作。有研新材黨委嚴格執行“三會一課”、聯系點制度等基本制度；嚴格黨費及黨組織工作經費的管理。
（2）嚴格落實黨管人才。2018年出臺了《有研新材領導人員管理規定》、《有研新材料股份有限公司技術研發崗位級別設置管理辦法》、《關于推行“鷹巢人才培養計劃”的通知》。堅持重要人事任免經黨委會前置討論的原則，嚴格選拔任命了一批年輕干部，有研新材干部隊伍進一步專業化、年輕化，45歲以下人數占比由2017年的71.4%提升到2018年的74.0%。
（3）加強宣傳工作力度。積極推進宣傳媒體平臺建設，開通了企業微信，創辦了《新材人》報刊，為推動有研新材發展營造了良好輿論氛圍和內外部環境。組織參觀“真理的力量――紀念馬克思誕辰200周年主題展覽”、“偉大的變革――慶祝改革開放40周年大型展覽”，“慶祝改革開放四十周年大會直播”等主題的黨日活動。
（4）開展黨風廉政建設和反腐敗工作。開展專題學習、簽訂黨風廉政建設責任書、組織黨員講黨課；制定落實中央八項規定精神實施細則并監督實施，完善黨風廉政制度建設；開展招標、履職待遇和業務支出專項檢查、落實中央八項規定專項自查，加強監督管理。
二、報告期內主要經營情況
報告期內主要經營情況參見第四節經營情況討論與分析中有關內容。
(一) 主營業務分析
1.利潤表及現金流量表相關科目變動分析表
單位:元幣種:人民幣
科目 本期數 上年同期數 變動比例（%）
營業收入 4,767,907,571.39 4,079,620,628.94 16.87
營業成本 4,457,216,535.93 3,811,793,350.48 16.93
銷售費用 53,063,539.88 41,519,383.68 27.80
管理費用 110,621,530.79 88,177,960.45 25.45
研發費用 89,037,462.14 83,114,031.28 7.13
財務費用 2,497,438.01 8,129,809.87 -69.28
經營活動產生的現金流量凈額 112,256,335.71 39,068,254.63 187.33
投資活動產生的現金流量凈額 -272,850,134.05 379,747,379.59 不適用
籌資活動產生的現金流量凈額 18,676,949.41 21,744,262.14 -14.11
2.收入和成本分析
√適用□不適用
2018年公司實現營業收入476,791萬元，比上年同期增長16,87％。主要是8-12寸超高純金屬靶材、貴金屬功能材料、高附加值稀土產品銷量大幅增加，高端客戶銷售訂單大幅增長。
2018年營業成本445,722萬元，較上年同期增長16.93%，略高于主營業務收入的增長，主要因為毛利率變化不大的情況下與營業收入同比增加。
(1).主營業務分行業、分產品、分地區情況
單位:元幣種:人民幣
主營業務分產品情況
營業收 營業成本 毛利率比
分產品 毛利率 入比上
營業收入 營業成本 （%） 年增減 比上年增 上年增減
（%） 減（%） （%）
高純/超高純 1,701,210,818.81 1,570,241,728.99 7.70 33.46 33.01 增加0.31
金屬材料 個百分點
稀土材料 1,245,455,453.80 1,157,161,565.22 7.09 -8.95 -8.46 減少0.49
個百分點
光電材料 140,770,381.67 127,084,611.36 9.72 32.17 35.95 減少2.51
個百分點
紅外光學、光 101,047,769.93 67,107,873.78 33.59 49.32 55.55 減少2.66
纖材料 個百分點
醫療器械材料 106,593,892.02 73,237,216.94 31.29 52.51 65.21 減少5.28
個百分點
內部交易抵消 -26,599,664.73 -18,314,756.50
合計 3,268,478,651.50 2,976,518,239.79
主營業務分地區情況
營業收入 營業成 毛利率
毛利率 本比上
分地區 營業收入 營業成本 （%） 比上年增 年增減 比上年
減（%） （%） 增減（%）
境內 2,756,154,527.02 2,519,315,552.47 8.59 16.35 15.20 增加0.91
個百分
點
境外 512,324,124.48 457,202,687.32 10.76 1.61 6.97 減少4.48
個百分
點
主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明
√適用□不適用
2018年在市場競爭異常激烈的情況下，公司繼續保持生產、銷售穩定增長：
1、2018年，超高純金屬靶材等公司重點產品的銷量大幅增加，其中12寸銅靶成為國內主流客戶的第一供應商，貴金屬靶材銷售收入較上年大幅增長，貴金屬功能材料銷售收入也增幅明顯，主要來源于貴金屬焊料等產品的銷量增長。
2、2018年，紅外鍺產品、CVD硫化鋅產品市場需求量大幅增加；公司產業鏈向紅外光學加工下游拓展，生產工藝水平及技術穩定性有所提高。
3、隨著移動通訊及5G發展影響，加之部分客戶擴產，光纖用鍺材料銷售量同比增長45%。
4、公司2018年新成立一家醫療銷售公司，拓展了銷售渠道，主要產品銷售收入比去年同期有所增加。
5、2018年在稀土市場行情不景氣的情況下，公司稀土產品銷售收入及產量均有小幅下降，但高附加值的中重稀土產品銷售收入大幅度增長；LED熒光粉以及合金磁粉的市場進一步打開，銷量逐年遞增。
(2).產銷量情況分析表
√適用□不適用
主要產品 生產量 銷售量 庫存量 生產量比上 銷售量比上 庫存量比上
年增減（%）年增減（%）年增減（%）
高純/超高 117.49 116.80 46.05 66.49 73.59 1.51
純金屬材料
(噸）
稀土主要產 3,806.46 3,562.14 279.32 -23.18 -16.52 0.72
品（噸）
光電半導體 14.59 14.52 6.48 0.29 4.41 0.93
產品（噸）
紅外光學、 21.64 21.33 0.31 50.07 46.80
光纖材料產
品（噸）
醫療器械產 1,158,245.00 1,098,027.00 187,092.00 42.67 16.41 47.46
品（個）
產銷量情況說明
2018年由于稀土市場整體處于低迷狀態，公司稀土板塊主營業務收入同比下降8.95%，稀土產品產銷量同比下降。公司其他板塊產品產銷量同比增加。
(3).成本分析表
單位：元
分產品情況
成本構 本期占總 上年同期 本期金額較 情況
分產品 本期金額 成本比例 上年同期金額 占總成本 上年同期變
成項目 比例(%) 動比例(%) 說明
(%)
高純/超高 主營業 1,570,241,728.99 35.23 1,180,526,888.90 30.97 33.01 主營業務收入較上期增加33.46%,占營業總收
純金屬材 務成本 入35.68%,導致主營業務成本同比增長33.01%，
料 毛利率有所增加。
稀土材料 主營業 1,157,161,565.22 25.96 1,264,150,222.81 33.16 -8.46 主營業務收入較上期下降8.95％,導致主營業
務成本 務成本同比下降8.46%,毛利率基本穩定。
光電材料 主營業 127,084,611.36 2.85 93,475,585.23 2.45 35.95 主營業務收入較上期增長32.17％,導致主營業
務成本 務成本同比增長35.95%,毛利率下降的原因是
鍺產品毛利同比略有下降外，砷化鎵產品，產
量減少，單位成本上升，導致毛利大幅下降。
紅外光學、主營業 67,107,873.78 1.51 43,143,213.20 1.13 55.55 主營業務收入較上期增加49.32%,導致主營業
光纖材料 務成本 務成本同比增長55.55%，毛利率有所下降,主要
是因為原材料價格的上漲。
醫療器械 主營業 73,237,216.94 1.64 44,328,745.80 1.16 65.21 主營業務收入較上期增加52.51%,導致主營業
材料 務成本 務成本同比增長65.21%，毛利率有所下降，主
要是公司為了增加市場份額，降低了銷售價格，
24/244
市場渠道開拓的成本有所增加。
內部交易 -18,314,756.50 -15,167,507.21
抵消
成本分析其他情況說明
□適用√不適用
25/244
(4).主要銷售客戶及主要供應商情況
√適用□不適用
前五名客戶銷售額301,774.39萬元，占年度銷售總額63.29%；其中前五名客戶銷售額中關聯方銷售額0萬元，占年度銷售總額0%。
前五名供應商采購額224,469.66萬元，占年度采購總額49.2%；其中前五名供應商采購額中關聯方采購額0萬元，占年度采購總額0%。
其他說明
無
3.費用
√適用□不適用
單位：元
變動比
科目 本期數 上年同期數 例（%） 變動原因
有研醫療同比新增的三家子公司市場開拓，導
銷售 致職工薪酬增加；有研億金及有研國晶輝因銷
費用 53,063,539.88 41,519,383.68 27.80 量增加導致運輸費用、代理費用等銷售費用增
加。
管理 股權激勵費用分攤導致的職工薪酬的增加。
費用 110,621,530.79 88,177,960.45 25.45
財務 匯率變動導致匯兌收益增加。
費用 2,497,438.01 8,129,809.87 -69.28
4.研發投入
研發投入情況表
√適用□不適用
單位：元
本期費用化研發投入 89,037,462.14
本期資本化研發投入 0.00
研發投入合計 89,037,462.14
研發投入總額占營業收入比例（%） 1.87
公司研發人員的數量 294
研發人員數量占公司總人數的比例（%） 25.77
研發投入資本化的比重（%） 0.00
情況說明
□適用√不適用
5.現金流
√適用□不適用
單位：元
科目 本期數 上年同期數 變動比 變動原因
例（%）
公司全面梳理和優化業務流程，持續加強業務
源頭管控，做好產供銷銜接，減少應收賬款規
經營活動產 模和庫存積壓，不斷提高資產運行效率，把做
生的現金流 112,256,335.71 39,068,254.63 187.33 好“兩金”壓控作為提升企業經營質量效益的
量凈額 重要抓手，除一季度外，其他季度經營性現金
凈流入均為正數，其中，四季度經營性現金凈
流入3.1億元。
投資活動產 除了固定資產投資增加外，本期結構性存款等
生的現金流 -272,850,134.05 379,747,379.59 不適用 理財投資有所增加及對參股企業進行了投資
量凈額 支付。
籌資活動產
生的現金流 18,676,949.41 21,744,262.14 -14.11 本期償還債務。
量凈額
(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明
√適用□不適用
報告期內，公司收到科研類政府補助增加，投資保本理財收益增加，具體情況參見第二節中
的“十、非經常性損益項目和金額表”。
(三) 資產、負債情況分析
√適用□不適用
1. 資產及負債狀況
單位：元
本期期末金額較
項目名稱 本期期末數 本期期末數占總 上期期末數 上期期末數占總 上期期末變動比 情況說明
資產的比例（%） 資產的比例（%） 例（%）
貨幣資金 583,523,901.64 16.63 728,818,229.00 21.87 (19.93) 主要是購買原材料、結構性存款
及對參股公司支付投資等增加
以公允價值計量且 264,557,291.77 7.54 616,284,740.75 18.49 (57.07) 金融資產到期收回
其變動計入當期損
益的金融資產
預付款項 66,746,400.54 1.90 36,070,736.98 1.08 85.04 預付材料采購款增加
其他應收款 4,293,350.85 0.12 1,192,065.38 0.04 260.16 公司暫付往來代墊款支出 增
加
其他流動資產 608,815,435.94 17.35 297,259,095.45 8.92 104.79 主要是結構性存款增加
可供出售金融資產 308,369,966.39 8.79 148,009,966.39 4.44 108.34 本期對參股公司投資增加
在建工程 291,456,199.43 8.30 201,586,116.64 6.05 44.58 主要是本期基建工程及生產綜合
樓項目支出增加
短期借款 1,969,388.89 0.06 100 是本期已貼現未到期的銀行承兌
匯票
28/244
應付票據及應付賬 73,079,304.56 2.08 32,642,593.62 0.98 123.88 公司未付材料采購款增加
款
應交稅費 20,579,491.48 0.59 12,532,908.42 0.38 63.80 主要是本期應繳增值稅和企業所
得稅增加
其他應付款 100,383,039.18 2.86 74,112,633.58 2.22 35.45 本期因限制性股票回購義務形成
負債
遞延所得稅負債 933,863.92 0.03 672,549.75 0.02 38.85 主要是本期加速折舊一次扣除因
暫時性差異確認遞延所得稅負債
其他綜合收益 0.00 2,392,277.71 0.07 (100.00) 國晶微電子完成注銷,外幣財務
報表折算差額本期沒有
其他說明
無
29/244
2. 截至報告期末主要資產受限情況
√適用□不適用
單位：元
項目 期末賬面價值 受限原因
貨幣資金 2,663.55 保證金
無形資產 26,140,640.96 抵押擔保借款
在建工程 169,426,862.63 抵押擔保借款
合計 195,570,167.14
說明：二級子公司有研稀土新材料股份有限公司長期借款以三級子公司國科稀土新材料股份有限公司在建工程及無形資產抵押擔保，貸款金額7,300萬元，詳見本附注七、（三十七）長期借款。
3. 其他說明
□適用√不適用
(四) 行業經營性信息分析
√適用□不適用
行業經營性信息分析情況參見第四節――關于公司未來發展的討論中的“行業格局和趨勢”的內容。
集成電路行業經營性信息分析
1 報告期內公司技術水平和研發能力情況
□適用√不適用
2 設計類公司報告期內主要產品的情況
□適用√不適用
3 設計類公司報告期內主要產品產銷量情況
□適用√不適用
4 制造類公司報告期內現有產線情況
□適用√不適用
5 制造類公司報告期內在建產線情況
□適用√不適用
6 封測類公司報告期內主要產品產銷量情況
□適用√不適用
醫療器械行業經營性信息分析
1 報告期內新增注冊證或備案憑證整體情況
√適用□不適用
注冊分類 期初數 新增數 失效數 期末數
II類 12 1 0 13
I類 5 3 0 8
2 報告期內新增注冊證或備案憑證具體情況
√適用□不適用
序號 產品名稱 注冊分類 應用領域 取得時間 備注
1 不銹鋼正畸絲 II類 口腔正畸 2018.11.30 注冊證號：京械注準
20182170388
2 口鏡 I類 口腔正畸 2018.10.22 備案號：京昌械備20180053號
3 正畸托槽定位 I類 口腔正畸 2018.10.22 備案號：京昌械備20180054號
器
4 正畸鉗 I類 口腔正畸 2018.10.22 備案號：京昌械備20180055號
3 報告期內失效注冊證或備案憑證具體情況
□適用√不適用
4 報告期內公司主要產品基本信息
√適用□不適用
單位：元幣種：人民幣
是否屬于創 發明專利及起
序 產品名稱 注冊分 應用領域 新醫療器械 止期限（如適 生產量 銷售 銷售
號 類 量 收入
及類別 用）
1 血管支架 III類 心血管植入 否 2013.08.14― 928
輸送系統 手術器械 2023.08.13
2 記憶合金 III類 普通外科植 否 595
食道支架 入器械
系統
3 記憶合金 III類 普通外科植 否 420
膽道支架 入器械
4 記憶合金 III類 普通外科植 否 0
前列腺尿 入器械
道支架
5 漏斗胸矯 III類 無源植入器 否 1802
形器 械
6 口腔正畸 II類 口腔正畸 否 1519144
用鎳鈦器
材
7 正畸托槽 II類 口腔正畸 否 9017
8 血管支架 III類 血管介入 否 940
9 金瓷合金 II類 齒科 否 59.9
5 報告期內公司主要產品基本信息
□適用√不適用
6 報告期內按應用領域劃分的主營業務盈利情況
√適用□不適用
單位：元幣種：人民幣
產品 營業收入 營業成本 毛利率比 同行業同
應用 營業收入 營業成本 毛利 比上年增 比上年增 上年增減 領域產品
率（%） 毛利率情
領域 減（%） 減（%） （%） 況
醫療 106,584,458.06 73,237,216.94 31.29% 52.50% 65.21% -5.29%
器械
材料
7 報告期內研發投入整體情況
√適用□不適用
單位：元幣種：人民幣
研發投入 研發投入費 研發投入資 本期金額較
研發投入金 研發投入費 用化金額占 本化金額占 情況
額 用化金額 資本化金 營業收入比 凈資產比例 上年同期變 說明
額 動比例（%）
例（%） （%）
2,389,894.62 2,389,894.62 0.00 2.24% 5.42%
8 報告期內主要研發項目具體情況
□適用√不適用
有色金屬行業經營性信息分析
1 報告期內各品種有色金屬產品的盈利情況
□適用√不適用
2 礦石原材料的成本情況
□適用√不適用
3 自有礦山的基本情況（如有）
□適用√不適用
4 報告期內線上、線下銷售渠道的盈利情況
□適用√不適用
5 報告期內各地區的盈利情況
□適用√不適用
(五) 投資狀況分析
1、對外股權投資總體分析
√適用□不適用
公司于2017年1月18日簽訂北京金碼頭電子商務有限公司出資協議書，本公司認繳出資90.00萬元，占注冊資本的15.26%，2017年北京金碼頭電子商務有限公司各股東按認繳出資比例繳納出資款，本公司實際出資54.00萬元；2018年實際出資36.00萬元，截止2018年底該項目投資完成。
公司于2017年3月簽訂北京星華新材企業并購管理中心（有限合伙）合伙協議，本公司做為有限合伙人認繳出資額80,000.00萬元，占合伙企業的比例19.995%，繳付期限2019年12月31日前，2018年9月和12月兩次向北京華鼎新維度企業并購管理中心（有限合伙）出資，出資額分別是3,000萬元、13,000萬元，2018年本公司實際總出資16,000.00萬元，累計出資19,000.00萬元。
(1)重大的股權投資
√適用□不適用
公司于2017年3月簽訂北京華鼎新維度企業并購管理中心（有限合伙）（原北京星華新材企業并購管理中心（有限合伙））合伙協議，本公司做為有限合伙人認繳出資額80,000.00萬元，占合伙企業的比例19.995%，繳付期限2019年12月31日前，2018年本公司實際出資16,000.00萬元。
(2)重大的非股權投資
□適用√不適用
(3)以公允價值計量的金融資產
√適用□不適用
單位：元
項目 期末余額 年初余額
交易性金融資產 264,557,291.77 616,284,740.75
其中：債券工具投資 264,557,291.77 616,284,740.75
合計 264,557,291.77 616,284,740.75
(六) 重大資產和股權出售
□適用√不適用
(七) 主要控股參股公司分析
√適用□不適用
公司 業務性 主要產品或服務 注冊資本 總資產（單位：元）凈資產（單位：元）凈利潤（單位：元）
名稱 質
有研 制造業 主要從事微電子、光電子用薄膜新材料，生物醫用新材 20,000.00萬元 738,753,102.27 613,485,883.18 39,315,841.25
億金 料，以及貴金屬材料的研發和生產。主要產品包括高純
金屬靶材、蒸鍍材料、口腔正畸器材、醫療用介入支架
和貴金屬合金、化合物等。
有研 制造業 主要從事稀土及其相關材料的研究、開發與生產，擁有 13,303.0241萬 1,473,330,171.15 1,321,545,175.04 24,565,264.52
稀土 從稀土礦山到稀土功能材料的完整產業鏈，主要產品包 元
括稀土化合物、稀土金屬、稀土合金、稀土磁性材料和
稀土發光材料等。
有研 制造業 主要從事半導體及光電材料、功能材料、高純金屬的生 23,000.00萬元 381,900,292.56 348,131,784.40 9,078,778.37
光電 產、銷售以及相關產品、技術和設備的開發、轉讓、咨
詢；貨物及技術進出口。
有研 制造業 主要從事紅外光學材料及光纖用高純材料的研究、開 6,000萬元 124,311,652.64 94,052,322.23 11,627,695.89
國晶 發、生產和銷售；相關技術開發、技術轉讓和技術咨詢
輝 服務。
有研 制造業 生產醫療器械Ⅲ類：Ⅲ-6846-1植入器材，Ⅲ-6846-4支 1,615.375979 80,593,372.84 41,169,692.97 -3,266,929.86
35/244
醫療 架，Ⅱ類：Ⅱ-6863-7金屬，陶瓷類義齒材料，Ⅱ-6863-10 萬元
正畸材料；批發醫療器械Ⅲ類：介入器材，植入材料和
人工器官等。
36/244
(八) 公司控制的結構化主體情況
□適用√不適用
三、公司關于公司未來發展的討論與分析
(一) 行業格局和趨勢
√適用□不適用
1、微光電子材料及貴金屬領域
從全球專業的IT市場研究公司Gartner發布的2018年全球半導體市場初步報告的數據顯示，全球半導體廠商2018年營收達到了4,767億美元，與2017年同比增長13.4%；而2017年全球半導體收入總計4,197億美元，較2016年增長22.2%。全球半導體廠商年收入增長在趨緩，這個趨勢在2019年有可能還會持續。在2018年全球半導體廠商收入表現中，存儲芯片占半導體總營收的比重也在逐漸提升，從2017年的31%上升至了2018年的34.8%，占比更為突出了。在智能手機和平板電腦市場持續飽和的情況下，半導體供應商在汽車、可穿戴設備、物聯網應用等領域尋求新的機會。
中國半導體產業呈現非常強勁的發展勢頭，市場保持高度景氣，是全球的核心市場。但是一直以來，中國半導體的自主可控程度仍不容樂觀。我國對于半導體產業高度重視，各項鼓勵半導體行業發展的政策密集出臺。特別是自2014年以來，在國家大基金的指引下，該領域的投資持續加速，中國半導體業的崛起不可逆轉。國家對半導體發展政策和資金并舉，也為配套企業的發展提供了巨大商機。由于中美貿易摩擦，某些國家對中國微電子技術、設備、關鍵材料加大了管制力度，2019年中國半導體產業，特別是高端產品的研發、量產將承受更大的壓力。
靶材作為重要的半導體薄膜制備材料，將會獲得巨大的成長機會。國內半導體用高純金屬靶材市場已經在10億元以上（不含貴金屬），預計未來幾年將保持兩位數增長。據統計，我國投資新建的300mm晶圓廠，預計2020年總產能預計將達到125萬片/月，對高端大尺寸靶材的需求將會有數倍的增長；隨著5G和物聯網時代的到來，芯片線寬越來越細，以滿足芯片的高運算速度、高集成度和低功耗等要求。90nm節點以下，以銅工藝為主，所需的靶材包括Cu及其合金、Ta、NiPt、Co等多種靶材產品。隨著我國集成電路工藝技術的提升，相關靶材的需求將快速提升。新型的存儲器技術的開發更離不開具有優異特殊性能的新型材料，相變存儲、磁存儲、阻變存儲等都給新材料的開發帶來重要的機會。5G射頻芯片、MEMS傳感器等未來擁有巨大市場的模擬電路芯片領域都給公司發展高端新材料靶材提供了廣闊的市場空間。
公司是國內綜合實力最強、材料品種最全、技術實力最雄厚的超高純金屬濺射靶材供應商，在銅、鈷、鎳、金、銀、鉑等金屬及合金方面實現了從超高純原材料到高端靶材的制備，再到稀有貴金屬回收和綜合利用，打造全產業鏈循環。目前，除了微電子、光電子等領域外，汽車尾氣催化、石油催化等領域，對于貴金屬尤其是鉑族貴金屬需求迫切，預計到2020年，我國僅汽車行業對鉑族金屬的需求總量將達到近90噸。由于貴金屬礦山資源匱乏，面向電子信息、汽車、節能環保等多領域進行貴金屬二次資源的回收和再利用將是公司未來發展的重點。
2、稀土材料領域
我國早已成為全球最大的稀土資源供給及消費市場，其中稀土資源供應約占全球總需求的
90%，稀土最大的下游應用市場稀土永磁領域全球總產量約15.5萬噸，國內產量超過了14萬噸。我國稀土行業總產值約700億元，其中上游稀土資源及金屬領域約300億元，下游稀土永磁材料及其他功能材料市場約400億元。稀土市場經歷了2017年大幅度的上漲之后，2018年逐步回歸到漲價之前的水平，整體市場趨穩。
未來，隨著新能源汽車、風力發電、智能機器人、節能家電、無人機等戰略新興產業快速發展，下游應用市場預計對稀土金屬及稀土永磁材料需求將繼續保持每年10%以上快速增長。在上游供給側，隨著行業重視環保成為共識，企業采用新型綠色分離技術、更加高效環保的電解技術及自動化裝備將成為大勢所趨，這將會進一步提高行業門檻。因此，預計未來我國稀土行業供求關系將得到徹底扭轉，稀土產品價格與價值將逐步回歸。
公司的稀土綠色冶煉分離技術推廣繼續綻放光芒，為我國的稀土資源的綠色環保開發做出重要貢獻；在稀土領域加快轉型升級，開發出多品種高性能磁粉獲得客戶認同，國內市場和海外市場同步發力，熱變形磁粉成為國內磁體廠主供應商，多款產品通過歐洲客戶評價。應用于高性能磁體制備的稀土靶材產量接近翻番，市場占有率超過90%，穩占行業第一。高純稀土金屬、紅外熒光粉等新產品開發也都取得大突破。
3、紅外光學及光電材料領域
在車載夜視、安防監控、物聯網等產業發展的新機遇下，紅外光學及光電材料市場整體上保持穩定快速增長。
鍺系列產品的主要下游應用主要集中在通訊光纖、紅外光學、PET催化劑和太陽能電池及其它應用。其中，通訊光纖占比30%，隨著5G和寬帶技術的發展，對鍺的需求量呈持續增加趨勢，年增長率超過10%；紅外光學占比35%，由于紅外熱成像技術的成熟和制造成本的降低，紅外鍺市場將保持快速發展的勢頭，預計未來紅外鍺材料將保持15%的增長速度；PET催化劑15%，主
要應用地區為日本，由于替代品的出現，用量呈逐年下降趨勢；太陽能電池占比約15%，主要用于空間衛星和地面CPV聚光光伏電站，隨著衛星及光伏電站的不斷發展，需求量呈增長趨勢；其它應用占比約5%，包括電子元件、特種晶體和醫療保健品等。
砷化鎵材料在LED、太陽能電池等技術中的應用是當前和未來發展的方向之一，也一直是光電材料發展的重點。其中低阻砷化鎵材料領域全球市場容量約為12億元，預計未來國內LED用低阻砷化鎵晶片市場年增速約為10%，砷化鎵太陽能電池領域增速約為6%，保持平穩發展態勢。由于大型砷化鎵企業進行低價競爭，致使部分小企業難以抵抗而倒下，從而形成整個行業的產業鏈整合，促進產業的結構優化，為砷化鎵產業發展提供更好機遇。
ZnS紅外光學材料，國際上主要生產商有美國II-VI公司、德國Vitron公司以及以色列Rafeal公司三家。在CVDZnS材料生產方面II-VI公司實力雄厚，年產能力超過40噸，而Vitron公司技術領先，產能相對較小，Rafael公司生產技術水平相對較低，基本為其集團內部自產自用。目前，公司是國內唯一能夠批量生產大尺寸CVDZnS的生產商，且多年來與客戶配合密切，具有很強的競爭優勢。現階段在國內紅外市場上主要競爭來自個別小型光學加工企業，規模小，技術不成熟，質量不穩定，難以成為公司的競爭對手。
光纖材料，2018年全球光纖用鍺材料的需求近70噸。中國市場占據58%。目前國外光纖用鍺材料的主要廠商有比利時Umicore、德國的Evonik，共同占據國外大部分市場。國內競爭對手主要有武漢云晶飛、廣東先導稀材有限公司。2018年國內光纖用鍺材料的需求量約為40噸/年，較2017年提高60%。有研國晶輝公司占據國內50%市場份額。預計2020年，待5G商用時，光纖用鍺需求量仍然可期，公司憑借行業領先的技術水平有望繼續保持較高的國內市場份額。
4、醫療器械材料行業
全球醫療器械行業是多學科交叉、知識密集、資金密集型高技術產業，綜合了各種高新技術成果，是將傳統工業與生物醫學工程、電子信息技術和現代醫學影像技術等高新技術相結合，具有高壁壘、集中度高的特點，是一個國家制造業和高科技發展水平的標準之一。
與國外醫療器械行業相比，我國醫療器械行業具有以下特點：一是制造業規模小、數量多、產品附加值低；二是我國醫療器械行業分散、集中度低；三是得益于政策利好、技術創新和資本推動等多種因素，我國醫療器械產業已經成為健康產業中增長最為迅速的領域，迎來了國產化浪潮，替代進口的趨勢明顯。
據中國醫藥工業信息中心預測，2019年我國醫療器械市場規模將超過6,000億元，年復合增長率預計將達16.8%。在未來醫療器械市場中，創新將成為其高速增長的最主要驅動力，同時也是推動供給側結構性改革根本出路，中國的醫療器械創新已進入了黃金10年。
在口腔市場方面，根據賽迪研究數據，中國的口腔醫療器械市場已成為繼美國之后的世界第二大市場，近年的目標是向高端進軍，向口腔正畸、口腔種植、數字化服務等高端設備、材料領域延伸，替代進口。預計2019-2022年，我國高值口腔器械增長率保持在15%左右。對于口腔正畸市場，國內口腔正畸器械企業普遍產品配套性不足，收入規模不大。國內市場集中度較低，未出現具有壟斷性地位的器械企業。近年來，國內各企業研發投入僅停留在產品的升級換代方面，未有顛覆性替代產品產生。
在植介入市場方面，植介入器械中的支架產品主要包括血管支架和非血管支架。當前，國內支架市場規模約210億。其中，以血管支架為主，規模達200億，占支架市場的95%；非血管支架市場規模約10億，僅占支架市場的5%。近年來血管支架市場快速增長，復合增占率達25%，其中以冠脈支架為主，占比達85%，規模約169億，大血管支架規模約5億。血管支架中冠脈支架最先實現了國產化，國內品牌占據了大部分的市場份額，而大血管支架的進口品牌美敦力、庫克、戈爾長期占據50%以上市場份額。
(二) 公司發展戰略
√適用□不適用
公司六屆董事會第三十五次會議審議通過了《關于公司“十三五”發展戰略規劃的議案》，確定公司未來發展戰略是：將以市場為導向，以產業為核心，以創新和資本為驅動，以產融結合為手段，以先進功能材料為聚焦方向，緊抓產業培育、技術升級、進口替代等機遇，積極推進內外部資源整合，提升品牌價值和產業價值，參與全球資源優化配置，成為全球領先的電、磁、光新材料提供者。并根據產業、技術發展趨勢，充分挖掘產業鏈生態價值，適時豐富產業領域，向新能源、節能環保、科技服務等領域延伸，擴大產業規模，打造新材料、特種加工、器件組件、應用服務一體化產業平臺。
(三) 經營計劃
√適用□不適用
1、整體經營目標
2019年，公司將繼續以股東利益最大化為著眼點，以加強基礎性制度建設為支撐，以強化內控制度建設為保障，建立有效防范化解風險的長效機制，加強科技創新和人才培養，優化產業結
構，提高運行效率和整體競爭力，積極探索新的體制機制模式，實現公司健康、持續、高質量發展。
2、優化產業結構、提升盈利能力
結合各產業板塊的特點和現狀，調整布局產業，在各產業板塊上形成功能完備的領域布局。
2019年，公司將充分分析存量產業的提升機會和增量產業的進入機會，把握二者的平衡關系。一是要重視現有業務能力的提升，提量、提質、提效，使存量產業規模增強；二是要重視新產品擴充、產品代次提升，產業鏈延伸擴展，使存量產業質量得到躍升；三是要重視現有產業的整合、調整和淘汰，存量資產品質得到改善；四是要重視根據戰略布局的外部資源并購，推動增量產業得到整合優化。
加強對經濟周期性、規律性的研究和市場形勢的分析研判，開展好增品種、提品質、創品牌工作，增加市場份額。健全成本管控體系和目標考核體系，通過改進流程、技術革新等手段降低成本費用，大力壓降“兩金”規模，重視資金的管控與盤活，提高資金利用率，確保資金安全。
3、加大科技創新，提升核心競爭力
2019年公司將重點加強三級科研體系建設，加大科研爭項力度，加強協同創新，努力突破和掌握一批關鍵技術，在實施中國制造2025、工業強基、智能制造和綠色制造工程中切實發揮作用。
在有研新材技術委員會工作部署下，適時建立有研新材技術中心；針對5G、新一代存儲、傳感器等領域，加大開發力度，培育新的經濟增長點。針對半導體先進制程工藝需求，持續推進重點12寸新型靶材的研發、認證和產能提升；持續推進半導體服務及貴金屬循環經濟業務；進一步推廣離子型稀土原礦綠色浸萃一體化、碳酸氫鎂法分離提純稀土技術，以南方礦為重點，積極爭取政府支持，并在六大集團推廣應用；進一步布局新型稀土永磁材料產業化、稀土鈰鋯材料、紅外熒光粉等新產品；積極研發探測器用超高純鍺單晶，實現替代進口，堅定地向產業鏈下游布局，加大光學加工的研發投入力度；推進口腔正畸產品實現系列化，開發產品的數字化和3D打印技術；完成胸主動脈支架更新換代，推出鎳鈦絲材高質量新產品，并且同步推進醫療器械產品的國內外認證工作。
4、推進基地建設，夯實發展基礎
（1）昌平基地：2019年完成驗收，并全線貫通；并根據市場需求，著手規劃進一步擴大靶材產能；
（2）燕郊基地：2019年底實現試生產；
（3）樂陵基地建設：2019年底完成廠房主體建設。
5、充分發揮融資平臺作用，提升資本運作的能力
2019年，以公司發展戰略為出發點，在新一代信息技術、新能源及節能環保、新材料及高端醫療器械等前沿科技領域進行戰略布局；充分發揮上市公司融資平臺及并購基金的作用，尋求優質標的，實現市場化的資本運作。進一步提升資本運作團隊的專業化水平，提高投資并購的執行效率。
6、加強人才隊伍建設，完善激勵機制
2019年度，公司將加大外部專家引入，借助技術人員體系和鷹巢計劃推動科技隊伍整體壯大與提升，推動管理人員與技術人員專業化和適度分離，打造實力雄厚的專家隊伍、管理和技術中堅團隊；加強業務技能培訓，推進優秀產業工人提升和培養，建立穩定核心產業工人管理機制，提升產業工人隊伍質量。同時，加大力度培養、激發年輕職工的工作活力，給予發揮鍛煉的平臺，加強人才隊伍的梯隊建設，充實新材及子公司班子隊伍；與專家隊伍建設相結合推動干部年輕化。
2019年公司將加強激勵制度建設，出臺一攬子激勵管理辦法，形成多層次、多維度的激勵約束機制。積極探索混合所有制改革，引入社會資本和員工持股，做強、做大、做優產業，提升企業的活力和競爭力。
7、全面加強黨建工作，以黨建促進公司企業文化建設
2019年，公司將進一步深入學習貫徹十九大精神，充分發揮黨委領導作用，在把方向、謀大局、保落實的各個方面多思考，多實踐，加強黨委班子和企業經營管理班子的聯絡溝通，加強基層黨支部建設，努力提升黨建工作質量；在充分發揚民主的基礎上保證黨委在企業三重一大決策事項、干部選拔任用等各個方面的領導作用。公司黨委將繼續整合現有黨務、行政、工會、團組織等各方面的組織力量，扎實推進整治形式主義、官僚主義相關工作；加強統籌規劃，統一工作步調，發揮基層黨組織的戰斗堡壘租用和黨員群眾主觀能動性，形成黨政工團各方面合力作用，扎實推動各項工作齊頭并進，構建健康和諧企業文化氛圍。
(四) 可能面對的風險
√適用□不適用
1、宏觀經濟不確定風險
2019年，世界經濟發展面臨著很大的不確定性，全球貿易問題及新興市場風險將是影響2019年全球經濟增長的主要障礙，預期2019年全球增長率為3.7%，將保持在2017年的水平；預期中國經濟增速較2018年將有所下降，中美貿易摩擦使得貿易增速的恢復更顯艱難，中國經濟持續面臨下行壓力。
應對措施：我國發展處于重要戰略機遇期，公司將適應經濟新常態，在加強新技術轉化、新產品開發力度，積極開拓市場、確保各產業領域的市場份額的同時，通過加大收購兼并、合資合作等多種方式，拓展增量業務，化解風險。通過大力推進產品工藝優化，釋放產品成本，形成更高的產品附加價值。
自2018年第四季度，半導體行業需求下降尤為顯著，從歷史數據、業界協會及業內專業人士一致預測，2019年第二季度很可能成為近五年間的產業發展谷底，后期將逐漸回調。公司將密切客戶溝通、積極開拓市場，國內市場推進高端靶材的國產化進程，并積極拓展增量業務，化解風險。稀土下游應用企業在中美貿易戰下可能會受到較大影響，將會傳導至稀土功能材料企業，可能會對公司傳統的稀土金屬、合金等產品產生負面影響；不過，公司前期已經提前有所布局，積極開發新產品，并調整升級產業結構，這為公司下一步健康可持續發展提供強大動力。
2、原材料價格波動的風險
全球主要經濟體面臨貨幣政策收緊、盈利增長放緩和政治方面的挑戰，公司生產所需的主要原材料（包括稀土、貴金屬、稀散金屬）的價格存在較大幅度波動的風險，對公司穩健經營將產生一定的影響。
在稀土領域，2019年仍以謹慎經營為主，繼續加大開發國內外信用較好的客戶。
2018年第四季度，鍺原料價格開始回升，2019年預計將進入上升通道，屆時將進一步降低公司光纖用鍺材料的產品毛利。從市場需求來看，盡管有國家宏觀政策和產業政策助力，但隨著5G商用前景逐漸明朗以及建設推進速度的影響，未來對于光纖用鍺材料的市場需求還存在一定的不確定性。兩者結合將進一步增加光纖用鍺材料產品的盈利風險。
應對措施：通過與主要供應商建立戰略聯盟關系、開發多家供應商、產品與主要原料實行價格聯動等措施，有效化解原材料價格波動帶來的影響；公司將繼續立足成本管理，通過技術創新，節能降耗，提高員工及設備效率，降低單位成本。同時加強行業研究、價格走勢分析、延伸產業鏈、加強上下游協同等工作，增強對市場整體行情的把握以制定合理的生產和經營策略。
3、京外新產業基地建設的風險
2019年是公司在山東建設“有研新材料創新及成果轉化基地項目”的關鍵一年，存在項目建設延期，核心技術人才流失，熟練工人短缺等風險。
應對措施研：做好頂層設計，積極與地方主管部門加強溝通協調，做好應急預案，確?，F有基地建設順利推進。嚴控投資成本，按照投資項目管理規定加強項目投后管理；團隊建設方面，做好人才儲備和培訓，爭取地方人才補助，未來實現人才本地化。
(五) 其他
□適用√不適用
四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明□適用√不適用
第五節 重要事項
一、普通股利潤分配或資本公積金轉增預案
(一)現金分紅政策的制定、執行或調整情況
√適用□不適用
報告期內公司現金分紅政策無變化。
公司章程中對現金分紅政策規定如下：
第一百六十二條公司分配當年稅后利潤時，按下列順序進行分配：
（一）彌補以前年度的虧損；
（二）提取10％列入法定公積金，公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50％以上的，可以不再提?。?
（三）經股東大會決議，可提取任意公積金；
（四）按股東持股比例分配利潤（公司持有的本公司股份不參與利潤分配）。公司彌補虧損和提取法定公積金前，不分配利潤。若存在公司股東違規占用公司資金情況的，公司應當扣減該股東所分配的現金利潤，以償還其占用的資金。
第一百六十三條公司利潤分配政策的基本原則：
（一）公司充分考慮對投資者的回報，采取獲利即分配的原則，每年按當年實現的可供分配利潤的一定比例向股東分配利潤；
（二）公司的利潤分配政策保持連續性和穩定性，同時兼顧公司的長遠利益、全體股東的整體利益及公司的可持續發展；
（三）公司優先采用現金分紅的利潤分配方式。
第一百六十四條公司利潤分配具體政策如下：
（一）利潤分配的形式：公司采用現金、股票或者現金與股票相結合的方式分配利潤。在條件允許的情況下，公司可以進行中期利潤分配。
（二）公司現金分紅的具體條件和比例：除特殊情況外，公司在當年盈利且累計未分配利潤為正的情況下，采取現金方式分配利潤，每年以現金方式分配的利潤不少于當年實現的可供分
配利潤的10%。特殊情況是指：公司當年發生投資金額超過公司最近一個年度經審計的當年實現的可分配利潤50%的重大投資情形。
（三）公司發放股票股利的具體條件：在發放股票股利有利于公司全體股東整體利益時，董事會可參照上述現金分紅的比例，提出股票股利分配預案。
第一百六十五條公司利潤分配方案的審議程序：
（一）公司的利潤分配方案由董事會制訂，經公司董事會、監事會審議，形成董事會專項決議后提交股東大會審議。股東大會審議利潤分配方案時，公司為股東提供網絡投票方式。
（二）公司因前述第一百六十一條規定的特殊情況而不進行現金分紅時，董事會就不進行現金分紅的具體原因、公司留存收益的確切用途及預計投資收益等事項進行專項說明，經獨立董事發表意見后提交股東大會審議。
第一百六十六條公司利潤分配方案的實施：公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，董事會須在股東大會召開后兩個月內完成現金分紅或/和股票股利的派發事項。
第一百六十七條公司利潤分配政策的變更：如遇到戰爭、自然災害等不可抗力、或者公司外部經營環境變化并對公司生產經營造成重大影響，或公司自身經營狀況發生較大變化時，公司可對利潤分配政策進行調整。 公司調整利潤分配政策應由董事會做出專題論述，詳細論證調整理由，形成書面論證報告并經獨立董事審議后提交股東大會特別決議通過。股東大會審議利潤分配政策變更事項時，公司為股東提供網絡投票方式。
第一百六十八條公司的公積金用于彌補公司的虧損、擴大公司生產經營或者轉為增加公司股本。但是，資本公積金不得用于彌補公司的虧損。公司經股東大會決議將公積金轉為股本時，按股東原有股份比例派送新股。但法定公積金轉為股本時，所留存的該項公積金不得少于轉增前公司注冊資本的25%。
公司嚴格執行公司利潤分配政策。經立信會計師事務所（特殊普通合伙）審計，2018年度公司（母公司）實現凈利潤45,275,299.12元，加上年初未分配利潤-39,651,231.40元，提取盈余公積562,406.77元,可供分配利潤為5,061,660.95元。根據《公司法》和《公司章程》的有關規定，并經公司第七屆董事會第九次會議審議通過，同意公司2018年度不分配利潤，該事項尚需提交公司2018年度股東大會審議。
(二)公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案
單位：元幣種：人民幣
分紅 每10股送 每10股派 每10股轉 現金分紅的 分紅年度合并 占合并報表中
年度 紅股數 息數(元) 增數（股） 數額 報表中歸屬于 歸屬于上市公
（股） （含稅） （含稅） 上市公司普通 司普通股股東
股股東的凈利 的凈利潤的比
潤 率(%)
2018年 0 0 0 4,997,762.16 78,967,781.59 6.33
2017年 0 0 0 0 43,561,537.88 0
2016年 0 0 0 0 47,893,788.74 0
(三)以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況
□適用√不適用
(四)報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預
案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃
□適用√不適用
二、承諾事項履行情況
(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告
期內的承諾事項
√適用□不適用
如未
是 是 能及 如未
否 時履 能及
承承 承諾 否 及 行應 時履
承 有
諾諾 諾 承諾 時間 履 時 說明 行應
背類 內容 及期 嚴 未完 說明
景型 方 限 行 格 成履 下一
期
限 履 行的 步計
行 具體 劃
原因
與解 有 在上市公司本次重組完成后，有研總院及關聯企業 2013 否 是
重決 研 將盡量避免與上市公司之間的關聯交易。對于上市 年6
大關 總 公司能夠通過市場第三方進行的交易，將由上市公 月6
資聯 院 司與市場第三方之間進行，對于上市公司根據經濟 日-長
產交 便利原則需要與有研總院及關聯企業發生的交易或 期
重易 者根據生產經營需要無法避免的關聯交易，將由具
組 體的關聯交易各方嚴格按照市場原則商定公允、合
相 理的交易價格，在就所有交易條件磋商達成一致后
關 簽訂書面關聯交易協議或合同。2、對于上市公司無
的 法避免的關聯交易，上市公司需按照公司章程及其
承 內部控制制度關于關聯交易的決策程序以及中國證
諾 券監督管理委員會、上海證券交易所現行有效及不
時發布的有關規范性文件規定，將有關關聯交易事
項提交上市公司董事會及（或）股東大會有效表決
通過后，方能生效執行。在董事會會議審議關聯交
易事項時，有研總院的關聯董事將嚴格履行回避義
務，有關關聯交易事項將由非關聯董事有效表決后
方能生效；在股東大會審議有關關聯交易事項時，
有研總院將回避對關聯交易事項的表決，關聯交易
事項將提交出席會議的非關聯股東表決。對于需要
獨立董事發表獨立意見或需聘請獨立財務顧問發表
意見的關聯交易事項，將由獨立董事或聘請的獨立
財務顧問發表獨立審核意見。在有關關聯交易事項
嚴格遵守有關規定履行必要的決策程序后，由上市
公司按照信息披露規定予以披露。
解 有 （1）有研總院將督促和協助有研億金、有研稀土和 2013 否 是
決 研 有研光電盡快辦理完畢相關房屋所有證；（2）有研 年8
土 總 總院將切實維護標的企業此類房產的資產安全性和 月13
地 院 合法權益；（3）在本次交易完成后，除發生不可抗 日-長
等 力事項外，如因未及時辦理完畢前述房屋所有權證，期
產 影響標的企業的正常經營，有研總院將積極在內部
權 安排生產經營用房予以解決，如有研總院內部無適
瑕 宜的房產，則盡力協助標的企業找尋合適房產；（4）
疵 在本次交易完成后，除不可抗力外，若因標的企業
在取得房產證前不能繼續以原有方式占有、使用相
關房產而導致標的企業遭受損失，有研總院將在實
際損失發生之日起兩個月內以現金方式予以補償。
解 有 1、有研總院承諾嚴格遵守《中華人民共和國公司法》2013 否 是
決 研 及其他相關法律、法規和《有研新材料股份有限公 年6
同 總 司章程》的規定，將來也不以任何形式（包括但不 月6
業 院 限于直接經營或與他人合資、合作、參股經營）從 日-長
競 事與有研新材構成競爭的業務。2、如有研總院及 期
爭 （或）其關聯公司未來從任何第三方獲得的任何商
業機會與有研新材的主營業務有競爭或可能有競
爭，則有研總院及（或）其關聯公司將立即通知有
研新材，賦予有研新材獲取該商業機會的優先權。
其 有 對于本次重組標的企業資產中存在的部分未取得房 2013 否 是
他 研 屋所有權證房屋及建筑物，承諾如下：1、在本次交 年8
新 易完成后，有研新材將積極督促和協助有研億金、 月13
材 有研稀土和有研光電盡早辦理完畢相關房屋所有權 日-長
證；2、在本次交易完成后，有研新材將切實維護標 期
的企業此類房產的資產安全性和合法權益；3、在本
次交易完成后，除發生不可抗力事項外，如因未及
時辦理完畢前述房屋所有權證，影響標的企業的正
常經營，有研新材將積極協調有研總院等交易對方
予以安排生產用房，保證標的企業的正常經營；4、
在本次交易完成后，除不可抗力外，若因標的企業
在取得房產證前不能繼續以原有方式占有、使用相
關房產而導致標的企業遭受損失，有研新材將積極
協調有研總院等交易對方取得相應賠償，保證標的
企業和有研新材的利益不受侵害。
其 有 對于本次重組標的企業資產中存在的部分未取得房 2013 否 是
他 研 屋所有權證房屋及建筑物，承諾如下：1、在本次交 年8
總 易完成后，有研總院將積極督促和協助有研億金、 月13
院 有研稀土和有研光電盡早辦理完畢相關房屋所有權 日-長
證；2、有研總院將切實維護標的企業此類房產的資 期
產安全性和合法權益；3、在本次交易完成后，除發
生不可抗力事項外，如因未及時辦理完畢前述房屋
所有權證，影響標的企業的正常經營，有研總院將
積極在內部安排生產經營用房予以解決，如有研總
院內部無適宜房產，則盡力協助標的企業找尋合適
房產；4、在本次交易完成后，除不可抗力外，若因
標的企業在取得房產證前不能繼續以原有方式占
有、使用相關房產而導致標的企業遭受損失，有研
總院將在實際損失發生之日起兩個月內以現金方式
予以補償。
其 有 本次重組完成后，有研總院承諾與有研新材在人員、2013 否 是
他 研 資產、財務、機構、業務上做到“五分開”，保證有研 年6
總 新材人員獨立、資產獨立、財務獨立、機構獨立和 月6
院 業務獨立。遵守中國證券監督管理委員會和上海證 日-長
券交易所的有關規定，保證有研新材規范運作。上 期
述承諾在有研新材有效存續且有研總院作為有研新
材控股股東期間持續有效。
其 有 《保證上市公司獨立性和規范關聯交易的承諾》：將 2011
他 研 對有研新材的房屋、設備租賃關系保持連續性，確 年11
總 保發行人正常的生產經營需要；同時保持租金穩定，月10
院 遵循公開、公平、公正的原則，雙方交易價格按照 日-長
市場價格結算，不損害有研新材及中小股東利益， 期
不影響發行人的獨立性。
解 有 1、截止本承諾出具之日，有研總院及其控制的其他 2012 否 是
決 研 企業所從事的業務均不與有研新材構成實質性同業 年9
同 總 競爭。2、有研總院及有研總院控制的其他企業今后 月10
業 院 不會在中國境內外任何地方和以任何方式（包括但 日-長
競 不限于投資、收購、合營、聯營、承包、租賃經營 期
爭 或其他擁有股份、權益方式）從事對有研新材主營
與 業務構成或可能構成直接或間接競爭關系的業務。
再 3、如有研總院、有研總院控制的其他企業有任何商
融 業機會可從事、參與或入股與有研新材主營業務構
資 成或可能構成直接或間接競爭關系的業務，有研總
相 院將及時告知有研新材，使該等業務機會具備轉移
關 給有研新材的條件（包括但不限于征得第三方同
的 意），并優先提供給有研新材。若有研新材放棄優先
承 權，應將該等業務機會轉讓給無關聯的第三方。4、
諾 如果有研新材根據其戰略規劃，未來需要擴大業務
范圍時，有研總院將放棄從事與有研新材增加的業
務相同的業務。5、有研總院不會利用對有研新材的
控股股東地位及控制性影響進行損害有研新材及其
股東合法權益的經營活動。
解 有 1、有研總院將盡量減少和規范有研總院及有研總院 2012 否 是
決 研 控制的其他企業與有研新材間的關聯交易。2、對于 年9
關 總 無法避免或有合理原因而發生的關聯交易，保證按 月10
聯 院 市場化原則和公允價格進行交易，不利用該類交易 日-長
交 從事任何損害有研新材及其股東利益的行為，并將 期
易 督促有研新材履行合法決策程序，按照《上海證券
交易所股票上市規則》和《有研新材料股份有限公
司章程》等的規定履行信息披露義務。3、有研總院
將嚴格按照《公司法》等法律、法規、規范性文件
及《有研新材料股份有限公司章程》的有關規定依
法行使股東權利或者董事權利，在有研新材股東大
會以及董事會對有關涉及有研總院事項的關聯交易
進行表決時，履行回避表決義務。4、有研總院及有
研總院控制的其他企業和有研新材就相互間關聯事
務及交易所做出的任何約定及安排，均不妨礙對方
為其自身利益、在市場同等競爭條件下與任何第三
方進行業務往來或交易。
其 有 《關于專利轉讓及后續事項承諾》：關于有研總院將 2013 否 是
他 研 其持有及與有研新材共同持有的專利技術中的權利 年1
總 份額轉讓與有研新材的事項，承諾如下：1、自上述 月16
院 專利轉讓事項完成時起，除另有約定情況外，有研 日-長
總院不再與有研新材及其子公司共同申請專利，由 期
有研新材及其子公司自行申請專利并享有所有權。
2、上述專利轉讓給有研新材之后，有研總院不再享
有上述專利的全部權利，有研新材及其子公司為上
述專利的合法持有人。3、上述專利所有權權屬清晰，
專利證書/申請文件齊備，上述專利不存在抵押、質
押、擔保等他項權利，有研總院與有研新材間不存
在相關糾紛。4、自上述專利轉讓事項完成時起，有
研總院自愿放棄就上述專利及其轉讓事項的追索、
提起訴訟等權利，保證不與有研新材及其子公司就
專利轉讓事項發生相關糾紛。
其其 有 《保證上市公司獨立性和規范關聯交易的承諾》：將 2011 否 是
他他 研 對有研新材的房屋、設備租賃關系保持連續性，確 年11
對 總 保發行人正常的生產經營需要；同時保持租金穩定，月10
公 院 遵循公開、公平、公正的原則，雙方交易價格按照 日-長
司 市場價格結算，不損害有研新材及中小股東利益， 期
中 不影響發行人的獨立性。
小
股
東
所
作
承
諾
(二) 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目
是否達到原盈利預測及其原因作出說明
□已達到□未達到√不適用
(三) 業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響
□適用√不適用
三、報告期內資金被占用情況及清欠進展情況
□適用√不適用
四、公司對會計師事務所“非標準意見審計報告”的說明
□適用√不適用
五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明
（一）公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明
√適用□不適用
財政部于2018年6月15日發布了《財政部關于修訂印發2018年度一般企業財務報表格式的通知》（財會（2018）15號），對一般企業財務報表格式進行了修訂。本公司執行上述規定的主要影響如下：
會計政策變更的內容和原因 審批程序 受影響的報表項目名稱和金額
（1）資產負債表中“應收票據”和“應收賬款” “應收票據”和“應收賬款”合并
合并列示為“應收票據及應收賬款”；“應付票據” 列示為“應收票據及應收賬款”，
財會（2018）
和“應付賬款”合并列示為“應付票據及應付賬款”； 期末余額421,787,745.04元，年初
15號
“應收利息”和“應收股利”并入“其他應收款” 余額445,194,543.88元；
列示；“應付利息”和“應付股利”并入“其他應 “應付票據”和“應付賬款”合并
會計政策變更的內容和原因 審批程序 受影響的報表項目名稱和金額
付款”列示；“固定資產清理”并入“固定資產” 列示為“應付票據及應付賬款”，
列示；“工程物資”并入“在建工程”列示；“專項 期末余額73,079,304.56元，年初余
應付款”并入“長期應付款”列示。比較數據相應 額32,642,593.62元；
調整。 調增“其他應收款”期末余額0.00.
元，年初余額0.00元；
調增“其他應付款”期末余額0.000
元，年初余額0.00元；
調增“固定資產”期末余額0.00元，
年初余額0.00元；
調增“在建工程”期末余額0.00元，
年初余額0.00元；
調增“長期應付款”期末余額
73,999,022.23元，年初余額
63,286,910.35元。
（2）在利潤表中新增“研發費用”項目，將原“管 調減“管理費用”本期金額
理費用”中的研發費用重分類至“研發費用”單獨 財會（2018）89,037,462.14元，上期金額
列示；在利潤表中財務費用項下新增“其中：利息 15號 83,114,031.28元，重分類至“研發
費用”和“利息收入”項目。比較數據相應調整。 費用”。
“設定受益計劃變動額結轉留存
（3）所有者權益變動表中新增“設定受益計劃變 財會（2018）
收益”本期金額0.00元，上期金額
動額結轉留存收益”項目。比較數據相應調整。 15號
0.00元。
（二）公司對重大會計差錯更正原因及影響的分析說明
□適用√不適用
（三）與前任會計師事務所進行的溝通情況
□適用√不適用
（四）其他說明
□適用√不適用
六、聘任、解聘會計師事務所情況
單位：元幣種：人民幣
現聘任
境內會計師事務所名稱 立信會計師事務所（特殊普通合伙）
境內會計師事務所報酬 730,000
境內會計師事務所審計年限 7
境外會計師事務所名稱
境外會計師事務所報酬
境外會計師事務所審計年限
名稱 報酬
內部控制審計會計師事務所 立信會計師事務所（特殊普通 400,000
合伙）
財務顧問
保薦人
聘任、解聘會計師事務所的情況說明
√適用□不適用
經公司董事會審計委員會提議，公司第六屆董事會第四十四次會議、公司2017年年度股東大會審議通過同意聘請立信會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2018年度財務審計機構和內部控制審計機構。
審計期間改聘會計師事務所的情況說明
□適用√不適用
七、面臨暫停上市風險的情況
(一) 導致暫停上市的原因
□適用√不適用
(二) 公司擬采取的應對措施
□適用√不適用
八、面臨終止上市的情況和原因
□適用√不適用
九、破產重整相關事項
□適用√不適用
十、重大訴訟、仲裁事項
□本年度公司有重大訴訟、仲裁事項√本年度公司無重大訴訟、仲裁事項
十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情
況
□適用√不適用
十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明
□適用√不適用
十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響
(一)相關激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的
√適用□不適用
事項概述 查詢索引
公司于2017年11月24日召開的2017年度第三次臨時股東大會決 詳見上海證券交易所網站議通過了《關于有研新材
<限制性股票激勵計劃（草案）及其摘要>
（www.sse.com.cn） 的議案》，該激勵計劃經國務院國有資產監督管理委員會（國資考 分[2017]1133號）文件《關于有研新材料股份有限公司實施首期限 制性股票激勵計劃的批復》同意及中國證券監督管理委員會備案無 異議后實施，該股權激勵計劃向127名激勵對象以每股發行價格5.75 元發行人民幣普通股8,300,000.00股，公司于2018年1月4日收到 股票激勵款47,725,000.00元，其中新增注冊資本人民幣8,300,000.00 元，溢價部分人民幣39,425,000.00元計入資本公積。立信會計師事 務所（特殊普通合伙）于2018年1月5日出具信會師報字[2018]第 ZG10001號驗資報告，并于2018年1月17日完成證券變更登記。 (二)臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況 股權激勵情況 □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 員工持股計劃情況 □適用√不適用 其他激勵措施 □適用√不適用 十四、重大關聯交易 (一)與日常經營相關的關聯交易 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 □適用√不適用 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 √適用□不適用 2018年6月13日，公司第七屆董事會第三次會議審議通過《關于公司下屬子公司批量采購設備的議案》，同意公司下屬子公司有研億金、有研稀土、有研光電、有研國晶輝從有研集團批量采購設備，合計評估價值6908.04萬元。截至報告期末，該事項已完成。 3、臨時公告未披露的事項 □適用√不適用 (二) 資產或股權收購、出售發生的關聯交易 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 □適用√不適用 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 □適用√不適用 3、臨時公告未披露的事項 □適用√不適用 4、涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況 □適用√不適用 (三)共同對外投資的重大關聯交易 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 □適用√不適用 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 □適用√不適用 3、臨時公告未披露的事項 □適用√不適用 (四)關聯債權債務往來 1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 □適用√不適用 2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 □適用√不適用 3、臨時公告未披露的事項 □適用√不適用 (五)其他 □適用√不適用 十五、重大合同及其履行情況 (一) 托管、承包、租賃事項 1、托管情況 □適用√不適用 2、承包情況 □適用√不適用 3、租賃情況 √適用□不適用 單位:元幣種:人民幣 租賃 租賃 出租 租賃 租賃 租賃 租賃 收益 是否 方名 方名 資產 租賃資產涉 起始 終止 租賃收益 收益 對公 關聯 關聯 及金額 確定 關系 稱 稱 情況 日 日 依據 司影 交易 響 有研有研 房屋 3,187,158.34 -3,187,158.34 市場 是 控股 科技新材 價格 股東 集團 有限 公司 有研有研 設備 407,926.81 -407,926.81 市場 是 控股 科技新材 價格 股東 集團 有限 公司 北京有研 房屋 316,460.83 -316,460.83 市場 是 股東 興友新材 價格 的子 經貿 公司 公司 北京有研 班車 189,382.00 -189,382.00 市場 是 股東 興友新材 費 價格 的子 經貿 公司 公司 北京有研 車位 960.00 -960.00 市場 是 股東 興友新材 費 價格 的子 經貿 公司 公司 有研有研 鉑片 105,982.54 -105,982.54 市場 是 股東 工程新材 租賃 價格 的子 技術 公司 研究 院有 限公 司 租賃情況說明 無 (二) 擔保情況 √適用□不適用 單位:元幣種:人民幣 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保 擔保 方與 發生 擔保 是否是否 擔保擔保 是否擔保 擔保上市被擔擔保金日期起始到期擔保已經是否擔保逾存在為關關聯 方 公司保方 額 (協議 類型 期金額反擔聯方關系 的關 簽署 日 日 履行逾期 保 擔保 完畢 系 日) 報告期內擔保發生額合計（不包括對子公 司的擔保） 報告期末擔保余額合計（A）（不包括對子 公司的擔保） 公司及其子公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 0 報告期末對子公司擔保余額合計（B） 7,000 公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保） 擔?？傤~（A+B） 7,000 擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 2.25 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保 的金額（C） 直接或間接為資產負債率超過70%的被擔 保對象提供的債務擔保金額（D） 擔?？傤~超過凈資產50%部分的金額（E） 上述三項擔保金額合計（C+D+E） 未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明 擔保情況說明 (三) 委托他人進行現金資產管理的情況 1. 委托理財情況 (1)委托理財總體情況 □適用√不適用 其他情況 □適用√不適用 (2)單項委托理財情況 □適用√不適用 其他情況 □適用√不適用 (3)委托理財減值準備 □適用√不適用 2. 委托貸款情況 (1)委托貸款總體情況 □適用√不適用 其他情況 □適用√不適用 (2)單項委托貸款情況 □適用√不適用 其他情況 □適用√不適用 (3)委托貸款減值準備 □適用√不適用 3. 其他情況 √適用□不適用 其他投資理財及衍生品投資情況 單位：萬元 投資類型 簽約方 投資份額 投資期限 產品類型 投資盈虧 是否涉訴 國債逆回購 244.50 結構性存款 2,025.42 債券工具投資 2,317.74 金融衍生交易 報告期內公司上述投資收益合計4,587.66萬元。 (四) 其他重大合同 □適用√不適用 十六、其他重大事項的說明 □適用√不適用 十七、積極履行社會責任的工作情況 (一) 上市公司扶貧工作情況 √適用□不適用 1. 精準扶貧規劃 √適用□不適用 為響應黨的號召，深入推進精準扶貧工作，有力有效幫助貧困群眾脫貧致富，根據上級黨委的相關政策和統一部署，公司主要從產業發展帶動地方經濟脫貧、解決就業脫貧、教育脫貧等維度，結合公司實際情況，開展定點幫扶工作。2017年至2020年，計劃解決80名貧困居民就業問題，資助貧困學生10-20名，投入資金100萬元。 2. 年度精準扶貧概要 √適用□不適用 2018年公司積極響應黨和政府關于扶貧工作的號召，幫扶地處峨邊南部貧困村馬鞍村，該村全村143戶589人，其中貧困戶46戶211人，公司本著“支持當地經濟建設，促進其可持續發展”的思路，捐贈10萬元，定向馬鞍村鳳凰李基地建設的苗木采購，該村已于2018年12月上旬，將果樹苗全面種植，后期，我公司將對該村的具體困難進行幫扶。2018年公司黨委組織資助貴州貧困學生10萬元，積極參與地方扶貧工作，彰顯央企的社會責任。 3. 精準扶貧成效 √適用□不適用 單位：萬元幣種：人民幣 指 標 數量及開展情況 一、總體情況 其中：1.資金 20.16 2.物資折款 0 3.幫助建檔立卡貧困人口脫貧數（人） 20 二、分項投入 1.產業發展脫貧 √農林產業扶貧 □旅游扶貧 其中：1.1產業扶貧項目類型 □電商扶貧 □資產收益扶貧 □科技扶貧 √其他 1.2產業扶貧項目個數（個） 1 1.3產業扶貧項目投入金額 10 1.4幫助建檔立卡貧困人口脫貧數（人） 20 2.轉移就業脫貧 其中：2.1職業技能培訓投入金額 0.16 2.2職業技能培訓人數（人/次） 8 2.3幫助建檔立卡貧困戶實現就業人數（人） 8 3.易地搬遷脫貧 其中：3.1幫助搬遷戶就業人數（人） 0 4.教育脫貧 其中：4.1資助貧困學生投入金額 10 4.2資助貧困學生人數（人） 50 4.3改善貧困地區教育資源投入金額 0 5.健康扶貧 其中：5.1貧困地區醫療衛生資源投入金額 0 6.生態保護扶貧 □開展生態保護與建設 □建立生態保護補償方式 其中：6.1項目名稱 設立生態公益崗位 □ √其他 6.2投入金額 0 7.兜底保障 其中：7.1幫助“三留守”人員投入金額 0 7.2幫助“三留守”人員數（人） 0 7.3幫助貧困殘疾人投入金額 0 7.4幫助貧困殘疾人數（人） 0 8.社會扶貧 其中：8.1東西部扶貧協作投入金額 0 8.2定點扶貧工作投入金額 0 8.3扶貧公益基金 0 9.其他項目 其中：9.1項目個數（個） 0 9.2投入金額 0 9.3幫助建檔立卡貧困人口脫貧數（人） 0 9.4其他項目說明 0 三、所獲獎項（內容、級別） 4. 后續精準扶貧計劃 √適用□不適用 加大對馬鞍村后期果樹基地建設支持力度，果樹掛果后，協助其找到銷售出路；給貧困人員提供就業崗位，2019年全面摘掉貧困之帽。 (二) 社會責任工作情況 √適用□不適用 內容詳見2019年3月15日在上海證券交易所披露的《公司2018年度社會責任報告》。 (三) 環境信息情況 1. 屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其重要子公司的環保情況說明 □適用√不適用 2. 重點排污單位之外的公司的環保情況說明 □適用√不適用 3. 重點排污單位之外的公司未披露環境信息的原因說明 □適用√不適用 4. 報告期內披露環境信息內容的后續進展或變化情況的說明 □適用√不適用 (四) 其他說明 □適用√不適用 十八、可轉換公司債券情況 (一)轉債發行情況 □適用√不適用 (二)報告期轉債持有人及擔保人情況 □適用√不適用 (三)報告期轉債變動情況 □適用√不適用 報告期轉債累計轉股情況 □適用√不適用 (四)轉股價格歷次調整情況 □適用√不適用 (五)公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排□適用√不適用 (六)轉債其他情況說明 □適用√不適用 第六節 普通股股份變動及股東情況 一、普通股股本變動情況 (一) 普通股股份變動情況表 1、普通股股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動后 數量 比例(%) 發行新股 公積金 其他 小計 數量 比例(%) 送股 轉股 一、有限售條件股份 8,300,000 8,300,000 8,300,000 1、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內資持股 8,300,000 8,300,000 8,300,000 其中：境內非國有法人持股 境內自然人持股 8,300,000 8,300,000 8,300,000 4、外資持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件流通股份 838,778,332 838,778,332 1、人民幣普通股 838,778,332 838,778,332 2、境內上市的外資股 64/244 3、境外上市的外資股 4、其他 三、普通股股份總數 838,778,332 8,300,000 8,300,000 847,078,332 65/244 2、普通股股份變動情況說明 √適用□不適用 公司于2017年11月24日召開的2017年度第三次臨時股東大會決議通過了《關于有研新材
<限制性股票激勵計劃（草案）及其摘要>
的議案》，該激勵計劃經國務院國有資產監督管理委員會（國資考分[2017]1133號）文件《關于有研新材料股份有限公司實施首期限制性股票激勵計劃的批復》同意及中國證券監督管理委員會備案無異議后實施，該股權激勵計劃向127名激勵對象以每股發行價格5.75元發行人民幣普通股8,300,000.00股，公司于2018年1月4日收到股票激勵款47,725,000.00元，其中新增注冊資本人民幣8,300,000.00元，溢價部分人民幣39,425,000.00元計入資本公積。立信會計師事務所（特殊普通合伙）于2018年1月5日出具信會師報字[2018]第ZG10001號驗資報告，并于2018年1月17日完成證券變更登記。 3、普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如有）□適用√不適用 4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 □適用√不適用 (二) 限售股份變動情況 √適用□不適用 單位:股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股東名稱 數 售股數 售股數 數 限售原因 期 公司員工 5,000 0 8,300,000 8,305,000 限制性股票 2019年12 月5日解除 三分之一 合計 / / 二、證券發行與上市情況 (一) 截至報告期內證券發行情況 □適用√不適用 截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）： □適用√不適用 (二) 公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況 √適用□不適用 公司于2017年11月24日召開的2017年度第三次臨時股東大會決議通過了《關于有研新材
<限制性股票激勵計劃（草案）及其摘要>
的議案》，該激勵計劃經國務院國有資產監督管理委員會（國資考分[2017]1133號）文件《關于有研新材料股份有限公司實施首期限制性股票激勵計劃的批復》同意及中國證券監督管理委員會備案無異議后實施，該股權激勵計劃向127名激勵對象以每股發行價格5.75元發行人民幣普通股8,300,000.00股，公司于2018年1月4日收到股票激勵款47,725,000.00元，其中新增注冊資本人民幣8,300,000.00元，溢價部分人民幣39,425,000.00元計入資本公積。立信會計師事務所（特殊普通合伙）于2018年1月5日出具信會師報字[2018]第ZG10001號驗資報告，并于2018年1月17日完成證券變更登記。 報告期內，股東結構及資產負債結構未發生變化。 (三) 現存的內部職工股情況 □適用√不適用 三、股東和實際控制人情況 (一)股東總數 截止報告期末普通股股東總數(戶) 72,963 年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶) 72,883 截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶） 0 年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東 0 總數（戶） (二)截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 持 質押或 有 凍結情 有 限 況 股東名稱 報告期內 比例 售 股東 期末持股數量 條 股 （全稱） 增減 (%) 件 性質 股 份 數 份 狀 量 數 態 量 有研科技集團有限公司 0 305,510,668 36.07 0 無 0 國有法 人 中國稀有稀土股份有限公 0 20,000,000 2.36 0 無 0 國有法 司 人 廣東粵財信托有限公司－ 0 17,500,000 2.07 0 0 未知 粵財信托？粵中3號集合資 無 金信托計劃 李梅 8,283,881 0.98 0 無 0 其他 楊小萍 4,005,320 0.47 0 無 0 未知 董保生 3,208,900 0.38 0 無 0 未知 馬兆峰 2,988,100 0.35 0 無 0 未知 申萬宏源證券有限公司約 0 2,769,200 0.33 0 0 未知 定購回式證券交易專用證 無 券賬戶 中融國際信托有限公司－ 0 2,500,000 0.30 0 0 未知 中融－日進斗金11號證券 無 投資單一資金信托 鄧宗蓉 2,473,600 0.29 0 無 0 未知 前十名無限售條件股東持股情況 持有無限售條件 股份種類及數量 股東名稱 流通股的數量 種類 數量 有研科技集團有限公司 305,510,668 人民幣普通股 305,510,668 中國稀有稀土股份有限公司 20,000,000 人民幣普通股 20,000,000 廣東粵財信托有限公司－粵財信 17,500,000 人民幣普通股 17,500,000 托？粵中3號集合資金信托計劃 李梅 8,283,881 人民幣普通股 8,283,881 楊小萍 4,005,320 人民幣普通股 4,005,320 董保生 3,208,900 人民幣普通股 3,208,900 馬兆峰 2,988,100 人民幣普通股 2,988,100 申萬宏源證券有限公司約定購回式 2,769,200 人民幣普通股 2,769,200 證券交易專用證券賬戶 中融國際信托有限公司－中融－日 2,500,000 2,500,000 進斗金11號證券投資單一資金信托 人民幣普通股 鄧宗蓉 2,473,600 人民幣普通股 2,473,600 上述股東關聯關系或一致行動的說 公司第一大股東有研科技集團有限公司與上述其他無限售 明 流通股股東不存在關聯關系。本公司不知上述其他無限售條 件的股東之間有無關聯關系，也不知其相互間是否屬于《上 市公司持股變動信息披露管理辦法》中規定的一致行動人。 表決權恢復的優先股股東及持股數 無 量的說明 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 □適用√不適用 (三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東 □適用√不適用 四、控股股東及實際控制人情況 (一)控股股東情況 1 法人 √適用□不適用 名稱 有研科技集團有限公司 單位負責人或法定代表人 趙曉晨 成立日期 1993年3月20日 主要經營業務 金屬、稀有、稀土、貴金屬材料及合金產品、五金、交電、 化工和精細化工原料及產品（不含危險化學品）、電池及儲能 材料、電訊器材、機械電子產品、環保設備、自動化設備的 生產、研制、銷售；信息網絡工程的開發；技術轉讓、技術 咨詢、技術服務；承接金屬及制品分析測試；自有房屋和設 備的租賃；進出口業務；項目投資；投資管理；廣告發布。 報告期內控股和參股的其他境內外 無 上市公司的股權情況 其他情況說明 無 2 自然人 □適用√不適用 3 公司不存在控股股東情況的特別說明 □適用√不適用 4 報告期內控股股東變更情況索引及日期 □適用√不適用 5 公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖 √適用□不適用 (二)實際控制人情況 1 法人 √適用□不適用 名稱 國務院國有資產監督管理委員會 單位負責人或法定代表人 成立日期 主要經營業務 報告期內控股和參股的其他境內外 上市公司的股權情況 其他情況說明 2 自然人 □適用√不適用 3 公司不存在實際控制人情況的特別說明 □適用√不適用 4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期 □適用√不適用 5 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖 √適用□不適用 6 實際控制人通過信托或其他資產管理方式控制公司 □適用√不適用 (三)控股股東及實際控制人其他情況介紹 □適用√不適用 五、其他持股在百分之十以上的法人股東 □適用√不適用 六、股份限制減持情況說明 □適用√不適用 第七節 優先股相關情況 □適用√不適用 第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、持股變動情況及報酬情況 (一)現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 √適用□不適用 單位：股 年度內 報告期內從 是否在公 姓名 職務(注) 性別 年 任期起始日期 任期終止日期 年初持 年末持 股份增 增減變動 公司獲得的 司關聯方 齡 股數 股數 減變動 原因 稅前報酬總 獲取報酬 量 額（萬元） 張少明 董事長 男 56 2015年4月14日 2018年4月16日 0 0 0 0 是 熊柏青 董事長 男 55 2018年4月16日 2021年4月15日 0 0 0 0 是 李彥利 董事 男 56 2018年4月16日 2021年4月15日 0 0 0 0 是 李紅衛 董事 男 61 2015年4月14日 2018年4月16日 0 180,000 0 股權激勵 0 否 王興權 董事 男 45 2018年4月16日 2021年4月15日 5,000 185,000 0 股權激勵 50.28 否 總經理 2018年4月16日 2021年4月15日 周厚旭 董事 男 44 2018年4月16日 2021年4月15日 0 0 0 0 是 高永崗 獨立董事 男 53 2015年4月14日 2018年4月16日 0 0 0 4.00 否 邱洪生 獨立董事 男 53 2018年4月16日 2021年4月15日 0 0 0 12.00 否 吳琪 獨立董事 男 51 2015年4月14日 2018年4月16日 0 0 0 4.00 否 曹磊 獨立董事 女 56 2018年4月16日 2021年4月15日 0 0 0 8.00 否 李濱 獨立董事 男 48 2018年4月16日 2018年9月19日 0 0 0 5.00 否 72/244 馬繼儒 監事會主 女 53 2018年4月16日 2018年12月11日 0 0 0 0 是 席 劉顯清 監事會主 男 50 2018年12月28日 2021年4月15日 0 0 0 0 是 席 黃倬 監事 男 46 2018年4月16日 2021年4月15日 0 0 0 0 是 仇江濤 監事 男 37 2018年4月16日 2021年4月15日 0 0 0 28.95 否 上官永恒 副總經理 男 51 2018年4月16日 2021年4月15日 0 120,000 0 股權激勵 40.65 否 董事會秘 2018年4月16日 2021年4月15日 書 趙彩霞 財務總監 女 47 2018年4月16日 2021年4月15日 0 120,000 0 股權激勵 40.12 否 周慧淵 黨委副書 男 44 2016年11月18日 - 120,000 股權激勵 41.61 否 記/紀委 書記 合計 / / / / / 5,000 725,000 0 / 234.61 / 姓名 主要工作經歷 張少明 曾任有研總院院長、黨委書記，有研科技集團董事長、黨委書記，有研新材董事長，現任中國鋼研科技集團有限公司董事長、黨委書記。熊柏青 曾任有研總院副院長、有色金屬材料制備加工國家重點實驗室主任，國家有色金屬新能源材料與制品工程技術研究中心主任，現任有研科技 集團副總經理、有研新材董事；現任有研科技集團總經理，有研新材董事長。 李彥利 曾任有研總院加工工程研究中心主任，有研總院院長助理兼產業發展部主任，有研總院副院長?，F任有研科技集團副總經理，有研新材董事。 73/244 李紅衛 曾任稀土材料國家工程研究中心主任，有研稀土總經理；有研總院稀有稀土事業部主任，有研新材黨委書記、總經理；現任有研稀土董事長。王興權 曾任有研總院規劃發展部副主任，有研億金董事、總經理；現任有研新材黨委書記、董事、總經理。 周厚旭 曾任有研總院財務部主任，有研粉末監事，有研新材監事；現任有研科技集團財務金融部主任，有研新材董事，有研鼎盛監事。 高永崗 曾任電信科學技術研究院總會計師，現任中芯國際集成電路制造有限公司執行董事、執行副總裁、首席財務官。 邱洪生 曾任航空航天部710研究所工程師、中華財務咨詢有限公司執行董事、副總經理兼業務總監，現任中華財務咨詢有限公司執行董事、總經理， 有研新材獨立董事。 吳琪 曾任光大國際信托投資公司高級項目經理，羅蘭貝格管理咨詢有限公司大中華區總裁，現任埃森哲全球付總裁、大中華區副主席。 曹磊 曾任康創集團財務部經理，惠州稅務師事務所審計部經理，廣州信瑞會計師事務所審計部經理，中國教育服務中心副總裁兼財務總監；現任 華夏匯泰董事長、法人，北京匯泰鵬輝稅務師事務所合伙人，北京商務服務業聯合會常務理事長兼秘書長、法人，有研新材獨立董事。 李濱 曾任北京英普思科技發展有限公司總經理，華山資本合伙人，中芯國際資深副總裁；現任北京建廣資產管理有限公司投評會主席。 馬繼儒 曾任有研總院總會計師，有研新材監事會主席；現任北京礦冶科技集團有限公司總會計師。 劉顯清 曾任北京礦冶研究總院財務處處長，北京礦冶研究總院總會計師，北京礦冶科技集團有限公司總會計師，北礦磁材科技股份有限公司董事。 現任有研科技集團有限公司總會計師，有研新材監事會主席。 黃倬 曾任有研究總院院務部副主任、規劃發展部副主任、法律事務部主任、法律事務與審計部主任、合規部主任。現任有研科技集團總法律顧問、 有研新材監事。 仇江濤 曾任國瑞電子材料有限責任公司財務部經理，現任有研光電總經理助理，有研新材監事。 上官永恒 曾任有研總院產業發展部副主任、規劃發展部副主任、投資管理部常務副主任，現任有研新材副總經理、董事會秘書。 趙彩霞 曾任有研稀土財務總監；現任有研新材財務總監，有研稀土監事會主席，廊坊關西監事有研國晶輝監事。 周慧淵 曾任有研總院審計監察部副主任、財務部副主任，有研稀土財務總監，現任有研新材黨委副書記、紀委書記，中國稀有稀土股份有限公司監 事。 74/244 其它情況說明 □適用√不適用 (二)董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 √適用□不適用 單位:股 限制性股票的 姓名 職務 年初持有限制性 報告期新授予限 授予價格 已解鎖股份 未解鎖股份 期末持有限制 報告期末市價 股票數量 制性股票數量 性股票數量 （元） （元） 李紅衛 董事 0 180,000 5.75 0 180,000 180,000 6.53 王興權 董事/高管 5,000 180,000 5.75 0 180,000 185,000 6.53 上官永恒 高管 0 120,000 5.75 0 120,000 120,000 6.53 趙彩霞 高管 0 120,000 5.75 0 120,000 120,000 6.53 周慧淵 高管 0 120,000 5.75 0 120,000 120,000 6.53 合計 / 5,000 720,000 / 0 720,000 725,000 / 二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 (一)在股東單位任職情況 √適用□不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 張少明 有研科技集團有限公司 董事長、黨委書記 2017年12月 2018年8月 75/244 熊柏青 有研科技集團有限公司 總經理 2018年12月 - 李彥利 有研科技集團有限公司 副總經理 2017年12月 - 周厚旭 有研科技集團有限公司 財務金融部部長 2018年2月 - 劉顯清 有研科技集團有限公司 總會計師 2018年6月 - 馬繼儒 有研科技集團有限公司 總會計師 2017年12月 2018年6月 黃倬 有研科技集團有限公司 總法律顧問、合規部主任 2018年2月 - 在股東單位任職情況的說明 無 (二)在其他單位任職情況 √適用□不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 張少明 中國鋼研科技集團有限公司 董事長、黨委書記 2018年9月 - 熊柏青 有研科技集團有限公司 總經理 2018年12月 - 熊柏青 國聯汽車動力電池研究院有限公司 董事長 2014年3月 - 馬繼儒 北京礦業科技集團有限公司 總會計師 2018年6月 - 李紅衛 有研稀土 董事長 2014年12月 - 王興權 有研億金 董事長 2016年8月 - 王興權 有研醫療 董事長 2016年8月 - 王興權 有研稀土 董事 2014年12月 - 上官永恒 有研醫療 董事 2016年8月 - 上官永恒 有研光電 董事長 2017年7月 - 76/244 上官永恒 有研國晶輝 董事長 2017年7月 - 趙彩霞 有研稀土 監事會主席 2016年4月 - 趙彩霞 廊坊關西 監事 2015年4月 - 趙彩霞 有研國晶輝 監事 2016年8月 - 周慧淵 中國稀有稀土股份有限公司 監事 2015年8月 - 在其他單位任職情況的說明 無 三、董事、監事、高級管理人員報酬情況 √適用□不適用 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 根據《公司章程》、董事會《薪酬與考核委員會實施細則》相關制度和規定決策。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 高級管理人員薪酬由董事會薪酬與考核委員會依據其在年內的經營業績考察審核后，由董事會審議并確 定；內部董事不以董事職務在公司領取薪酬；外部董事不在公司領取薪酬；獨立董事每年從公司領取12 萬元津貼，其在履行職務過程中產生的必要合理費用由公司承擔；監事不以其擔任的監事職務在公司領 取薪酬。公司制訂了《績效考核管理辦法》，把工作業績與管理水平、經營效益掛鉤，充分調動員工的工 作積極性和主動性。采用了定量考核和定性考核相結合，利用平衡記分卡等考核手段，保證了公司對全 體員工考核的科學、全面與完整。 董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情公司董事、監事和高級管理人員報酬，均按照公司的薪酬制度確定，并根據規定發放。 況 報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際 報告期內，董事、監事、高級管理人員2018年從公司領取的報酬為234.61萬元。 獲得的報酬合計 77/244 四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 √適用□不適用 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 張少明 董事長 離任 工作原因 熊柏青 董事長 選舉 工作原因 李彥利 董事 聘任 增選 李紅衛 董事 離任 工作原因 周厚旭 董事 聘任 增選 高永崗 獨立董事 離任 工作原因 吳琪 獨立董事 離任 工作原因 曹磊 獨立董事 聘任 增選 李濱 獨立董事 聘任 增選 李濱 獨立董事 離任 工作原因 馬繼儒 監事會主席 離任 工作原因 劉顯清 監事會主席 選舉 工作原因 五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明 □適用√不適用 78/244 六、母公司和主要子公司的員工情況 (一)員工情況 母公司在職員工的數量 19 主要子公司在職員工的數量 1,217 在職員工的數量合計 1,217 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工 82 人數 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 生產人員 743 銷售人員 118 技術人員 170 財務人員 40 行政人員 140 后勤人員 6 合計 1,217 教育程度 教育程度類別 數量（人） 碩士及以上 177 本科 217 本科以下 823 合計 1,217 (二)薪酬政策 √適用□不適用 公司制訂了《績效考核管理辦法》，把工作業績與管理水平、經營效益掛鉤，充分調動員工的工作積極性和主動性。采用了定量考核和定性考核相結合，利用平衡記分卡等考核手段，保證了公司對全體員工考核的科學、全面與完整。 (三)培訓計劃 √適用□不適用 公司每年根據公司及各部門的人員和業務需求，定期組織員工培訓活動，進一步提高員工職業素養。 (四)勞務外包情況 □適用√不適用 七、其他 □適用√不適用 第九節 公司治理 一、 公司治理相關情況說明 □適用√不適用 公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因 □適用√不適用 二、 股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的 決議刊登的披露日期 查詢索引 2017年度股東大會 2018年4月16日 上海證券報、上海證券 交 易 所 網 站 （www.sse.com.cn） 2018年第一次臨時股 2018年12月28日 上海證券報、上海證券 2018年12月29日 東大會 交 易 所 網 站 （www.sse.com.cn） 股東大會情況說明 √適用□不適用 2017年度股東大會審議如下議案： 1、《2017年董事會工作報告》 2、《2017年度監事會工作報告》 3、《2017年度獨立董事述職報告》 4、《2017年年度報告全文及摘要》 5、《2017年度財務決算報告》 6、《2018年度財務預算報告》 7、《2017年度利潤分配預案》 8、《2017年度日常關聯交易情況和預計2018年度日常關聯交易情況的議案》 9、《關于續聘立信會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2018年度審計機構的議案》 10、《關于修訂公司章程的議案》 11、《關于選舉董事的議案》 12、《關于選舉獨立董事的議案》 13、《關于選舉監事的議案》 2018年第一次臨時股東大會審議議案： 1、《關于選舉劉顯清先生為公司監事的議案》； 三、 董事履行職責情況 (一)董事參加董事會和股東大會的情況 參加董事會情況 參加股東 大會情況 董事 是否獨 姓名 立董事 本年應參 親自出 以通訊 委托出 缺席 是否連續兩 出席股東 加董事會 席次數 方式參 席次數 次數 次未親自參 大會的次 次數 加次數 加會議 數 熊柏青 否 8 2 6 0 0 否 2 李彥利 否 8 0 6 1 0 否 1 邱洪生 是 8 0 6 0 0 否 2 曹磊 是 8 0 6 0 0 否 1 王興權 否 8 0 6 0 0 否 2 周厚旭 否 8 0 6 0 0 否 1 連續兩次未親自出席董事會會議的說明 □適用√不適用 年內召開董事會會議次數 8 其中：現場會議次數 2 通訊方式召開會議次數 6 現場結合通訊方式召開會議次數 0 (二)獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 □適用√不適用 (三)其他 □適用√不適用 四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的， 應當披露具體情況 □適用√不適用 五、 監事會發現公司存在風險的說明 □適用√不適用 六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能 保持自主經營能力的情況說明 □適用√不適用 存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及后續工作計劃 □適用√不適用 七、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況 √適用□不適用 報告期內，公司進一步調整優化績效評價體系，董事會下設薪酬與考核委員會根據2018年公司各項經營目標和考核指標，依據《公司章程》、《薪酬與考核委員會實施細則》的有關規定，結合公司實際經營情況，對高級管理人員的年度工作進行績效考核，認為2018年度公司對高級管理人員制定的薪酬標準和實際發放情況公平、合理、有效，未發生違反有關法律法規及公司薪酬管理制度的情形。 八、 是否披露內部控制自我評價報告 √適用□不適用 內部控制自我評價報告在上海證券交易所網站與年度報告同期披露。 報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明 □適用√不適用 九、 內部控制審計報告的相關情況說明 √適用□不適用 公司聘請立信會計師事務所（特殊普通合伙）對公司內部控制有效性進行獨立審計，并出具了標準無保留意見內控審計報告，報告在上海證券交易所網站與年度報告同期披露。 是否披露內部控制審計報告：是 十、 其他 □適用√不適用 第十節 公司債券相關情況 □適用√不適用 2018年年度報告 第十一節財務報告 一、 審計報告 √適用□不適用 有研新材料股份有限公司全體股東： 一、 審計意見 我們審計了有研新材料股份有限公司（以下簡稱公司或本公司）財務報表，包括2018年12月31日的合并及母公司資產負債表，2018年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變動表以及相關財務報表附注。 我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了貴公司2018年12月31日的合并及母公司財務狀況以及2018年度的合并及母公司經營成果和現金流量。 二、 形成審計意見的基礎 我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于貴公司，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、 關鍵審計事項 關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。我們確定下列事項是需要在審計報告中溝通的關鍵審計事項。 關鍵審計事項 該事項在審計中是如何應對的 （一）存貨跌價準備 請參閱財務報表附注“三、重要會計政策及（1）評價管理層與編制和監督管理預算及 會計估計”注釋（十一）存貨所述的會計政 預測各存貨項目的制造和其他成本相關的 策及“五、合并財務報表項目附注”注釋六。關鍵內部控制的設計和運行有效性； （2）執行存貨的監盤程序，檢查存貨的數 于2018年12月31日，貴公司合并財務量及狀況，復核存貨的庫齡及周轉情況； 報表中存貨余額為54,131.89萬元，存貨跌 （3）評價、復核管理層計提存貨跌價準備 價準備為1,821.51萬元，賬面價值為 的方法是否合理，正確； 52,310.38萬元，占合并財務報表資產總額 （4）比較銷售價格扣除至完工時估計將要 的14.89%。存貨跌價準備的提取，取決于 發生的成本、估計的銷售費用及稅金等后 對存貨可變現凈值的估計。由于存貨金額重的可變現凈值與賬面成本孰高； 2018年年度報告 大且存貨的可變現凈值的確定，要求管理層（5）對于存在銷售合同或銷售訂單的存 對存貨的售價，至完工時將要發生的成本、貨，對銷售合同的價格進行復核； 銷售費用以及相關稅費的金額進行估計、判（6）對于存在公開市場報價的存貨，對報 斷和假設。因此，我們將存貨跌價準備識別 價進行復核； 為關鍵審計事項。 （7）檢查管理層對于存貨跌價準備的計 算。 四、 其他信息 貴公司管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包括貴公司2018年年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。 我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。 結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。 基于我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。 五、 管理層和治理層對財務報表的責任 管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。 在編制財務報表時，管理層負責評估貴公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），并運用持續經營假設，除非計劃進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇。 治理層負責監督貴公司的財務報告過程。 六、 注冊會計師對財務報表審計的責任 我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。 在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作： （1）識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。 （2）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。 2018年年度報告 （3）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。 （4）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對貴公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基于截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致貴公司不能持續經營。 （5）評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露），并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。 （6）就貴公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。 我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。 我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施（如適用）。 從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。 立信會計師事務所（特殊普通合伙） 中國 上海 中國注冊會計師：蔡曉麗（項目合伙人）、劉媛媛 2019年3月13日 二、 財務報表 合并資產負債表 2018年12月31日 編制單位:有研新材料股份有限公司 單位:元幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 （一） 583,523,901.64 728,818,229.00 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當 （二） 264,557,291.77 616,284,740.75 2018年年度報告 期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據及應收賬款 （三） 421,787,745.04 445,194,543.88 其中：應收票據 234,434,919.57 258,924,515.04 應收賬款 187,352,825.47 186,270,028.84 預付款項 （四） 66,746,400.54 36,070,736.98 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 其他應收款 （五） 4,293,350.85 1,192,065.38 其中：應收利息 應收股利 買入返售金融資產 存貨 （六） 523,103,774.06 508,612,853.63 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 （七） 608,815,435.94 297,259,095.45 流動資產合計 2,472,827,899.84 2,633,432,265.07 非流動資產： 發放貸款和墊款 可供出售金融資產 （八） 308,369,966.39 148,009,966.39 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 投資性房地產 固定資產 （九） 367,442,184.30 299,082,597.29 在建工程 （十） 291,456,199.43 201,586,116.64 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 （十一） 33,228,464.36 34,723,967.79 開發支出 商譽 （十二） 5,882,212.38 5,882,212.38 長期待攤費用 （十三） 3,990,012.56 3,272,226.09 2018年年度報告 遞延所得稅資產 （十四） 5,716,100.35 6,206,956.66 其他非流動資產 （十五） 20,895,076.51 非流動資產合計 1,036,980,216.28 698,764,043.24 資產總計 3,509,808,116.12 3,332,196,308.31 流動負債： 短期借款 （十六） 1,969,388.89 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當 期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據及應付賬款 （十七） 73,079,304.56 32,642,593.62 預收款項 （十八） 18,543,367.23 24,309,500.47 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 （十九） 38,315,849.83 33,561,969.76 應交稅費 （二十） 20,579,491.48 12,532,908.42 其他應付款 （二十一） 100,383,039.18 74,112,633.58 其中：應付利息 應付股利 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 252,870,441.17 177,159,605.85 非流動負債： 長期借款 （二十二） 70,000,000.00 73,000,000.00 應付債券 其中：優先股 2018年年度報告 永續債 長期應付款 （二十三） 73,999,022.23 63,286,910.35 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 （十四） 933,863.92 672,549.75 其他非流動負債 非流動負債合計 144,932,886.15 136,959,460.10 負債合計 397,803,327.32 314,119,065.95 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） （二十四） 847,078,332.00 838,778,332.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 （二十五） 1,459,535,308.89 1,404,486,866.89 減：庫存股 （二十六） 47,725,000.00 其他綜合收益 （二十七） 2,392,277.71 專項儲備 盈余公積 （二十八） 64,683,386.54 64,120,979.77 一般風險準備 未分配利潤 （二十九） 622,263,027.02 543,857,652.20 歸屬于母公司所有者權益合計 2,945,835,054.45 2,853,636,108.57 少數股東權益 166,169,734.35 164,441,133.79 所有者權益（或股東權益）合計 3,112,004,788.80 3,018,077,242.36 負債和所有者權益（或股東權 3,509,808,116.12 3,332,196,308.31 益）總計 法定代表人：熊柏青 主管會計工作負責人：趙彩霞 會計機構負責人：韋有柱 母公司資產負債表 2018年年度報告 2018年12月31日 編制單位:有研新材料股份有限公司 單位:元幣種:人民幣 項目 附注十六 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 485,657,510.35 294,588,110.08 以公允價值計量且其變動計 242,378,481.40 入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據及應收賬款 （一） 7,941,675.00 其中：應收票據 7,941,675.00 應收賬款 預付款項 1,246,666.67 其他應收款 （二） 30,383,456.67 7,048,224.61 其中：應收利息 應收股利 存貨 持有待售資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 377,212,610.35 119,077,616.53 流動資產合計 902,441,919.04 663,092,432.62 非流動資產： 可供出售金融資產 205,900,000.00 45,540,000.00 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 （三） 2,075,097,981.42 2,147,992,501.42 投資性房地產 固定資產 688,802.92 763,874.08 在建工程 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 開發支出 2018年年度報告 商譽 長期待攤費用 389,974.85 974,937.29 遞延所得稅資產 63,687.00 46,815.60 其他非流動資產 非流動資產合計 2,282,140,446.19 2,195,318,128.39 資產總計 3,184,582,365.23 2,858,410,561.01 流動負債： 短期借款 以公允價值計量且其變動計 入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據及應付賬款 377,738.34 832,062.22 預收款項 應付職工薪酬 3,279,280.98 2,337,084.24 應交稅費 1,843,735.38 52,884.81 其他應付款 403,385,265.81 127,140,887.24 其中：應付利息 應付股利 持有待售負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 408,886,020.51 130,362,918.51 非流動負債： 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 2,310,000.00 2,310,000.00 長期應付職工薪酬 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 320,620.35 其他非流動負債 2018年年度報告 非流動負債合計 2,310,000.00 2,630,620.35 負債合計 411,196,020.51 132,993,538.86 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 847,078,332.00 838,778,332.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,940,975,475.11 1,898,856,451.66 減：庫存股 47,725,000.00 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 27,995,876.66 27,433,469.89 未分配利潤 5,061,660.95 -39,651,231.40 所有者權益（或股東權益） 2,773,386,344.72 2,725,417,022.15 合計 負債和所有者權益（或股 3,184,582,365.23 2,858,410,561.01 東權益）總計 法定代表人：熊柏青 主管會計工作負責人：趙彩霞 會計機構負責人：韋有柱 合并利潤表 2018年1―12月 單位:元幣種:人民幣 項目 附注五 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 4,767,907,571.39 4,079,620,628.94 其中：營業收入 （三十） 4,767,907,571.39 4,079,620,628.94 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 4,731,714,618.63 4,075,614,963.54 其中：營業成本 （三十） 4,457,216,535.93 3,811,793,350.48 利息支出 手續費及傭金支出 2018年年度報告 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 （三十一） 7,913,693.28 8,384,301.37 銷售費用 （三十二） 53,063,539.88 41,519,383.68 管理費用 （三十三） 110,621,530.79 88,177,960.45 研發費用 （三十四） 89,037,462.14 83,114,031.28 財務費用 （三十五） 2,497,438.01 8,129,809.87 其中：利息費用 2,370,843.48 2,098,237.86 利息收入 1,685,537.52 1,520,596.43 資產減值損失 （三十六） 11,364,418.60 34,496,126.41 加：其他收益 （三十七） 2,207,123.60 2,541,000.00 投資收益（損失以“－”號填 （三十八） 53,222,646.37 38,191,030.98 列） 其中：對聯營企業和合營企業 的投資收益 公允價值變動收益（損失以 （三十九） -1,631,448.98 2,420,825.14 “－”號填列） 資產處置收益（損失以“－”（四十） 2,683,739.37 -199,583.63 號填列） 匯兌收益（損失以“－”號填 列） 三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 92,675,013.12 46,958,937.89 加：營業外收入 （四十一） 8,119,416.52 8,163,163.81 減：營業外支出 （四十二） 764,432.22 890,185.56 四、利潤總額（虧損總額以“－”號填 100,029,997.42 54,231,916.14 列） 減：所得稅費用 （四十三） 17,529,519.27 7,727,610.61 五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 82,500,478.15 46,504,305.53 （一）按經營持續性分類 1.持續經營凈利潤（凈虧損以 82,500,478.15 46,504,305.53 2018年年度報告 “－”號填列） 2.終止經營凈利潤（凈虧損以 “－”號填列） （二）按所有權歸屬分類 1.歸屬于母公司股東的凈利潤 78,967,781.59 43,561,537.88 2.少數股東損益 3,532,696.56 2,942,767.65 六、其他綜合收益的稅后凈額 -2,392,277.71 -3,706,968.82 歸屬母公司所有者的其他綜合收 -2,392,277.71 -3,706,968.82 益的稅后凈額 （一）不能重分類進損益的其他 綜合收益 1.重新計量設定受益計劃變 動額 2.權益法下不能轉損益的其 他綜合收益 （二）將重分類進損益的其他綜 -2,392,277.71 -3,706,968.82 合收益 1.權益法下可轉損益的其他 綜合收益 2.可供出售金融資產公允價 值變動損益 3.持有至到期投資重分類為 可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效 部分 5.外幣財務報表折算差額 -2,392,277.71 -3,706,968.82 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益 的稅后凈額 七、綜合收益總額 80,108,200.44 42,797,336.71 歸屬于母公司所有者的綜合收益 76,575,503.88 39,854,569.06 總額 歸屬于少數股東的綜合收益總額 3,532,696.56 2,942,767.65 八、每股收益： 2018年年度報告 （一）基本每股收益(元/股) 0.09 0.05 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.09 0.05 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0元,上期被合并方實現的凈利潤為：0元。 法定代表人：熊柏青 主管會計工作負責人：趙彩霞 會計機構負責人：韋有柱 母公司利潤表 2018年1―12月 單位:元幣種:人民幣 項目 附注十六 本期發生額 上期發生額 一、營業收入 （四） 9,433.96 減：營業成本 （四） 稅金及附加 14,455.80 10,290.97 銷售費用 管理費用 19,256,187.54 14,099,512.26 研發費用 3,923,333.33 財務費用 -3,654,197.27 35,108.66 其中：利息費用 646,026.20 604,408.32 利息收入 3,568,224.45 2,278,715.31 資產減值損失 -734.39 -2,905.81 加：其他收益 投資收益（損失以“－”號填 （五） 67,594,026.40 15,849,546.20 列） 其中：對聯營企業和合營企業 的投資收益 公允價值變動收益（損失以 -1,282,481.40 922,909.29 “－”號填列） 資產處置收益（損失以“－” 號填列） 二、營業利潤（虧損以“－”號填列） 46,781,933.95 2,630,449.41 加：營業外收入 0.71 10,000.00 減：營業外支出 9,829.99 三、利潤總額（虧損總額以“－”號 46,772,104.67 2,640,449.41 填列） 2018年年度報告 減：所得稅費用 1,496,805.55 184,821.77 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 45,275,299.12 2,455,627.64 （一）持續經營凈利潤（凈虧損 45,275,299.12 2,455,627.64 以“－”號填列） （二）終止經營凈利潤（凈虧損 以“－”號填列） 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）不能重分類進損益的其他綜 合收益 1.重新計量設定受益計劃變動 額 2.權益法下不能轉損益的其他 綜合收益 （二）將重分類進損益的其他綜合 收益 1.權益法下可轉損益的其他綜 合收益 2.可供出售金融資產公允價值 變動損益 3.持有至到期投資重分類為可 供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部 分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 45,275,299.12 2,455,627.64 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀釋每股收益(元/股) 法定代表人：熊柏青 主管會計工作負責人：趙彩霞 會計機構負責人：韋有柱 合并現金流量表 2018年年度報告 2018年1―12月 單位：元幣種：人民幣 項目 附注五 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現 5,515,545,557.97 4,681,124,627.62 金 客戶存款和同業存放款項凈 增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈 增加額 收到原保險合同保費取得的 現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變 動計入當期損益的金融資產凈 增加額 收取利息、手續費及傭金的現 金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 19,304,193.28 9,927,571.26 收到其他與經營活動有關的 （四十四） 45,029,931.22 37,519,819.76 現金 經營活動現金流入小計 5,579,879,682.47 4,728,572,018.64 購買商品、接受勞務支付的現 5,104,807,156.79 4,353,496,995.61 金 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈 增加額 支付原保險合同賠付款項的 現金 支付利息、手續費及傭金的現 2018年年度報告 金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付 176,086,201.54 157,891,126.25 的現金 支付的各項稅費 46,308,286.61 44,264,875.02 支付其他與經營活動有關的 （四十四） 140,421,701.82 133,850,767.13 現金 經營活動現金流出小計 5,467,623,346.76 4,689,503,764.01 經營活動產生的現金流 112,256,335.71 39,068,254.63 量凈額 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 9,511,278,891.52 10,684,400,500.00 取得投資收益收到的現金 50,830,742.39 38,225,786.51 處置固定資產、無形資產和其 8,889,314.66 239,989.43 他長期資產收回的現金凈額 處置子公司及其他營業單位 收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的 （四十四） 10,000,000.00 現金 投資活動現金流入小計 9,570,998,948.57 10,732,866,275.94 購建固定資產、無形資產和其 212,306,191.10 141,677,872.65 他長期資產支付的現金 投資支付的現金 9,631,542,891.52 10,204,751,478.14 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位 6,689,545.56 支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的 現金 投資活動現金流出小計 9,843,849,082.62 10,353,118,896.35 投資活動產生的現金流 -272,850,134.05 379,747,379.59 量凈額 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 23,882,500.00 23,842,500.00 其中：子公司吸收少數股東投 2018年年度報告 資收到的現金 取得借款收到的現金 11,969,388.89 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的 現金 籌資活動現金流入小計 35,851,888.89 23,842,500.00 償還債務支付的現金 13,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支 4,174,939.48 2,098,237.86 付的現金 其中：子公司支付給少數股東 1,804,096.00 的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的 現金 籌資活動現金流出小計 17,174,939.48 2,098,237.86 籌資活動產生的現金流 18,676,949.41 21,744,262.14 量凈額 四、匯率變動對現金及現金等價 -1,367,530.00 -10,844,165.69 物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 -143,284,378.93 429,715,730.67 加：期初現金及現金等價物余 726,805,617.02 297,089,886.35 額 六、期末現金及現金等價物余額 583,521,238.09 726,805,617.02 法定代表人：熊柏青 主管會計工作負責人：趙彩霞 會計機構負責人：韋有柱 母公司現金流量表 2018年1―12月 單位:元幣種:人民幣 項目 附注 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現 10,000.00 1,415,116.00 金 收到的稅費返還 703,136.88 收到其他與經營活動有關的 1,406,861.92 89,800,904.08 2018年年度報告 現金 經營活動現金流入小計 1,416,861.92 91,919,156.96 購買商品、接受勞務支付的現 金 支付給職工以及為職工支付 8,757,609.94 7,408,157.50 的現金 支付的各項稅費 14,455.80 15,156.27 支付其他與經營活動有關的 14,988,641.97 5,345,297.99 現金 經營活動現金流出小計 23,760,707.71 12,768,611.76 經營活動產生的現金流量凈 -22,343,845.79 79,150,545.20 額 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 3,419,945,891.52 5,465,053,500.00 取得投資收益收到的現金 43,382,724.13 15,849,546.20 處置固定資產、無形資產和其 他長期資產收回的現金凈額 處置子公司及其他營業單位 65,389.48 收到的現金凈額 收到其他與投資活動有關的 185,219,726.43 128,586,569.02 現金 投資活動現金流入小計 3,648,613,731.56 5,609,489,615.22 購建固定資產、無形資產和其 135,476.69 642,601.11 他長期資產支付的現金 投資支付的現金 3,597,209,891.52 5,343,684,500.00 取得子公司及其他營業單位 支付的現金凈額 支付其他與投資活動有關的 204,580,000.00 134,000,000.00 現金 投資活動現金流出小計 3,801,925,368.21 5,478,327,101.11 投資活動產生的現金流 -153,311,636.65 131,162,514.11 量凈額 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 23,882,500.00 23,842,500.00 2018年年度報告 取得借款收到的現金 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的 432,735,032.23 40,000,000.00 現金 籌資活動現金流入小計 456,617,532.23 63,842,500.00 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支 646,026.20 604,408.32 付的現金 支付其他與籌資活動有關的 90,000,000.00 40,000,000.00 現金 籌資活動現金流出小計 90,646,026.20 40,604,408.32 籌資活動產生的現金流 365,971,506.03 23,238,091.68 量凈額 四、匯率變動對現金及現金等價 758,054.71 -1,693,873.28 物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 191,074,078.30 231,857,277.71 加：期初現金及現金等價物余 294,583,426.83 62,726,149.12 額 六、期末現金及現金等價物余額 485,657,505.13 294,583,426.83 法定代表人：熊柏青 主管會計工作負責人：趙彩霞 會計機構負責人：韋有柱 2018年年度報告 合并所有者權益變動表 2018年1―12月 單位:元幣種:人民幣 本期 歸屬于母公司所有者權益 項目 其他權益工具 少數股東 所有者權 股本 優 永 資本公積 減：庫存股 其他綜合 專項 盈余公積 一般風險 未分配利潤 權益 益合計 先 續 其 收益 儲備 準備 股 債 他 一、上年期末余額 838,778,3 1,404,486, 2,392,27 64,120,97 543,857,6 164,441, 3,018,077 32.00 866.89 7.71 9.77 52.20 133.79 ,242.36 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業 合并 其他 二、本年期初余額 838,778,3 1,404,486, 2,392,27 64,120,97 543,857,6 164,441, 3,018,077 32.00 866.89 7.71 9.77 52.20 133.79 ,242.36 三、本期增減變動金額 8,300,000. 55,048,44 47,725,00 -2,392,2 562,406. 78,405,3 1,728,6 93,927,5 （減少以“－”號填列） 00 2.00 0.00 77.71 77 74.82 00.56 46.44 （一）綜合收益總額 -2,392,2 78,967,78 3,532,69 80,108,20 77.71 1.59 6.56 0.44 （二）所有者投入和減 8,300,000. 55,048,44 47,725,00 15,623,44 102/244 2018年年度報告 少資本 00 2.00 0.00 2.00 1．所有者投入的普通 8,300,000. 39,425,00 47,725,00 股 00 0.00 0.00 2．其他權益工具持有 者投入資本 3．股份支付計入所有 15,623,44 15,623,44 者權益的金額 2.00 2.00 4．其他 47,725,00 -47,725,0 0.00 00.00 （三）利潤分配 562,406.7 -562,406.7 -1,804,0 -1,804,09 7 7 96.00 6.00 1．提取盈余公積 562,406.7 -562,406.7 7 7 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東） -1,804,0 -1,804,09 的分配 96.00 6.00 4．其他 （四）所有者權益內部 結轉 1．資本公積轉增資本 （或股本） 103/244 2018年年度報告 2．盈余公積轉增資本 （或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．設定受益計劃變動 額結轉留存收益 5．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 847,078,3 1,459,535, 47,725,00 64,683,38 622,263,0 166,169, 3,112,004 32.00 308.89 0.00 6.54 27.02 734.35 ,788.80 上期 歸屬于母公司所有者權益 其他權益工具 項目 少數股東 所有者權 股本 優 永 資本公積 減：庫存股 其他綜合 專項 盈余公積 一般風險 未分配利潤 權益 益合計 其 收益 儲備 準備 先 續 他 股 債 一、上年期末余額 838,778,3 1,405,227, 6,099,24 64,120,97 500,296,1 150,744, 2,965,266 32.00 528.19 6.53 9.77 14.32 729.32 ,930.13 104/244 2018年年度報告 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業 合并 其他 二、本年期初余額 838,778,3 1,405,227, 6,099,24 64,120,97 500,296,1 150,744, 2,965,266 32.00 528.19 6.53 9.77 14.32 729.32 ,930.13 三、本期增減變動金額 -740,661.3 -3,706,9 43,561,53 13,696,4 52,810,31 （減少以“－”號填列） 0 68.82 7.88 04.47 2.23 （一）綜合收益總額 -3,706,9 43,561,53 2,942,76 42,797,33 68.82 7.88 7.65 6.71 （二）所有者投入和減 -740,661.3 10,753,6 10,012,97 少資本 0 36.82 5.52 1．所有者投入的普通 股 2．其他權益工具持有 者投入資本 3．股份支付計入所有 1,312,200. 1,312,200 者權益的金額 00 .00 4．其他 -2,052,861 10,753,6 8,700,775 .30 36.82 .52 105/244 2018年年度報告 （三）利潤分配 1．提取盈余公積 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東） 的分配 4．其他 （四）所有者權益內部 結轉 1．資本公積轉增資本 （或股本） 2．盈余公積轉增資本 （或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．設定受益計劃變動 額結轉留存收益 5．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 838,778,3 1,404,486, 2,392,27 64,120,97 543,857,6 164,441, 3,018,077 106/244 2018年年度報告 32.00 866.89 7.71 9.77 52.20 133.79 ,242.36 法定代表人：熊柏青 主管會計工作負責人：趙彩霞 會計機構負責人：韋有柱 母公司所有者權益變動表 2018年1―12月 單位:元幣種:人民幣 本期 其他權益工具 其 他 專 項目 優 永 綜 項 股本 其 資本公積 減：庫存股 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 先 續 合 儲 他 股 債 收 備 益 一、上年期末余額 838,778,332. 1,898,856,451. 27,433,469.89 -39,651,231.40 2,725,417,022.15 00 66 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 838,778,332. 1,898,856,451. 27,433,469.89 -39,651,231.40 2,725,417,022.15 00 66 三、本期增減變動金 8,300,000.00 42,119,023.45 47,725,00 562,406.77 44,712,892.35 47,969,322.57 額（減少以“－”號填 0.00 107/244 2018年年度報告 列） （一）綜合收益總額 45,275,299.12 45,275,299.12 （二）所有者投入和 8,300,000.00 42,119,023.45 47,725,00 2,694,023.45 減少資本 0.00 1．所有者投入的普通 8,300,000.00 39,425,000.00 47,725,000.00 股 2．其他權益工具持有 者投入資本 3．股份支付計入所有 2,694,023.45 47,725,00 -45,030,976.55 者權益的金額 0.00 4．其他 （三）利潤分配 562,406.77 -562,406.77 1．提取盈余公積 562,406.77 -562,406.77 2．對所有者（或股東） 的分配 3．其他 （四）所有者權益內 部結轉 1．資本公積轉增資本 （或股本） 2．盈余公積轉增資本 108/244 2018年年度報告 （或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．設定受益計劃變動 額結轉留存收益 5．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 847,078,332. 1,940,975,475. 47,725,00 27,995,876.66 5,061,660.95 2,773,386,344.72 00 11 0.00 上期 其他權益工具 其 他 專 項目 優 永 綜 項 股本 其 資本公積 減：庫存股 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 先 續 合 儲 他 股 債 收 備 益 一、上年期末余額 838,778,332. 1,847,793,755. 27,433,469.89 -42,106,859.04 2,671,898,698.42 00 57 109/244 2018年年度報告 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 838,778,332. 1,847,793,755. 27,433,469.89 -42,106,859.04 2,671,898,698.42 00 57 三、本期增減變動金 51,062,696.09 2,455,627.64 53,518,323.73 額（減少以“－”號填 列） （一）綜合收益總額 2,455,627.64 2,455,627.64 （二）所有者投入和 51,062,696.09 51,062,696.09 減少資本 1．所有者投入的普通 股 2．其他權益工具持有 者投入資本 3．股份支付計入所有 186,528.00 186,528.00 者權益的金額 4．其他 50,876,168.09 50,876,168.09 （三）利潤分配 1．提取盈余公積 2．對所有者（或股東） 110/244 2018年年度報告 的分配 3．其他 （四）所有者權益內 部結轉 1．資本公積轉增資本 （或股本） 2．盈余公積轉增資本 （或股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．設定受益計劃變動 額結轉留存收益 5．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 838,778,332. 1,898,856,451. 27,433,469.89 -39,651,231.40 2,725,417,022.15 00 66 法定代表人：熊柏青 主管會計工作負責人：趙彩霞 會計機構負責人：韋有柱 111/244 2018年年度報告 三、 公司基本情況 1.公司概況 √適用□不適用 有研新材料股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）原名為有研半導體材料股份有限公司，是經中國證券監督管理委員會證監發行字［1999］2號文、3號文、4號文批準，由有研科技集團有限公司（以下簡稱“有研集團”）獨家發起，以募集方式設立的公司，公司于1999年1月21日至2月5日向社會公眾及證券投資基金首次公開發行人民幣普通股6,500萬股，并于同年3月19日在上海證券交易所正式掛牌交易，股票代碼600206。 公司于1999年3月12日領取了國家工商行政管理總局頒發的10000000031337號企業法人營業執照。公司注冊地址為北京海淀區北三環中路43號，法定代表人為熊柏青，公司注冊資本為847,078,332.00元（截至2018年12月31日止）。公司企業類型為股份有限公司，所屬行業系有色金屬冶煉和壓延加工業。 公司主營業務范圍為：稀有、稀土、貴金屬、有色金屬及其合金、鍺和化合物單晶及其衍生產品，以及半導體材料、稀土材料、稀有材料、貴金屬材料、光電材料的研究、開發、生產、銷售；相關技術開發、轉讓和咨詢服務；相關器件、零部件、儀器、設備的研制；實業投資；進出口業務。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后開展經營活動）。 2006年4月，公司股權分置改革相關股東會議通過了股權分置改革方案，股權登記日登記在冊的流通股股東每持有10股流通股股票將獲得非流通股股東支付的3.5股股票，計22,750,000股。該股權分置改革方案2006年4月實施完畢后，公司發起人有研集團持有的非流通股性質變更為有限售條件的流通股，持股比例由55.17%減至39.48%。限售條件為獲得流通權之日起二十四個月內不上市交易或轉讓；期滿后二十四個月內通過證券交易所掛牌交易出售的股票不超過公司股本總額的百分之十。至2008年4月17日止，有研集團持有公司的57,250,000股有限售條件的流通股中有14,500,000股已轉為無限售條件的流通股。2008年6月20日公司控股股東有研集團承諾未來兩年內不減持本公司股票。 2008年8月19日公司2007年度股東大會決議通過，按每10股轉增5股，以資本公積金向全體股東轉增股本總額72,500,000股，每股面值1元，轉增基準日為2007年12月31日，股權登記日為2008年7月29日，除權日為2008年7月30日。轉增后公司注冊資本為217,500,000.00元，已經大信會計師事務有限公司對本次轉增事項進行了審驗，并出具了大信京驗字（2008）第0035號驗資報告。 有研集團于2012年8月31日起通過上海證券交易所交易系統增持公司股份。本次增持前，有研集團持有公司股份86,313,540股，約占公司總股本的39.68%；本報告期內，共增持2,119,750股，截止2012年12月31日，有研集團持有公司股份88,433,290股，約占公司總股本的40.66%。 2013年4月，經2012年度第四次臨時股東大會決議、國務院國資委產權管理局批復（產權函【2013】15號）和中國證監會核準（證監許可【2013】279號），公司向有研集團非公開發行股 2018年年度報告 票60,349,434股，發行價人民幣9.73元/股，發行后公司總股本為277,849,434.00元。此次發行業經立信會計師事務所（特殊普通合伙）審驗，并于2013年4月11日出具信會師報字【2013】第710455號驗資報告予以驗證。截止2013年9月30日，有研集團持有公司股份148,782,724股，約占公司總股本的53.55%。 2014年1月，經中國證券監督管理委員會證監許可[2014]1號文件《關于核準有研半導體材料股份有限公司向有研集團等發行股份購買資產并募集配套資金的批復》核準，公司非公開發行人民幣普通股110,547,658股購買有研集團等9家法人單位持有的相關資產，同時向新華基金管理有限公司等8名特定對象非公開發行股份募集配套資金。公司向有研集團等9家法人單位非公開發行股票110,547,658股，發行價格為人民幣11.26元/股，發行后公司股本為388,397,092.00元。此次發行業經立信會計師事務所（特殊普通合伙）審驗，并出具信會師報字[2014]第710001號《驗資報告》予以驗證。公司向新華基金管理有限公司等8名特定對象非公開發行股份30,992,074股，發行價格為11.61元/股，發行后股本總額為419,389,166.00元。此次發行業經立信會計師事務所（特殊普通合伙）審驗，并出具信會師報字[2014]710009號驗資報告予以驗證。 2014年3月10日，經中華人民共和國國家工商行政管理總局批準，公司名稱變更為有研新材料股份有限公司。 2014年5月，根據公司第五屆董事會第五十七次會議及2013年度股東大會審議通過的《2013年度利潤分配及資本公積轉增股本預案》，以公司總股本419,389,166股基數，以資本公積向全體股東轉增資本，每10股轉增10股。此次資本公積轉增股本實施完畢后，公司股本總額增至 838,778,332股。截止2014年12月31日，有研集團持有公司股份393,510,668股，約占公司總股本的46.91%。 2015年1月，有研集團通過上海證券交易所交易系統出售公司股份，本次轉讓后，有研集團持有公司388,510,668股，占公司總股本的46.32%。 2015年5月，經國務院國有資產監督管理委員會同意，有研集團通過公開征集受讓方的方式協議轉讓公司股份，本次轉讓后，有研集團持有公司305,510,668股，占公司總股本的36.42%。 2017年12月28日，北京有色金屬研究總院改制后，名稱變更為“有研科技集團有限公司”。 本公司于2017年11月24日召開的2017年度第三次臨時股東大會決議通過了《關于有研新材
<限制性股票激勵計劃（草案）及其摘要>
的議案》，該激勵計劃經國務院國有資產監督管理委員會（國資考分[2017]1133號）文件《關于有研新材料股份有限公司實施首期限制性股票激勵計劃的批復》同意及中國證券監督管理委員會備案無異議后實施，該股權激勵計劃向127名激勵對象以每股發行價格5.75元發行人民幣普通股8,300,000.00股。公司于2018年1月4日收到股票激勵款47,725,000.00元，其中新增注冊資本人民幣8,300,000.00元，溢價部分人民幣39,425,000.00元計入資本公積。立信會計師事務所（特殊普通合伙）于2018年1月5日出具信會師報字[2018]第ZG10001號驗資報告，并于2018年1月17日完成證券變更登記。公司本次發行后的注冊資本為人民幣847,078,332.00股。 2018年年度報告 本公司的母公司為有研科技集團有限公司。 本財務報表業經公司董事會于2019年3月14日批準報出。 2.合并財務報表范圍 √適用□不適用 截至2018年12月31日止，本公司合并財務報表范圍內子公司如下： 子公司名稱 有研國晶輝新材料有限公司 有研億金新材料有限公司 有研醫療器械（北京）有限公司 有研稀土新材料股份有限公司 有研光電新材料有限責任公司 北京華夏金服投資管理有限公司 有研新材（香港）投資管理有限公司 本期合并財務報表范圍及其變化情況詳見本附注“六、合并范圍的變更”和“七、在其他主體中的權益”。 四、 財務報表的編制基礎 1. 編制基礎 本公司財務報表以持續經營為編制基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則――基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱“企業會計準則”），以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號――財務報告的一般規定》的披露規定編制財務報表。 2. 持續經營 √適用□不適用 本公司自報告期末起12個月不存在對本公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況。 五、 重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示： √適用□不適用 本公司及各子公司主要從事稀土材料、稀有材料、貴金屬材料、光電材料的研究、開發、生產、銷售等經營活動。本公司及各子公司根據實際生產經營特點，依據相關企業會計準則的規定， 2018年年度報告 對壞賬準備計提、折舊與攤銷、研究開發支出等交易和事項制定了若干項具體會計政策和會計估計，詳見本附注三、“（十）應收款項壞賬準備”、“（十四）固定資產”、“（十七）無形資產”各項描述。關于管理層所作出的重大會計判斷和估計的說明，請參閱本附注三、“（二十九）重要會計政策和會計估計的變更”。 1. 遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。 2. 會計期間 本公司會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。 3. 營業周期 √適用□不適用 本公司營業周期為12個月。 4. 記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 √適用□不適用 同一控制下企業合并：本公司在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日被合并方資產、負債（包括最終控制方收購被合并方而形成的商譽）在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。在合并中取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。 非同一控制下企業合并：本公司在購買日對作為企業合并對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量，公允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。本公司對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，經復核后，計入當期損益。 為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他直接相關費用，于發生時計入當期損益；為企業合并而發行權益性證券的交易費用，沖減權益。 6. 合并財務報表的編制方法 √適用□不適用 2018年年度報告 （1）合并范圍 本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，所有子公司（包括本公司所控制的被投資方可分割的部分）均納入合并財務報表。 （2）合并程序 本公司以自身和各子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合并財務報表。本公司編制合并財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確認、計量和列報要求，按照統一的會計政策，反映本企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。 所有納入合并財務報表合并范圍的子公司所采用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司采用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合并財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。對于非同一控制下企業合并取得的子公司，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。對于同一控制下企業合并取得的子公司，以其資產、負債（包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽）在最終控制方財務報表中的賬面價值為基礎對其財務報表進行調整。 子公司所有者權益、當期凈損益和當期綜合收益中屬于少數股東的份額分別在合并資產負債表中所有者權益項目下、合并利潤表中凈利潤項目下和綜合收益總額項目下單獨列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的余額，沖減少數股東權益。 1）增加子公司或業務 在報告期內，若因同一控制下企業合并增加子公司或業務的，則調整合并資產負債表的期初數；將子公司或業務合并當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；將子公司或業務合并當期期初至報告期末的現金流量納入合并現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合并后的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。 因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資方實施控制的，視同參與合并的各方在最終控制方開始控制時即以目前的狀態存在進行調整。在取得被合并方控制權之前持有的股權投資，在取得原股權之日與合并方和被合并方同處于同一控制之日孰晚日起至合并日之間已確認有關損益、其他綜合收益以及其他凈資產變動，分別沖減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。 在報告期內，若因非同一控制下企業合并增加子公司或業務的，則不調整合并資產負債表期初數；將該子公司或業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司或業務自購買日至報告期末的現金流量納入合并現金流量表。 因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資方實施控制的，對于購買日之前持有的被購買方的股權，本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益以及除凈損益、其他綜合收益和利潤分配之外的其他所有者權益變動的，與其相關的其他綜合收益、其他所有者權益變動轉為購買日所屬當期投資收益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債 2018年年度報告 或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 2）處置子公司或業務 ①一般處理方法 在報告期內，本公司處置子公司或業務，則該子公司或業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表；該子公司或業務期初至處置日的現金流量納入合并現金流量表。 因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時，對于處置后的剩余股權投資，本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額與商譽之和的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益或除凈損益、其他綜合收益及利潤分配之外的其他所有者權益變動，在喪失控制權時轉為當期投資收益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降從而喪失控制權的，按照上述原則進行會計處理。 ②分步處置子公司 通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理： �。�這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的； ��．這些交易整體才能達成一項完整的商業結果； �＃�一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生； �ぃ�一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。 處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，本公司將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。 處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易不屬于一攬子交易的，在喪失控制權之前，按不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資的相關政策進行會計處理；在喪失控制權時，按處置子公司一般處理方法進行會計處理。 3）購買子公司少數股權 本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合并日）開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。 4）不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資 2018年年度報告 在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的長期股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整合并資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法 □適用√不適用 8. 現金及現金等價物的確定標準 現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款確認為現金。將同時具備期限短（從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。 9. 外幣業務和外幣報表折算 √適用□不適用 （1）外幣業務 外幣業務采用交易發生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣記賬。 資產負債表日外幣貨幣性項目余額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬于與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。 （2）外幣財務報表的折算 資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。 處置境外經營時，將與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處置當期損益。 10.金融工具 √適用□不適用 金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。 （1）金融工具的分類 金融資產和金融負債于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期 2018年年度報告 損益的金融資產或金融負債；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。 （2）金融工具的確認依據和計量方法 1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債） 取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。 處置時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。 2）持有至到期投資 取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間按照攤余成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。 處置時，將所取得價款與該投資賬面價值之間的差額計入投資收益。 3）應收款項 公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收賬款、其他應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。 收回或處置時，將取得的價款與該應收款項賬面價值之間的差額計入當期損益。 4）可供出售金融資產 取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動計入其他綜合收益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。 處置時，將取得的價款與該金融資產賬面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入當期損益。 5）其他金融負債 按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。采用攤余成本進行后續計量。 （3）金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。 2018年年度報告 在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，采用實質重于形式的原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益： 1）所轉移金融資產的賬面價值； 2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益： 1）終止確認部分的賬面價值； 2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。 （4）金融負債終止確認條件 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債權人簽定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，并同時確認新金融負債。 對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的賬面價值進行分配。分配給終止確認部分的賬面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 （5）金融資產和金融負債的公允價值的確定方法 存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特征相一致的輸入值，并優先使用相關可觀察輸入值。只有在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。 （6）金融資產（不含應收款項）減值的測試方法及會計處理方法 除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司于資產負債表日對金融資產的賬面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。 2018年年度報告 1）可供出售金融資產的減值準備： 期末如果可供出售金融資產的公允價值發生嚴重下降，或在綜合考慮各種相關因素后，預期這種下降趨勢屬于非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一并轉出，確認減值損失。 對于已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨后的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失確認后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。 可供出售權益工具投資發生的減值損失，不通過損益轉回。 2）持有至到期投資的減值準備： 持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。 11.應收款項 (1). 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 √適用□不適用 單項金額重大的判斷 余額為1000萬元（含）以上的應收款項 依據或金額標準 單項金額重大并單項 對于單項金額重大的應收款項，當存在客觀證據表明本公司將無法按應計提壞賬準備的計提 收款項的原有條款收回所有款項時，根據其預計未來現金流量現值低于 方法 其賬面價值的差額，單獨進行減值測試。如有客觀證據表明其發生減值， 應當確認減值損失，計入當期損益。 如單獨測試未發生減值，應當包括在有類似信用風險特征的下述資產組 合中進行減值測試。 (2). 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項 √適用□不適用 按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法） 組合1 賬齡分析法 組合2 不計提壞賬準備 組合3 不計提壞賬準備 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的 √適用□不適用 賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1年以內（含1年） 1.5 1.5 其中：1年以內分項，可添 加行 2018年年度報告 1－2年 5 5 2－3年 20 20 3年以上 3－4年 50 50 4－5年 80 80 5年以上 100 100 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的 □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的 □適用√不適用 (3). 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項 √適用□不適用 單項計提壞賬準備的理由 賬齡超過信用期時間過長 壞賬準備的計提方法 按其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提 本公司向金融機構轉讓不附追索權的應收賬款，按交易款項扣除已 轉銷應收賬款的賬面價值和相關稅費后的差額計入當期損益。 12.存貨 √適用□不適用 （1）存貨的分類 存貨分類為：原材料、周轉材料、庫存商品、在產品、發出商品、委托加工物資等。 （2）發出存貨的計價方法 存貨發出時除下述子公司外均按加權平均法計價。 二級子公司有研醫療器械（北京）有限公司采用計劃成本法確定其發出成本；三級子公司北京有澤醫療科技有限公司采用個別成本法確定其發出成本。 （3）不同類別存貨可變現凈值的確定依據 產成品、庫存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。 期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對于數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類 2018年年度報告 別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合并計提存貨跌價準備。 除有明確證據表明資產負債表日市場價格異常外，存貨項目的可變現凈值以資產負債表日市場價格為基礎確定。 本期期末存貨項目的可變現凈值以資產負債表日市場價格為基礎確定。 （4）存貨的盤存制度 采用永續盤存制。 （5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 1）低值易耗品采用一次轉銷法； 2）包裝物采用一次轉銷法。 13.持有待售資產 √適用□不適用 本公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別： （1）根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售； （2）出售極可能發生，即本公司已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。有關規定要求本公司相關權力機構或者監管部門批準后方可出售的，已經獲得批準。 14.長期股權投資 √適用□不適用 （1）共同控制、重大影響的判斷標準 共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策。本公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且對被投資單位凈資產享有權利的，被投資單位為本公司的合營企業。 重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為本公司聯營企業。 （2）初始投資成本的確定 1）企業合并形成的長期股權投資 同一控制下的企業合并：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資單位實施控制的，在合并日根據合并后應享有被合并方凈資產在最終控制方合并財務報表中的 2018年年度報告 賬面價值的份額，確定長期股權投資的初始投資成本。合并日長期股權投資的初始投資成本，與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整股本溢價，股本溢價不足沖減的，沖減留存收益。 非同一控制下的企業合并：公司按照購買日確定的合并成本作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，按照原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。 2）其他方式取得的長期股權投資 以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。 以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。 在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。 通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。 （3）后續計量及損益確認方法 1）成本法核算的長期股權投資 公司對子公司的長期股權投資，采用成本法核算。除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認當期投資收益。 2）權益法核算的長期股權投資 對聯營企業和合營企業的長期股權投資，采用權益法核算。初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。 在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認凈資產的公允價值為基礎，并按照公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。在持有投資期間，被投資單位編制合并財務報表的，以合并財務報表中的凈利潤、其他綜合收益和其他所有者權益變動中歸屬于被投資單位的金額為基礎進行核算。 在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，沖減長期股權投資的賬面價值。其次，長期股權投資的賬面價值不足以沖減的，以其他實質上構成對被投資單 2018年年度報告 位凈投資的長期權益賬面價值為限繼續確認投資損失，沖減長期應收項目等的賬面價值。最后，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。 3）長期股權投資的處置 處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。 采用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。因被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益，由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。 因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止采用權益法核算時全部轉入當期損益。 因處置部分股權投資、因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降等原因喪失了對被投資單位控制權的，在編制個別財務報表時，剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整；剩余股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。 處置的股權是因追加投資等原因通過企業合并取得的，在編制個別財務報表時，處置后的剩余股權采用成本法或權益法核算的，購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置后的剩余股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。 15.投資性房地產 不適用 16.固定資產 (1). 確認條件 √適用□不適用 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，并且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認： 1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業； 2018年年度報告 2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。 (2). 折舊方法 √適用□不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 年限平均法 25-50 5 1.9-3.8 機器設備 年限平均法 5-25 5 3.8-19 運輸設備 年限平均法 4-20 5 4.75-23.75 辦公設備及其他設備 年限平均法 5-12 5 7.92-19 (3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 √適用□不適用 公司與租賃方所簽訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租入資產： 1）租賃期滿后租賃資產的所有權歸屬于本公司； 2）公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低于行使選擇權時該資產的公允價值； 3）租賃期占所租賃資產使用壽命的大部分； 4）租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的差異。 公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認的融資費。 17.在建工程 √適用□不適用 在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出，作為固定資產的入賬價值。所建造的固定資產在工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，并按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算后，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。 18.借款費用 √適用□不適用 （1）借款費用資本化的確認原則 借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。 公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化， 2018年年度報告 計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 借款費用同時滿足下列條件時開始資本化： 1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； 2）借款費用已經發生； 3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 （2）借款費用資本化期間 資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。 當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。 購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工后才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。 （3）暫停資本化期間 符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始后借款費用繼續資本化。 （4）借款費用資本化率、資本化金額的計算方法 對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的借款費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額，來確定借款費用的資本化金額。 對于為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用的一般借款，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的借款費用金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 19.生物資產 □適用√不適用 2018年年度報告 20.油氣資產 □適用√不適用 21.無形資產 (1). 計價方法、使用壽命、減值測試 √適用□不適用 1）公司取得無形資產時按成本進行初始計量； 外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，并將重組債務的賬面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益。 在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入賬價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。 2）后續計量 在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。 對于使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。 i. 使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況： 項目 預計使用壽命（年） 依據 土地使用權 50 法定年限 專有技術 10 預期受益年限 商標權 10 預期受益年限 軟件 2-10 預期受益年限 非專利技術 9 法定年限 每年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行復核。 經復核，本年期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。 ii. 使用壽命不確定的無形資產的判斷依據以及對其使用壽命進行復核的程序 公司不存在使用壽命不確定的無形資產。 2018年年度報告 (2). 內部研究開發支出會計政策 √適用□不適用 在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用于某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。 開發階段支出資本化的具體條件 開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益： 1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； 2）具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； 3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性； 4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產； 5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。 22.長期資產減值 √適用□不適用 長期股權投資、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等長期資產，于資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。 商譽和使用壽命不確定的無形資產至少在每年年度終了進行減值測試。 本公司進行商譽減值測試，對于因企業合并形成的商譽的賬面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。在將商譽的賬面價值分攤至相關的資產組或者資產組組合時，按照各資產組或者資產組組合的公允價值占相關資產組或者資產組組合公允價值總額的比例進行分攤。公允價值難以可靠計量的，按照各資產組或者資產組組合的賬面價值占相關資產組或者資產組組合賬面價值總額的比例進行分攤。 在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，并與相關賬面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的賬面價值（包括所分攤的商譽的賬面價值 2018年年度報告 部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認商譽的減值損失。 上述資產減值損失一經確認，在以后會計期間不予轉回。 23.長期待攤費用 √適用□不適用 長期待攤費用為已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。本公司長期待攤費用包括固定資產更新改造支出、辦公室裝修費用等。 （1）攤銷方法 長期待攤費用在受益期內平均攤銷 （2）攤銷年限 長期待攤費用在預計受益期間按直線法攤銷。 24.職工薪酬 (1). 短期薪酬的會計處理方法 √適用□不適用 本公司在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 本公司為職工繳納的社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，在職工為本公司提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額。 職工福利費為非貨幣性福利的，如能夠可靠計量的，按照公允價值計量。 (2). 離職后福利的會計處理方法 √適用□不適用 1）設定提存計劃 本公司按當地政府的相關規定為職工繳納基本養老保險和失業保險，在職工為本公司提供服務的會計期間，按以當地規定的繳納基數和比例計算應繳納金額，確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。 除基本養老保險外，本公司還依據國家企業年金制度的相關政策建立了企業年金計劃。本公司按職工工資總額的一定比例按年金計劃繳費，相應支出計入當期損益或相關資產成本。 2）設定受益計劃 本公司根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬于職工提供服務的期間，并計入當期損益或相關資產成本。 2018年年度報告 設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈余確認為一項設定受益計劃凈負債或凈資產。設定受益計劃存在盈余的，本公司以設定受益計劃的盈余和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃凈資產。 所有設定受益計劃義務，包括預期在職工提供服務的年度報告期間結束后的十二個月內支付的義務，根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量公司債券的市場收益率予以折現。 設定受益計劃產生的服務成本和設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額計入當期損益或相關資產成本；重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動計入其他綜合收益，并且在后續會計期間不轉回至損益，在原設定受益計劃終止時在權益范圍內將原計入其他綜合收益的部分全部結轉至未分配利潤。 在設定受益計劃結算時，按在結算日確定的設定受益計劃義務現值和結算價格兩者的差額，確認結算利得或損失。 詳見本附注“五、(十九)應付職工薪酬”。 (3). 辭退福利的會計處理方法 √適用□不適用 本公司在不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，或確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時（兩者孰早），確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益。 (4). 其他長期職工福利的會計處理方法 √適用□不適用 本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃的，按照設定提存計劃進行會計處理，除此之外按照設定受益計劃進行會計處理。 25.預計負債 □適用√不適用 26.股份支付 √適用□不適用 本公司的股份支付是為了獲取職工[或其他方]提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易。本公司的股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。 2018年年度報告 （1）以權益結算的股份支付及權益工具 以權益結算的股份支付換取職工提供服務的，以授予職工權益工具的公允價值計量。本公司以限制性股票進行股份支付的，職工出資認購股票，股票在達到解鎖條件并解鎖前不得上市流通或轉讓；如果最終股權激勵計劃規定的解鎖條件未能達到，則本公司按照事先約定的價格回購股票。本公司取得職工認購限制性股票支付的款項時，按照取得的認股款確認股本和資本公積（股本溢價），同時就回購義務全額確認一項負債并確認庫存股。在等待期內每個資產負債表日，本公司根據最新取得的[可行權職工人數變動]、[是否達到規定業績條件]等后續信息對可行權權益工具數量作出最佳估計，以此為基礎，按照授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用，相應增加資本公積。在可行權日之后不再對已確認的相關成本或費用和所有者權益總額進行調整。但授予后立即可行權的，在授予日按照公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。 對于最終未能行權的股份支付，不確認成本或費用，除非行權條件是市場條件或非可行權條件，此時無論是否滿足市場條件或非可行權條件，只要滿足所有可行權條件中的非市場條件，即視為可行權。 如果修改了以權益結算的股份支付的條款，至少按照未修改條款的情況確認取得的服務。此外，任何增加所授予權益工具公允價值的修改，或在修改日對職工有利的變更，均確認取得服務的增加。 如果取消了以權益結算的股份支付，則于取消日作為加速行權處理，立即確認尚未確認的金額。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的，作為取消以權益結算的股份支付處理。但是，如果授予新的權益工具，并在新權益工具授予日認定所授予的新權益工具是用于替代被取消的權益工具的，則以與處理原權益工具條款和條件修改相同的方式，對所授予的替代權益工具進行處理。 （2）以現金結算的股份支付及權益工具 以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值計量。初始采用市價法按照授予日的公允價值計量，并考慮授予權益工具的條款和條件，詳見本附注“十一、股份支付”。授予后立即可行權的，在授予日以承擔負債的公允價值計入成本或費用，相應增加負債；完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的，在等待期內以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照承擔負債的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用，增加相應負債。在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。 27.優先股、永續債等其他金融工具 □適用√不適用 2018年年度報告 28.收入 √適用□不適用 （1）銷售商品收入確認的一般原則： 本公司銷售的商品在同時滿足下列條件時，按從購貨方已收或應收的合同或協議價款的金額確認銷售商品收入：1）已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；2）既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；3）收入的金額能夠可靠地計量；4）相關的經濟利益很可能流入企業；5）相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。 合同或協議價款的收取采用遞延方式，實質上具有融資性質的，按照應收的合同或協議價款的公允價值確定銷售商品收入金額。 （2）銷售商品收入的具體原則： 商品國內銷售：公司根據銷售訂單，以發出商品并經到達客戶，經客戶驗收或簽收并取得收取貨款的權利作為銷售已實現、收入確認的時點和標準。 商品出口銷售：公司根據出口方式的不同，確認收入的時點不同，如果采用FOB方式，貨物離岸確認收入，如果采用CIF，則貨物到岸確認收入。 （3）提供勞務收入 在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，采用完工百分比法確認提供勞務收入。本公司根據已完工作的測量確定提供勞務交易的完工進度（完工百分比）。 在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：（1）已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按相同金額結轉勞務成本；（2）已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。 （4）讓渡資產使用權收入的確認和計量原則 本公司在讓渡資產使用權相關的經濟利益很可能流入并且收入的金額能夠可靠地計量時確認讓渡資產使用權收入。 29.政府補助 √適用□不適用 （1）類型 政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。 與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。 1）政府文件明確了補助所針對的特定項目的，根據該特定項目的預算中將形成資產的支出金額和計入費用的支出金額的相對比例進行劃分，對該劃分比例需在每個資產負債表日進行復核， 2018年年度報告 必要時進行變更； 2）政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指明特定項目的，作為與收益相關的政府補助。 （2）確認時點 與收益相關的政府補助確認時點：按照固定的定額標準取得的政府補助，在報告期末按應收金額確認，否則在實際收到時確認。用于補償企業已發生的相關成本費用或損失的，在應收或收到時直接計入當期損益；用于補償企業以后期間相關成本費用或損失的，收到時確認為遞延收益，并在確認相關成本費用或損失的期間計入當期損益。 與資產相關的政府補助確認時點：實際收到款項或資產時，確認為遞延收益。在相關資產購建完成交付使用時起，按照系統、合理的方法（通常應采用年限平均法，有確鑿合理依據的可采取其他方法，并與折舊計提方法匹配），將遞延收益在資產預計使用期限，分期結轉至損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的相關遞延收益余額轉入資產處置當期的損益。 （3）會計處理 與資產相關的政府補助，沖減相關資產賬面價值或確認為遞延收益。確認為遞延收益的，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損益（與本公司日常活動相關的，計入其他收益；與本公司日?；顒訜o關的，計入營業外收入）； 與收益相關的政府補助，用于補償本公司以后期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益（與本公司日?；顒酉嚓P的，計入其他收益；與本公司日?；顒訜o關的，計入營業外收入）或沖減相關成本費用或損失；用于補償本公司已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益（與本公司日?；顒酉嚓P的，計入其他收益；與本公司日?；顒訜o關的，計入營業外收入）或沖減相關成本費用或損失。 本公司取得的政策性優惠貸款貼息，區分以下兩種情況，分別進行會計處理： 1）財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向本公司提供貸款的，本公司以實際收到的借款金額作為借款的入賬價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。 2）財政將貼息資金直接撥付給本公司的，本公司將對應的貼息沖減相關借款費用。 30.遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 √適用□不適用 對于可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產，以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。 對于應納稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。 不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括：商譽的初始確認；除企業合并以 2018年年度報告 外的發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的其他交易或事項。 當擁有以凈額結算的法定權利，且意圖以凈額結算或取得資產、清償負債同時進行時，當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 當擁有以凈額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以凈額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷后的凈額列報。 31.租賃 (1). 經營租賃的會計處理方法 √適用□不適用 1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。 資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。 2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃相關收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃相關收入確認相同的基礎分期計入當期收益。 公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除后的租金費用在租賃期內分配。 (2). 融資租賃的會計處理方法 √適用□不適用 1）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額作為未確認的融資費用。公司采用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。公司發生的初始直接費用，計入租入資產價值。 2）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保余值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益，在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入。公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，并減少租賃期內確認的收益金額。 32.其他重要的會計政策和會計估計 √適用□不適用 2018年年度報告 （1）終止經營 終止經營是滿足下列條件之一的、能夠單獨區分的組成部分，且該組成部分已被本公司處置或被本公司劃歸為持有待售類別： 1）該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區； 2）該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區進行處置的一項相關聯計劃的一部分； 3）該組成部分是專為轉售而取得的子公司。 33.重要會計政策和會計估計的變更 (1). 重要會計政策變更 √適用□不適用 會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注(受重要影響的報表項目名稱和金額) （1）資產負債表中“應收票據”和“應收 財會 “應收票據”和“應收賬款”合并列示為“應 賬款”合并列示為“應收票據及應收賬 （2018） 收票據及應收賬款”，期末余額 款”；“應付票據”和“應付賬款”合并列示 15號 421,787,745.04元，年初余額445,194,543.88 為“應付票據及應付賬款”；“應收利息” 元； 和“應收股利”并入“其他應收款”列示； “應付票據”和“應付賬款”合并列示為“應 “應付利息”和“應付股利”并入“其他應 付票據及應付賬款”，期末余額 付款”列示；“固定資產清理”并入“固定 73,079,304.56元，年初余額32,642,593.62 資產”列示；“工程物資”并入“在建工程” 元； 列示；“專項應付款”并入“長期應付款” 調增“其他應收款”期末余額0.00.元，年初 列示。比較數據相應調整。 余額0.00元； 調增“其他應付款”期末余額0.000元，年 初余額0.00元； 調增“固定資產”期末余額0.00元，年初余 額0.00元； 調增“在建工程”期末余額0.00元，年初余 額0.00元； 調增“長期應付款”期末余額73,999,022.23 元，年初余額63,286,910.35元。 （2）在利潤表中新增“研發費用”項目，財會 調減“管理費用”本期金額89,037,462.14元， 將原“管理費用”中的研發費用重分類至 （2018） 上期金額83,114,031.28元，重分類至“研發 “研發費用”單獨列示；在利潤表中財務 15號 費用”。 2018年年度報告 費用項下新增“其中：利息費用”和“利息 收入”項目。比較數據相應調整。 （3）所有者權益變動表中新增“設定受 財會 “設定受益計劃變動額結轉留存收益”本期金 益計劃變動額結轉留存收益”項目。比較 （2018） 額0.00元，上期金額0.00元。 數據相應調整。 15號 其他說明 無 (2). 重要會計估計變更 □適用√不適用 34.其他 √適用□不適用 本公司作為有色金屬材料及應用的綜合性研究開發和銷售的企業，申請和承接稀土材料、高純/超高純金屬材料、、光電材料、醫療器械的研發是本公司的一項經常性業務。在承接國家科研課題后，本公司利用國家撥付的課題資金完成研發任務，在規定時間向課題任務發布人交付研究成果。在課題資金使用方面，本公司按照相關規定要做到專項專用，并接受課題發布人的過程監督和結果審核。 按照《企業會計準則應用指南》的規定，本公司對上述科研課題資金采用如下會計處理方法： 1．收到國家課題資金時，計入“專項應付款”科目； 2．課題項目通過國家驗收后，對于課題項目形成資產的部分及驗收后不需返還的結余資金，由專項應付款轉入“資本公積-其他資本公積”科目；對于課題項目未形成資產的部分，核銷“專項應付款”。 六、 稅項 1. 主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 √適用□不適用 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎計算銷 17、16 項稅額，在扣除當期允許抵扣的進項稅額后，差額部分為應 交增值稅 2018年年度報告 消費稅 營業稅 城市維護建設稅 按實際繳納的增值稅計繳 7 企業所得稅 按應納稅所得額計繳 15、25 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 √適用□不適用 納稅主體名稱 所得稅稅率（%） 有研新材料股份有限公司 25 有研國晶輝新材料有限公司 15 有研億金新材料有限公司 15 有研醫療器械（北京）有限公司 15 有研稀土新材料股份有限公司 15 有研光電新材料有限責任公司 25 北京國晶輝紅外光科技有限公司 25 北京翠鉑林有色金屬技術開發中心有限公司 25 北京有澤醫療科技有限公司 25 北京博拓康泰醫療器械有限公司 25 北京有潤醫療科技有限公司 25 廊坊關西磁性材料有限公司 25 樂山有研稀土新材料有限公司 15 國科稀土新材料有限公司 25 2. 稅收優惠 √適用□不適用 （1）本公司全資子公司有研國晶輝新材料有限公司2017年度被河北省科學技術廳、河北省財政廳、河北省國家稅務局、河北省地方稅務局聯合認定為高新技術企業，證書編號： GR201713000339，有效期三年，自2017年度至2019年度適用15%的企業所得稅稅率。 （2）本公司全資子公司有研億金新材料有限公司2017年度繼續被北京市科學技術委員會、北京市財政局、北京市國家稅務局、北京市地方稅務局聯合認定為高新技術企業，證書編號：GR201711003300，有效期三年，自2017年度至2019年度適用15%的企業所得稅稅率。 （3）本公司全資子公司有研醫療器械（北京）有限公司被北京市科學技術委員會、北京市財政局、北京市國家稅務局、北京市地方稅務局聯合認定為高新技術企業，證書編號： 2018年年度報告 GR201711000152，有效期三年，自2017年度至2019年度適用15%的企業所得稅稅率。 （4）本公司子公司有研稀土新材料股份有限公司2017年度繼續被北京市科學技術委員會、北京市財政局、北京市國家稅務局、北京市地方稅務局聯合認定為高新技術企業，證書編號： CR201711003935，有效期三年，自2017年度至2019年度適用15%的企業所得稅稅率。 （5）本公司三級子公司樂山有研稀土新材料有限公司被四川省科學技術廳、四川省財政廳、四川省國家稅務局、四川省地方稅務局聯合認定為高新技術企業，證書編號：GR201651000036，有效期三年，自2016年度至2018年度適用15%的企業所得稅稅率。 3. 其他 □適用√不適用 七、 合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 111,841.69 107,210.37 銀行存款 559,131,820.81 726,693,048.48 其他貨幣資金 24,280,239.14 2,017,970.15 合計 583,523,901.64 728,818,229.00 其中：存放在境外的 1,177,095.00 60,065.56 款項總額 其他說明 其中因抵押、質押或凍結等對使用有限制，以及放在境外且資金匯回受到限制的貨幣資金明細如下，其余為國債逆回購等業務存放在證券賬戶的隨時可用資金余額： 項目 期末余額 年初余額 信用證保證金 5.22 4,683.25 履約保證金 2,658.33 2,007,928.73 合計 2,663.55 2,012,611.98 2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 交易性金融資產 264,557,291.77 616,284,740.75 2018年年度報告 其中：債務工具投資 264,557,291.77 616,284,740.75 權益工具投資 衍生金融資產 其他 指定以公允價值計量且其變動 計入當期損益的金融資產 其中：債務工具投資 權益工具投資 其他 合計 264,557,291.77 616,284,740.75 其他說明： 無 3、衍生金融資產 □適用√不適用 4、應收票據及應收賬款 總表情況 (1).分類列示 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應收票據 234,434,919.57 258,924,515.04 應收賬款 187,352,825.47 186,270,028.84 合計 421,787,745.04 445,194,543.88 其他說明： □適用√不適用 應收票據 (1).應收票據分類列示 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 2018年年度報告 銀行承兌票據 191,483,199.97 222,366,944.65 商業承兌票據 42,951,719.60 36,557,570.39 合計 234,434,919.57 258,924,515.04 (2).期末公司已質押的應收票據 □適用√不適用 (3).期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 104,247,178.70 1,969,388.89 商業承兌票據 合計 104,247,178.70 1,969,388.89 (4).期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 2018年年度報告 應收賬款 (1). 應收賬款分類披露 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 期末余額 期初余額 類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面 金額 比例(%) 金額 計提比例 價值 金額 比例(%) 金額 計提比 價值 (%) 例(%) 單項金額重大并單獨 計提壞賬準備的應收 賬款 按信用風險特征組合198,914,020.04 100.0011,561,194.57 5.81187,352,825.47193,137,651.60 100.006,867,622.76 3.56186,270,028.84 計提壞賬準備的應收 賬款 （1）按賬齡組合 198,884,302.04 99.9911,561,194.57 5.81187,323,107.47192,151,701.20 99.496,867,622.76 3.57185,284,078.44 （2）關聯方組合 29,718.00 0.01 29,718.00 985,950.40 0.51 985,950.40 單項金額不重大但單 獨計提壞賬準備的應 收賬款 合計 198,914,020.04 100.00 11,561,194.57 187,352,825.47193,137,651.60 100.00 6,867,622.76 186,270,028.84 142/244 2018年年度報告 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款 □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 期末余額 賬齡 應收賬款 壞賬準備 計提比例（%） 1年以內 其中：1年以內分項 1年以內小計 160,314,726.28 2,404,721.16 1.50 1至2年 12,771,760.90 638,588.07 5.00 2至3年 15,913,496.07 3,182,968.97 20.00 3年以上 3至4年 9,013,132.21 4,506,566.11 50.00 4至5年 214,181.61 171,345.29 80.00 5年以上 657,004.97 657,004.97 100.00 合計 198,884,302.04 11,561,194.57 確定該組合依據的說明： 無 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款 □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款 √適用□不適用 期末余額 組合名稱 應收賬款 壞賬準備 計提比例（%） 關聯方組合 29,718.00 合計 29,718.00 (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額5,795,493.96元；本期收回或轉回壞賬準備金額0元。 2018年年度報告 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： □適用√不適用 (3). 本期實際核銷的應收賬款情況 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 核銷金額 實際核銷的應收賬款 1,101,922.15 其中重要的應收賬款核銷情況 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 應收賬 履行的核銷款項是否 單位名稱 款性質 核銷金額 核銷原因 程序 由關聯交 易產生 萊特巴斯光學儀器（上海）有貨款 374,120.72預計無法收回 內部審批 否 限公司 北京中科鎵英半導體有限公司貨款 192,000.00預計無法收回 內部審批 否 北京中陸航星科技有限公司 貨款 167,800.00預計無法收回 內部審批 否 上海勁科智能科技有限公司 貨款 119,810.00預計無法收回 內部審批 否 四川長虹電子科技有限公司 貨款 97,350.43預計無法收回 內部審批 否 四川西物激光技術有限公司 貨款 76,000.00預計無法收回 內部審批 否 武漢市陽邏金石達光電器件有貨款 48,211.00預計無法收回 內部審批 否 限公司 揚州晶來電子有限公司 貨款 22,030.00預計無法收回 內部審批 否 北京力量激光元件有限責任公貨款 4,600.00預計無法收回 內部審批 否 司 合計 /1,101,922.15 / / / 應收賬款核銷說明： □適用√不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 √適用□不適用 2018年年度報告 期末余額 單位名稱 占應收賬款合計 應收賬款 壞賬準備 數的比例(%) 第一名 34,096,417.20 17.14 7,838,393.10 第二名 14,085,384.00 7.08 211,280.76 第三名 10,336,798.16 5.20 155,051.97 第四名 9,392,293.77 4.72 140,884.41 第五名 9,327,410.60 4.69 169,029.02 合計 77,238,303.73 38.83 8,514,639.26 (5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 □適用√不適用 (6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 5、預付款項 (1). 預付款項按賬齡列示 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 期末余額 期初余額 賬齡 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 61,086,970.15 91.52 28,806,585.49 79.86 1至2年 1,162,099.80 1.74 5,442,522.13 15.09 2至3年 3,442,911.23 5.16 516,768.87 1.43 3年以上 1,054,419.36 1.58 1,304,860.49 3.62 合計 66,746,400.54 100.00 36,070,736.98 100.00 賬齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明： 無 (2). 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 √適用□不適用 2018年年度報告 占預付款項期末余額合計 預付對象 期末余額 數的比例 第一名 8,484,000.00 12.71 第二名 6,920,000.00 10.37 第三名 4,770,000.00 7.15 第四名 4,326,700.83 6.48 第五名 4,013,076.92 6.01 合計 28,513,777.75 42.72 其他說明 □適用√不適用 6、其他應收款 總表情況 (1). 分類列示 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應收利息 應收股利 其他應收款 4,293,350.85 1,192,065.38 合計 4,293,350.85 1,192,065.38 其他說明： □適用√不適用 應收利息 (1). 應收利息分類 □適用√不適用 (2). 重要逾期利息 □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 2018年年度報告 應收股利 (1). 應收股利 □適用√不適用 (2). 重要的賬齡超過1年的應收股利 □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 2018年年度報告 其他應收款 (1). 其他應收款分類披露 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 期末余額 期初余額 類別 賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 價值 單項金額重大并單 獨計提壞賬準備的 其他應收款 按信用風險特征組 4,619,760.66 100.00 326,409.81 7.074,293,350.851,397,901.96 100.00 205,836.58 14.721,192,065.38 合計提壞賬準備的 其他應收款 （1）按賬齡組合 2,212,512.23 47.89 326,409.81 14.751,886,102.421,397,901.96 205,836.58 14.721,192,065.38 （2）關聯方組合 2,407,248.43 52.11 2,407,248.43 單項金額不重大但 單獨計提壞賬準備 的其他應收款 合計 4,619,760.66 100.00 326,409.81 4,293,350.851,397,901.96 100.00 205,836.58 1,192,065.38 148/244 2018年年度報告 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款 □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 期末余額 賬齡 其他應收款 壞賬準備 計提比例（%） 1年以內 其中：1年以內分項 1年以內小計 1,823,068.33 27,346.03 1.50 1至2年 7,500.00 375.00 5.00 2至3年 15,943.90 3,188.78 20.00 3年以上 3至4年 1,000.00 500.00 50.00 4至5年 350,000.00 280,000.00 80.00 5年以上 15,000.00 15,000.00 100.00 合計 2,212,512.23 326,409.81 確定該組合依據的說明： 無 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款 □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款 √適用□不適用 期末余額 組合名稱 其他應收款 壞賬準備 計提比例（%） 關聯方組合 2,407,248.43 合計 2,407,248.43 2018年年度報告 (2). 按款項性質分類情況 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 關聯方往來 2,407,248.43 應收賠償款 1,600,000.00 押金 569,000.00 379,000.00 備用金 19,343.90 23,363.90 農民工工資保證金 157,000.00 應收出口退稅 789,579.06 其他 24,168.33 48,959.00 合計 4,619,760.66 1,397,901.96 (3). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額120,573.23元；本期收回或轉回壞賬準備金額0元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： □適用√不適用 (4). 本期實際核銷的其他應收款情況 □適用√不適用 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 占其他應收款期末 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 余額合計數的比例 壞賬準備 期末余額 (%) 第一名 關聯方往來 2,407,248.431年以內 52.11 第二名 應收賠償款 1,600,000.001年以內 34.63 24,000.00 第三名 押金 200,000.001年以內 4.33 3,000.00 4,000.001-2年 0.09 200.00 350,000.004-5年 7.58 280,000.00 15,000.005年以上 0.32 15,000.00 第四名 備用金 11,000.001年以內 0.24 165.00 2018年年度報告 1,500.001-2年 0.03 75.00 5,843.902-3年 0.13 1,168.78 1,000.003-4年 0.02 500.00 第五名 其他 1,680.001年以內 0.04 25.20 合計 / 4,597,272.33 99.52 324,133.98 (6). 涉及政府補助的應收款項 □適用√不適用 (7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 □適用√不適用 (8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額 □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 2018年年度報告 7、存貨 (1). 存貨分類 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 期末余額 期初余額 項目 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 227,124,183.10 1,230,961.85 225,893,221.25 228,119,554.75 6,812,875.35 221,306,679.40 在產品 119,145,050.97 2,808,797.33 116,336,253.64 98,167,160.90 2,141,924.69 96,025,236.21 庫存商品 168,844,729.07 13,853,958.57 154,990,770.50 165,239,283.63 19,481,421.81 145,757,861.82 周轉材料 219,039.85 219,039.85 1,649,720.51 1,649,720.51 消耗性生物資產 建造合同形成的已完工 未結算資產 委托加工物資 4,533,543.95 4,533,543.95 3,146,870.17 3,146,870.17 發出商品 21,452,321.48 321,376.61 21,130,944.87 40,928,160.06 201,674.54 40,726,485.52 合計 541,318,868.42 18,215,094.36 523,103,774.06 537,250,750.02 28,637,896.39 508,612,853.63 (2). 存貨跌價準備 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 152/244 2018年年度報告 計提 其他 轉回或轉銷 其他 原材料 6,812,875.35 1,285,605.94 94,505.11 6,773,014.33 1,230,961.85 在產品 2,141,924.69 926,052.69 79,282.63 179,897.42 2,808,797.33 庫存商品 19,481,421.81 3,092,816.53 3,712.62 8,716,567.15 13,853,958.57 周轉材料 消耗性生物資產 建造合同形成的已完工未結算 資產 發出商品 201,674.54 321,376.61 201,674.54 321,376.61 合計 28,637,896.39 5,625,851.77 177,500.36 15,871,153.44 18,215,094.36 153/244 2018年年度報告 (3). 存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明 □適用√不適用 (4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況 □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 8、持有待售資產 □適用√不適用 9、一年內到期的非流動資產 □適用√不適用 其他說明 無 10、其他流動資產 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 縱向科研撥款預支部分 21,665,384.48 21,381,674.97 未抵扣增值稅進項稅額 19,688,777.68 18,080,501.16 結構性存款 567,000,000.00 140,000,000.00 銀行理財產品 117,000,000.00 預繳企業所得稅 461,273.78 796,919.32 合計 608,815,435.94 297,259,095.45 其他說明 “縱向科研撥款預支部分”形成的主要原因如下，2015年公司及子公司收到工業和信息化部撥付的四個國家課題專項資金共計3,444.00萬元，該撥款是通過招投標方式確定收款單位，并由工信部與各收款單位簽訂工業轉型升級強基工程合同書，合同書中表明，工信部分別投資公司及子公司“廣色域液晶顯示LED背光源用高性能稀土發光材料及其產業化”項目、“高性能形狀記憶 2018年年度報告 合金及智能材料實施方案”項目、“高純稀土金屬、高純或特殊物性稀土化合物”項目、“稀土磁性材料及器件”項目，上述項目的執行期為2015年到2017年，2018年上述項目申請延期，預計2019年完成。 截至2018年12月31日，上述項目累計發生支出2,166.54萬元。 11、可供出售金融資產 (1). 可供出售金融資產情況 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 期末余額 期初余額 減 減 項目 值 值 賬面余額 準 賬面價值 賬面余額 準 賬面價值 備 備 可供出售債務 工具： 可供出售權益 308,369,966.39 308,369,966.39 148,009,966.39 148,009,966.39 工具： 按公允價值 計量的 按成本計量 308,369,966.39 308,369,966.39 148,009,966.39 148,009,966.39 的 合計 308,369,966.39 308,369,966.39 148,009,966.39 148,009,966.39 (2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產 □適用√不適用 (3). 期末按成本計量的可供出售金融資產 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 被投 賬面余額 減值準備 在被投 本期 資 資單位 現金 本期 本期 本期 本期 持股比 單位 期初 增加 減少 期末 期初 增加 減少 期末 紅利 例(%) 武漢 4,500, 4,500, 10.00 2018年年度報告 云晶 000.00 000.00 飛光 纖材 料有 限公 司 中國 75,000 75,000 3.11 稀有 ,000.0 ,000.0 稀土 0 0 有限 公司 中鋁 12,000 12,000 15.00 四川 ,000.0 ,000.0 稀土 0 0 有限 公司 江蘇 8,969, 8,969, 20.00 4,954, 省國 966.39 966.39 245.6 盛稀 2 土有 限公 司 北京 15,000 15,000 7.14 華鼎 ,000.0 ,000.0 新基 0 0 石股 權投 資基 金（有 限合 伙） 衡陽 2,000, 2,000, 16.67 恒榮 000.00 000.00 高純 2018年年度報告 半導 體材 料有 限公 司 北京 540,00 360,00 900,00 15.26 金碼 0.00 0.00 0.00 頭電 子商 務有 限公 司 北京 30,000 160,00 190,00 19.995 華鼎 ,000.0 0,000. 0,000. 新維 0 00 00 度企 業并 購管 理中 心（有 限合 伙） 148,00 160,36 308,36 / 4,954, 合計 9,966. 0,000. 9,966. 245.6 39 00 39 2 (4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 □適用√不適用 (5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明 □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 2018年年度報告 12、持有至到期投資 (1). 持有至到期投資情況 □適用√不適用 (2). 期末重要的持有至到期投資 □適用√不適用 (3). 本期重分類的持有至到期投資 □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 13、長期應收款 (1). 長期應收款情況 □適用√不適用 (2). 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款 □適用√不適用 (3). 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額□適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 14、長期股權投資 □適用√不適用 15、投資性房地產 投資性房地產計量模式 不適用 16、固定資產 總表情況 (1). 分類列示 √適用□不適用 2018年年度報告 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 固定資產 367,442,184.30 299,082,597.29 固定資產清理 合計 367,442,184.30 299,082,597.29 其他說明： □適用√不適用 2018年年度報告 固定資產 (1). 固定資產情況 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸設備 辦公設備及其他 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 184,061,437.20 338,583,376.46 11,689,395.69 16,158,823.44 550,493,032.79 2.本期增加金額 8,228,240.27 100,320,759.12 548,458.97 2,090,303.28 111,187,761.64 （1）購置 32,349.51 82,253,170.10 548,458.97 2,090,303.28 84,924,281.86 （2）在建工程轉入 8,195,890.76 18,067,589.02 26,263,479.78 （3）企業合并增加 3.本期減少金額 9,322,968.02 11,235,655.50 1,029,207.47 514,933.35 22,102,764.34 （1）處置或報廢 6,539,394.19 11,235,655.50 1,029,207.47 514,933.35 19,319,190.51 （2）其他 2,783,573.83 2,783,573.83 4.期末余額 182,966,709.45 427,668,480.08 11,208,647.19 17,734,193.37 639,578,030.09 二、累計折舊 1.期初余額 44,483,746.16 192,417,177.84 6,190,034.79 7,840,842.17 250,931,800.96 2.本期增加金額 6,325,160.12 26,754,176.19 895,020.31 1,742,869.53 35,717,226.15 （1）計提 6,325,160.12 26,754,176.19 895,020.31 1,742,869.53 35,717,226.15 3.本期減少金額 4,048,526.03 9,592,638.81 852,048.78 463,837.63 14,957,051.25 （1）處置或報廢 3,299,249.33 9,592,638.81 852,048.78 463,837.63 14,207,774.55 160/244 2018年年度報告 （2）其他 749,276.70 749,276.70 4.期末余額 46,760,380.25 209,578,715.22 6,233,006.32 9,119,874.07 271,691,975.86 三、減值準備 1.期初余額 465,148.94 13,485.60 478,634.54 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 34,764.61 34,764.61 （1）處置或報廢 34,764.61 34,764.61 4.期末余額 430,384.33 13,485.60 443,869.93 四、賬面價值 1.期末賬面價值 136,206,329.20 217,659,380.53 4,975,640.87 8,600,833.70 367,442,184.30 2.期初賬面價值 139,577,691.04 145,701,049.68 5,499,360.90 8,304,495.67 299,082,597.29 說明：本期減少-其他系2018年3月，本公司子公司有研億金新材料有限公司賬面固定資產“F廠房”由固定資產轉入在建工程“高性能功能材料及其制品生產綜合樓項目”，轉入時固定資產原值2,783,573.83元，累計折舊749,276.70元，賬面凈值為2,034,297.13元。 (2). 暫時閑置的固定資產情況 □適用√不適用 (3). 通過融資租賃租入的固定資產情況 □適用√不適用 (4). 通過經營租賃租出的固定資產 □適用√不適用 161/244 2018年年度報告 (5). 未辦妥產權證書的固定資產情況 □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 固定資產清理 □適用√不適用 162/244 2018年年度報告 17、在建工程 總表情況 (1). 分類列示 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 在建工程 291,456,199.43 201,586,116.64 工程物資 合計 291,456,199.43 201,586,116.64 其他說明： □適用√不適用 2018年年度報告 在建工程 (1). 在建工程情況 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 期末余額 期初余額 項目 減值準備 賬面價值 減值準備 賬面價值 賬面余額 賬面余額 基建工程 169,426,862.63 169,426,862.63 118,215,463.84 118,215,463.84 高性能功能材料及其制品生產 119,779,701.67 119,779,701.67 60,855,037.70 60,855,037.70 綜合樓項目 熱等靜壓機 13,055,331.60 13,055,331.60 磷化鎵設備 3,758,384.04 373,571.38 3,384,812.66 砷化鎵搬遷項目 2,907,180.09 2,907,180.09 廠區建設 2,498,915.70 2,498,915.70 生產管理信息化系統項目 743,589.75 743,589.75 氫化爐 1,312,201.59 1,312,201.59 其他 193,843.79 193,843.79 669,375.05 669,375.05 合計 291,456,199.43 291,456,199.43 201,959,688.02 373,571.38 201,586,116.64 (2). 重要在建工程項目本期變動情況 √適用□不適用 164/244 2018年年度報告 單位：元幣種：人民幣 工程 利息其中：本期 累計 本期 期初 本期增加金本期轉入固定 本期其他 期末 投入 工程 資本 利息 利息 資金 項目名稱 預算數 化累 資本 余額 額 資產金額 減少金額 余額 占預 進度 計金 資本 化率 來源 算比 化金 例(%) 額 額 (%) 基建工程 372,250,000.00 118,215,463.8451,211,398.7 169,426,862.6345.5145.51 自有 9 資金 高性能功能材 336,545,000.00 60,855,037.7058,924,663.9 119,779,701.6735.5935.59 自有 料及其制品生 7 資金 產綜合樓項目 及募 集資 金 熱等靜壓機 15,000,000.00 13,055,331.601,429,901.9114,485,233.51 自有 資金 磷化鎵設備 3,758,384.04 1,252,794.68 2,505,589.3 自有 6 資金 砷化鎵搬遷項 3,600,000.00 2,907,180.091,138,856.39 1,904,415.50 2,141,620.9 自有 目 8 資金 165/244 2018年年度報告 廠區建設 2,498,915.704,649,780.88 7,148,696.58 自有 資金 生產管理信息 743,589.75 743,589.75 自有 化系統項目 資金 氫化爐 1,312,201.59 1,312,201.59 自有 資金 其他 669,375.05 996,808.25 1,472,339.51 193,843.79 合計 727,395,000 201,959,688.02120,407,201.26,263,479.78 4,647,210.3291,456,199.43 53 4 說明：在建工程其他減少系轉入長期待攤費用2,141,620.98元，處置2,505,589.36元。 (3). 本期計提在建工程減值準備情況 □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 工程物資 (1). 工程物資情況 □適用√不適用 166/244 2018年年度報告 18、生產性生物資產 (1). 采用成本計量模式的生產性生物資產 □適用√不適用 (2). 采用公允價值計量模式的生產性生物資產 □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 19、油氣資產 □適用√不適用 20、無形資產 (1). 無形資產情況 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 商標權 軟件 合計 一、賬面原值 1.期初余額 36,523,641.75 10,081,354.72 9,602,500.00 861,886.79 549,929.96 57,619,313.22 2.本期增加金額 19,484.49 19,484.49 (1)購置 19,484.49 19,484.49 (2)內部研發 167/244 2018年年度報告 (3)企業合并增加 3.本期減少金額 864,000.00 864,000.00 (1)處置 864,000.00 864,000.00 4.期末余額 35,659,641.75 10,081,354.72 9,602,500.00 861,886.79 569,414.45 56,774,797.71 二、累計攤銷 1.期初余額 3,496,943.16 9,595,618.63 9,602,500.00 143,647.80 56,635.84 22,895,345.43 2.本期增加金額 717,555.96 104,086.20 86,188.68 58,517.08 966,347.92 （1）計提 717,555.96 104,086.20 86,188.68 58,517.08 966,347.92 3.本期減少金額 315,360.00 315,360.00 (1)處置 315,360.00 315,360.00 4.期末余額 3,899,139.12 9,699,704.83 9,602,500.00 229,836.48 115,152.92 23,546,333.35 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 31,760,502.63 381,649.89 632,050.31 454,261.53 33,228,464.36 168/244 2018年年度報告 2.期初賬面價值 33,026,698.59 485,736.09 718,238.99 493,294.12 34,723,967.79 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例0 (2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況 □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 21、開發支出 □適用√不適用 22、商譽 (1). 商譽賬面原值 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 被投資單位名稱或形成商譽的 本期增加 本期減少 事項 期初余額 期末余額 企業合并形成的 處置 收購北京博拓康泰醫療器械有 5,882,212.38 5,882,212.38 限公司 合計 5,882,212.38 5,882,212.38 169/244 2018年年度報告 (2). 商譽減值準備 □適用√不適用 (3). 商譽所在資產組或資產組組合的相關信息 √適用□不適用 本集團以長期資產組合及相關業務做為資產組。具體包含長期資產；與牙科材料和器械銷售相關的業務資質、企業信譽、積累的銷售經驗、客戶關系等無形資產及相關業務的價值。 (4). 說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽 減值損失的確認方法 √適用□不適用 本年度，本集團評估了資產組相關商譽的可收回金額，無需計提減值準備。資產組未來現金流量基于被投資單位管理層批準的2019年至2023年的財務預算確定，采用未來現金流量折現方法的主要假設有：收入增長率：6%，營業利潤率各年遞增，區間為2.29%-2.66%，折現率14.45%。 (5). 商譽減值測試的影響 □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 23、長期待攤費用 √適用□不適用 170/244 2018年年度報告 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金 期末余額 額 高純材料生產基地建設項目租 1,679,467.85 561,505.92 1,117,961.93 入固定資產改良支出 裝修費 1,455,298.29 755,590.70 699,707.59 改造工程款 137,459.95 149,413.59 144,608.73 142,264.81 砷化鎵搬遷項目 2,141,620.98 111,542.75 2,030,078.23 合計 3,272,226.09 2,291,034.57 1,573,248.10 3,990,012.56 其他說明： 無 24、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 (1). 未經抵銷的遞延所得稅資產 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 期末余額 期初余額 項目 遞延所得稅 遞延所得稅 可抵扣暫時性差異 資產 可抵扣暫時性差異 資產 資產減值準備 30,520,562.92 4,850,472.03 36,373,040.67 5,655,133.55 171/244 2018年年度報告 內部交易未實現利潤 3,888,975.41 583,346.32 2,145,300.70 321,795.11 可抵扣虧損 未支付股權激勵費用 1,576,848.00 282,282.00 1,312,200.00 230,028.00 合計 35,986,386.33 5,716,100.35 39,830,541.37 6,206,956.66 說明：（1）2016年4月，本公司二級子公司有研醫療器械（北京）有限公司自本公司二級子公司有研億金新材料有限公司分立取得應收賬款原值4,678,027.31元、壞賬準備71,331.98元，2016年度該部分壞賬準備已轉銷68,160.93元，本報告期該部分壞賬準備轉銷1,509.35元。 截至2018年12月31日尚未轉銷壞賬準備金額1,005.75元，該部分壞賬準備不確認遞延所得稅資產。 （2）2015年7月份三級子公司北京國晶輝紅外光學科技有限公司向二級子公司有研國晶輝新材料有限公司出售燕郊分部業務，其中包括應收賬款余額13,305,036.45元以及應收賬款壞賬準備565,844.74元，其他應收款余額437,466.68元以及其他應收款壞賬準備612.00元。 截至2018年12月31日上述資產減值準備余額分別為應收賬款壞賬準備25,000.00元、其他應收款壞賬準備0.00元，該部分壞賬準備不產生遞延所得稅資產。 （3）2015年7月，三級子公司北京國晶輝紅外光學科技有限公司向二級子公司有研光電新材料有限責任公司出售廊坊分部業務，其中包括應收賬款余額26,572,385.59元以及應收賬款壞賬準備857,425.58元，其他應收款余額30,000.00元以及其他應收款壞賬準備450.00元。 截至2017年12月31日上述該部分壞賬準備余額為0。 (2). 未經抵銷的遞延所得稅負債 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 期末余額 期初余額 項目 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 負債 172/244 2018年年度報告 非同一控制企業合并資產評估增值 可供出售金融資產公允價值變動 交易性金融資產公允價值變動 1,557,291.77 302,160.21 3,188,740.75 625,422.18 加速折舊一次扣除 4,211,358.04 631,703.71 收購子公司評估增值部分 190,697.74 47,674.44 190,697.74 47,674.44 收購子公司評估增值部分上年度轉回 -2,187.46 -546.87 -2,187.46 -546.87 收購子公司評估增值部分本年度轉回 -188,510.28 -47,127.57 合計 5,768,649.81 933,863.92 3,377,251.03 672,549.75 (3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 □適用√不適用 (4). 未確認遞延所得稅資產明細 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 26,005.75 190,520.98 可抵扣虧損 8,725,717.65 28,894,020.89 合計 8,751,723.40 29,084,541.87 (5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 √適用□不適用 173/244 2018年年度報告 單位：元幣種：人民幣 年份 期末金額 期初金額 備注 2018年 13,296,984.56 2019年 5,239,683.70 2020年 6,406,677.77 9,116,289.01 2021年 1,183,141.46 1,241,063.62 2022年 2023年 1,135,898.42 合計 8,725,717.65 28,894,020.89 其他說明： □適用√不適用 25、其他非流動資產 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 設備采購款 20,895,076.51 合計 20,895,076.51 174/244 2018年年度報告 其他說明： 無 26、短期借款 (1). 短期借款分類 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 抵押借款 保證借款 信用借款 1,969,388.89 合計 1,969,388.89 短期借款分類的說明： 無 (2). 已逾期未償還的短期借款情況 □適用√不適用 其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下： □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 175/244 2018年年度報告 27、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 □適用√不適用 28、衍生金融負債 □適用√不適用 29、應付票據及應付賬款 總表情況 (1). 分類列示 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應付票據 應付賬款 73,079,304.56 32,642,593.62 合計 73,079,304.56 32,642,593.62 其他說明： □適用√不適用 176/244 2018年年度報告 應付票據 (1). 應付票據列示 □適用√不適用 應付賬款 (1). 應付賬款列示 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 1年以內（含1年） 68,439,888.33 29,965,501.91 1-2年（含2年） 2,871,470.90 1,476,043.47 2-3年（含3年） 824,435.49 159,545.82 3年以上 943,509.84 1,041,502.42 合計 73,079,304.56 32,642,593.62 (2). 賬齡超過1年的重要應付賬款 □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 177/244 2018年年度報告 30、預收款項 (1).預收賬款項列示 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 1年以內（含1年） 14,867,914.31 22,049,979.06 1-2年（含2年） 1,516,078.77 804,170.80 2-3年（含3年） 708,577.54 497,074.53 3年以上 1,450,796.61 958,276.08 合計 18,543,367.23 24,309,500.47 (2).賬齡超過1年的重要預收款項 □適用√不適用 (3).期末建造合同形成的已結算未完工項目情況 □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 178/244 2018年年度報告 31、應付職工薪酬 (1). 應付職工薪酬列示 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 32,267,665.23 157,974,302.42 153,125,281.57 37,116,686.08 二、離職后福利-設定提存計劃 1,294,304.53 22,268,707.26 22,363,848.04 1,199,163.75 三、辭退福利 319,028.54 319,028.54 四、一年內到期的其他福利 其他 15,623,442.00 15,623,442.00 合計 33,561,969.76 196,185,480.22 191,431,600.15 38,315,849.83 說明：本公司于2017年11月24日召開的2017年度第三次臨時股東大會決議通過了《關于有研新材
<限制性股票激勵計劃（草案）及其摘要>
的議案》，該激勵計劃經國務院國有資產監督管理委員會（國資考分[2017]1133號）文件《關于有研新材料股份有限公司實施首期限制性股票激勵計劃的批復》同意及中國證券監督管理委員會備案無異議后實施，該股權激勵計劃向127名激勵對象以每股發行價格5.75元發行人民幣普通股8,300,000.00股。 本年度按照授予日的公允價值，將取得的服務計入相關成本或費用同時計入資本公積，金額為15,629,766.00元。因部分人員離職涉及的股權部分，沖銷金額為6,324.00元。 (2). 短期薪酬列示 √適用□不適用 單位：元幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 179/244 2018年年度報告 一、工資、獎金、津貼和補貼 19,487,567.70 123,909,746.09 118,893,602.33 24,503,711.46 二、職工福利費 8,404,716.41 8,404,716.41 三、社會保險費 4,725,741.19 12,208,029.65 12,412,064.11 4,521,706.73 其中：醫療保險費 4,662,503.72 10,525,075.36 10,728,044.16 4,459,534.92 工傷保險費 28,206.09 988,441.99 987,038.68 29,609.40 生育保險費 35,031.38 694,512.30 696,981.27 32,562.41 四、住房公積金 41,100.00 8,825,100.02 8,876,042.02 -9,842.00 五、工會經費和職工教育經費 8,013,256.34 2,752,006.73 2,664,153.18 8,101,109.89 六、短期帶薪缺勤 七、短期利潤分享計劃 八、其他短期薪酬 1,874,703.52 1,874,703.52 合計 32,267,665.23 157,974,302.42 153,125,281.57 37,116,686.08 (3). 設定提存計劃列示 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 1,318,976.01 18,354,180.09 18,452,669.16 1,220,486.94 2、失業保險費 15,212.87 626,014.98 632,716.89 8,510.96 3、企業年金繳費 -39,884.35 3,288,512.19 3,278,461.99 -29,834.15 合計 1,294,304.53 22,268,707.26 22,363,848.04 1,199,163.75 180/244 2018年年度報告 其他說明： □適用√不適用 32、應交稅費 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 增值稅 10,488,035.94 7,926,006.01 消費稅 251.79 營業稅 企業所得稅 5,812,415.42 1,096,796.82 個人所得稅 107,687.15 385,730.54 城市維護建設稅 655,771.85 548,153.17 印花稅 868,728.78 73,125.10 關稅 2,059,125.46 2,059,125.46 教育費附加 337,777.38 272,872.92 地方教育費附加 225,184.93 170,846.61 房產稅 21,818.18 環保稅 2,946.39 合計 20,579,491.48 12,532,908.42 181/244 2018年年度報告 其他說明： 無 33、其他應付款 總表情況 (1). 分類列示 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應付利息 應付股利 其他應付款 100,383,039.18 74,112,633.58 合計 100,383,039.18 74,112,633.58 其他說明： □適用√不適用 182/244 2018年年度報告 應付利息 (1). 分類列示 □適用√不適用 應付股利 (1). 分類列示 □適用√不適用 其他應付款 (1).按款項性質列示其他應付款 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 1年以內（含1年） 58,779,032.59 30,459,597.78 1-2年（含2年） 947,137.29 3,073,175.13 2-3年（含3年） 756,862.12 40,169,663.56 3年以上 39,900,007.18 410,197.11 合計 100,383,039.18 74,112,633.58 (2).賬齡超過1年的重要其他應付款 □適用√不適用 183/244 2018年年度報告 其他說明： □適用√不適用 34、持有待售負債 □適用√不適用 35、1年內到期的非流動負債 □適用√不適用 36、其他流動負債 其他流動負債情況 □適用√不適用 短期應付債券的增減變動： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 37、長期借款 (1).長期借款分類 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 184/244 2018年年度報告 項目 期末余額 期初余額 質押借款 抵押借款 70,000,000.00 73,000,000.00 保證借款 信用借款 合計 70,000,000.00 73,000,000.00 長期借款分類的說明： 為建設三級子公司國科稀土新材料有限公司“先進稀土材料產業公共技術服務平臺項目”，國開發展基金有限公司委托國家開發銀行股份有限公司向二級子公司有研稀土新材料股份有限公司發放貸款7,300萬元，委托貸款期限從2016年7月7日起至2026年7月6日止，貸款年利率為1.20%。該貸款由二級子公司有研光電新材料有限責任公司提供連帶責任擔保，由國科稀土新材料有限公司以其擁有的本項目土地及地上建筑物（建設期內為在建工程）提供抵押擔保。 其他說明，包括利率區間： □適用√不適用 38、應付債券 (1). 應付債券 □適用√不適用 (2). 應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具） □適用√不適用 185/244 2018年年度報告 (3). 可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明 □適用√不適用 (4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 □適用√不適用 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 □適用√不適用 其他金融工具劃分為金融負債的依據說明： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 39、長期應付款 總表情況 (1). 分類列示 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 186/244 2018年年度報告 長期應付款 專項應付款 73,999,022.23 63,286,910.35 合計 73,999,022.23 63,286,910.35 其他說明： □適用√不適用 長期應付款 (1). 按款項性質列示長期應付款 □適用√不適用 專項應付款 (1). 按款項性質列示專項應付款 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 縱向科研經費 63,286,910.35 31,078,600.00 20,366,488.12 73,999,022.23 國家課題 合計 63,286,910.35 31,078,600.00 20,366,488.12 73,999,022.23 其他說明： 無 187/244 2018年年度報告 40、長期應付職工薪酬 □適用√不適用 41、預計負債 □適用√不適用 42、遞延收益 遞延收益情況 □適用√不適用 涉及政府補助的項目： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 43、其他非流動負債 □適用√不適用 44、股本 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 期初余額 本次變動增減（+、一） 期末余額 188/244 2018年年度報告 發行 送股 公積金 其他 小計 新股 轉股 股份總數 838,778,332.00 8,300,000.00 8,300,0 847,078,332.00 00 其他說明： 本公司本期股本的變化詳見附注一“公司基本情況”。 45、其他權益工具 (1). 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 □適用√不適用 (2). 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 □適用√不適用 其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據： □適用√不適用 其他說明: □適用√不適用 46、資本公積 √適用□不適用 189/244 2018年年度報告 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 1,395,178,947.03 39,425,000.00 1,434,603,947.03 其他資本公積 9,307,919.86 15,623,442.00 24,931,361.86 合計 1,404,486,866.89 55,048,442.00 1,459,535,308.89 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： （1）資本公積-股本溢價的變化詳見附注一“公司基本情況”。 （2）本公司于2017年11月24日召開的2017年度第三次臨時股東大會決議通過了《關于有研新材
<限制性股票激勵計劃（草案）及其摘要>
的議案》，該激勵計劃經國務院國有資產監督管理委員會（國資考分[2017]1133號）文件《關于有研新材料股份有限公司實施首期限制性股票激勵計劃的批復》同意及中國證券監督管理委員會備案無異議后實施，該股權激勵計劃向127名激勵對象以每股發行價格5.75元發行人民幣普通股8,300,000.00股。 本年度按照授予日的公允價值，將取得的服務計入相關成本或費用同時計入資本公積，金額為15,629,766.00元。因部分人員離職涉及的股權部分，沖銷金額為6,324.00元。 47、庫存股 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 2017年度股權激勵項目 47,725,000.00 47,725,000.00 合計 47,725,000.00 47,725,000.00 190/244 2018年年度報告 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 庫存股變化詳見“附注一、公司基本情況”。 48、其他綜合收益 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 本期發生金額 項目 期初 減：前期計入其他 期末 余額 本期所得稅前 減：所得稅費 稅后歸屬于母公 稅后歸屬于少 余額 發生額 綜合收益當期轉 用 司 數股東 入損益 一、不能重分類進損益的 其他綜合收益 其中：重新計量設定受益 計劃變動額 權益法下不能轉損益 的其他綜合收益 二、將重分類進損益的其 2,392,277.71 -2,392,277.71 -2,392,277.71 他綜合收益 其中：權益法下可轉損益 191/244 2018年年度報告 的其他綜合收益 可供出售金融資產公 允價值變動損益 持有至到期投資重分 類為可供出售金融資產 損益 現金流量套期損益的 有效部分 外幣財務報表折算差 2,392,277.71 -2,392,277.71 -2,392,277.71 額 其他綜合收益合計 2,392,277.71 -2,392,277.71 -2,392,277.71 其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整： 無 49、專項儲備 □適用√不適用 50、盈余公積 √適用□不適用 192/244 2018年年度報告 單位：元幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 64,016,386.33 562,406.77 64,578,793.10 任意盈余公積 104,593.44 104,593.44 儲備基金 企業發展基金 其他 合計 64,120,979.77 562,406.77 64,683,386.54 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 本公司本期法定盈余公積按照本公司彌補完虧損后的10%計提。 193/244 2018年年度報告 51、未分配利潤 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 543,857,652.20 500,296,114.32 調整期初未分配利潤合計數（調增+， 調減－） 調整后期初未分配利潤 543,857,652.20 500,296,114.32 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利 78,967,781.59 43,561,537.88 潤 減：提取法定盈余公積 562,406.77 提取任意盈余公積 提取一般風險準備 應付普通股股利 轉作股本的普通股股利 期末未分配利潤 622,263,027.02 543,857,652.20 調整期初未分配利潤明細： 1、由于《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0元。 2、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤0元。 3、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0元。 4、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤0元。 5、其他調整合計影響期初未分配利潤0元。 52、營業收入和營業成本 (1). 營業收入和營業成本情況 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 項目 收入 成本 收入 成本 主營業務 3,268,478,651.50 2,976,518,239.79 2,869,089,397.73 2,610,457,148.73 其他業務 1,499,428,919.89 1,480,698,296.14 1,210,531,231.21 1,201,336,201.75 合計 4,767,907,571.39 4,457,216,535.93 4,079,620,628.94 3,811,793,350.48 2018年年度報告 53、稅金及附加 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 消費稅 8,075.02 營業稅 城市維護建設稅 1,830,650.34 2,157,449.65 教育費附加 891,054.07 1,043,504.82 資源稅 房產稅 1,253,515.65 1,258,905.11 土地使用稅 915,353.24 958,756.04 車船使用稅 18,316.67 21,229.16 印花稅 2,396,081.28 2,591,296.93 地方教育附加費 594,036.02 695,720.71 出口關稅 -363,649.31 環保稅 14,686.01 河道管理費 13,013.24 合計 7,913,693.28 8,384,301.37 其他說明： 無 54、銷售費用 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 19,056,924.33 13,006,304.61 辦公費用 10,882,918.61 10,052,462.27 運輸費 7,986,668.11 7,498,989.46 代理費 5,356,074.85 4,194,253.55 折舊費 254,479.01 160,762.17 樣品及產品損耗 777,592.32 624,796.02 其他費用 8,748,882.65 5,981,815.60 2018年年度報告 合計 53,063,539.88 41,519,383.68 其他說明： 無 55、管理費用 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 74,691,392.39 54,796,186.51 折舊與攤銷 8,638,930.36 8,684,894.96 稅金 17,488.15 中介咨詢費 3,990,693.76 5,715,649.22 辦公費用 8,799,783.89 9,146,627.91 租賃費 4,866,415.28 3,672,960.81 其他費用 9,634,315.11 6,144,152.89 合計 110,621,530.79 88,177,960.45 其他說明： 無 56、研發費用 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 材料費 56,227,581.85 55,096,621.84 職工薪酬 24,122,185.30 20,979,074.12 燃料動力費 2,201,669.87 1,160,646.36 設備使用費 1,527,484.15 165,285.89 出版鑒定專利費 969,429.36 841,653.58 國內差旅費 962,031.97 1,328,353.26 修繕費 777,013.63 85,850.67 分析測試費 751,059.45 763,169.20 加工費 302,975.65 981,368.26 房屋占用費 180,236.18 132,208.15 2018年年度報告 專家咨詢費 177,050.00 35,725.00 國際合作交流費 117,245.92 198,438.57 業務費 48,490.00 148,350.64 會議費 13,147.17 3,751.84 其他費用 659,861.64 1,193,533.90 合計 89,037,462.14 83,114,031.28 其他說明： 無 57、財務費用 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息費用 2,370,843.48 2,098,237.86 減：利息收入 -1,685,537.52 -1,520,596.43 匯兌損益 1,386,415.00 7,137,017.26 銀行手續費 425,142.05 413,386.51 其他 575.00 1,764.67 合計 2,497,438.01 8,129,809.87 其他說明： 無 58、資產減值損失 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 5,916,067.19 2,297,412.34 二、存貨跌價損失 5,448,351.41 31,392,954.51 三、可供出售金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 2018年年度報告 六、投資性房地產減值損失 七、固定資產減值損失 432,188.18 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 373,571.38 十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 十三、商譽減值損失 十四、其他 合計 11,364,418.60 34,496,126.41 其他說明： 無 59、其他收益 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 峨邊縣2018年工業發展資金 1,200,000.00 河北國防科技工業局撥付軍民 800,000.00 800,000.00 融合產業發展專項基金 峨邊彝族自治縣教育科技體育 100,000.00 局一種新型熔融鹽電解槽制備 稀土金屬及合金的方法專利組 合轉化項目資助款項 中關村技術專項獎金 100,000.00 西城地稅局個稅手續費返回 7,123.60 中關村科技園區西城園管理委 1,000,000.00 員會"項目配套“款 昌平區科委專項資金款 441,000.00 峨邊縣科技局2017年省級科技 300,000.00 計劃項目資金 合計 2,207,123.60 2,541,000.00 2018年年度報告 其他說明： 無 60、投資收益 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 處置長期股權投資產生的投資收益 2,391,903.98 以公允價值計量且其變動計入當期 損益的金融資產在持有期間的投資 收益 處置以公允價值計量且其變動計入 24,559,278.52 20,325,342.77 當期損益的金融資產取得的投資收 益 持有至到期投資在持有期間的投資 收益 處置持有至到期投資取得的投資收 益 可供出售金融資產等取得的投資收 4,954,245.62 益 處置可供出售金融資產取得的投資 收益 喪失控制權后，剩余股權按公允價 值重新計量產生的利得 其他 21,317,218.25 17,865,688.21 合計 53,222,646.37 38,191,030.98 其他說明： 報告期內投資收益-其他為保本結構性存款相關的收益21,317,218.25元。 61、公允價值變動收益 √適用□不適用 2018年年度報告 單位：元幣種：人民幣 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 以公允價值計量的且其變動計入當 -1,631,448.98 2,420,825.14 期損益的金融資產 其中：衍生金融工具產生的公允價 值變動收益 以公允價值計量的且其變動計入當 期損益的金融負債 按公允價值計量的投資性房地產 合計 -1,631,448.98 2,420,825.14 其他說明： 無 62、資產處置收益 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 非流動資產處置利得 3,390,456.95 12,619.08 非流動資產處置損失 -706,717.58 -212,202.71 合計 2,683,739.37 -199,583.63 其他說明： 無 63、營業外收入 營業外收入情況 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 計入當期非經常性損益 項目 本期發生額 上期發生額 的金額 非流動資產處置利得 合計 其中：固定資產處置 2018年年度報告 利得 無形資產處置 利得 債務重組利得 非貨幣性資產交換利 得 接受捐贈 182,593.32 182,593.32 政府補助 2,443,938.51 7,223,927.68 2,443,938.51 其他利得 5,492,884.69 939,236.13 5,492,884.69 合計 8,119,416.52 8,163,163.81 8,119,416.52 說明：其他利得主要系本公司出售的國撥課題研發中間產品產生的利得315.34萬元以及獲得的昆明云鍺高新技術有限公司的賠償款210萬元。 計入當期損益的政府補助 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/ 與收益相關 北京市商務委員會外貿獎勵款 374,191.00 253,178.00 與收益相關 2016年度中關村技術創新能力建設專項資金 276,000.00 1,305,000.00 與收益相關 北京市西城區科信委專利資助金 200,000.00 與收益相關 2017年度中關村技術創新能力創建專項資金補 200,000.00 與收益相關 助款 廊坊經濟技術開發區財政局2017經濟高質量發 200,000.00 與收益相關 展高新技術企業獎 中關村科技園區西城園管理委員會"知識產權" 164,000.00 98,000.00 與收益相關 款 中關村科技園區昌平園管理委員會“昌平小微 145,000.00 與收益相關 企業創業創新支持資金”補助款 北京市西城區發展和改革委員會能源審計補貼 120,000.00 與收益相關 北京市質量技術監督局標準補助款 100,000.00 880,000.00 與收益相關 科技局高新技術企業認定獎勵 100,000.00 與收益相關 廊坊市科學技術局2017年新認定科技小巨人企 100,000.00 與收益相關 2018年年度報告 業獎勵資金 北京知識產權局款 94,339.62 50,000.00 與收益相關 北京市昌平區科學技術委員會2018年小微雙創 58,000.00 與收益相關 資金 有色金屬技術經濟研究院標準費 44,000.00 與收益相關 中關村科技園區昌平園管理委員會2017年度北 40,000.00 與收益相關 京市優秀人才培養資助資金 2018年度有色金屬國家標準制修訂項目補助經 34,000.00 與收益相關 費 中關村科技園區西城園管理委員會"中介補貼" 31,500.00 35,000.00 與收益相關 款 中關村科技園區昌平園管理委員會高新技術企 30,000.00 與收益相關 業獎勵 峨邊彝族自治縣就業局返企業穩崗補助 22,836.00 63,282.00 與收益相關 廊坊開發區人力資源市場社會保險補貼款 22,671.89 43,935.56 與收益相關 國家知識產權局專利局北京代辦處助力資助金 20,400.00 2,650.00 與收益相關 北京市昌平區水務局節水獎勵 20,000.00 與收益相關 首都知識產權服務業協會專利補助款 16,000.00 與收益相關 廊坊市科學技術局撥付2017年度專利后補助資 13,000.00 與收益相關 金 中關村企業信用促進會補貼款 10,000.00 10,000.00 與收益相關 廊坊開發區經濟技術開發區財政局專利補助 5,000.00 與收益相關 樂山市財政國庫支付中心（知識產權局資助） 3,000.00 與收益相關 中關村科技園區西城園管理委員會"技術標準 600,000.00 與收益相關 補貼"款 中關村科技園區西城園管理委員會"企業獲獎" 100,000.00 與收益相關 款 國家知識產權局專利局北京代辦處下2018年度 89,000.00 與收益相關 北京市專利資助金 國家知識產權局北京代辦處專利資助金 81,405.00 與收益相關 北京市環境保護局老舊車更新淘汰補助 44,000.00 與收益相關 樂山市經信委機關工業獎勵轉入損 50,000.00 與收益相關 國家知識產權專利局北京代辦處2018年北京市 3,160.00 與收益相關 專利資助金 2018年年度報告 中國技術交易所有限公司2016年度中關村技術 1,200,000.00 與收益相關 創新能力建設專利專項資金 北京市昌平區科學技術委員會補助款 83,145.00 與收益相關 有色金屬技術經濟研究院標準補助 20,000.00 與收益相關 昌平地稅退還個人所得稅代繳手續費 17,172.12 與收益相關 三河市工業和信息化局新增規模以上工業企業 150,000.00 與收益相關 獎勵金 央企進冀項目 2,000,000.00 與收益相關 廊坊開發區財政局清潔生產專項獎勵資金 30,000.00 與收益相關 廊坊開發區財政局2016年度安全生產工作進步 4,000.00 與收益相關 單位獎金 廊坊開發區人力資源市場吸納就業補貼款 1,000.00 與收益相關 北京環保局款 10,000.00 與收益相關 合計 2,443,938.51 7,223,927.68 其他說明： □適用√不適用 64、營業外支出 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益 的金額 非流動資產處置損 562,682.66 580,897.15 562,682.66 失合計 其中：固定資產處置 損失 無形資產處 置損失 債務重組損失 非貨幣性資產交換 損失 對外捐贈 100,000.00 100,000.00 2018年年度報告 其他支出 101,749.56 309,288.41 101,749.56 合計 764,432.22 890,185.56 764,432.22 其他說明： 無 65、所得稅費用 (1). 所得稅費用表 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 16,777,348.79 9,312,401.76 遞延所得稅費用 752,170.48 -1,584,791.15 合計 17,529,519.27 7,727,610.61 (2). 會計利潤與所得稅費用調整過程 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 利潤總額 100,029,997.42 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 25,007,499.35 子公司適用不同稅率的影響 -3,168,634.16 調整以前期間所得稅的影響 389,118.93 非應稅收入的影響 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 1,203,263.03 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧 -5,326,050.42 損的影響 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性 170,286.37 差異或可抵扣虧損的影響 研發加計扣除 -3,422,484.03 上年度結轉的超標職工教育經費 -42,196.06 其他 2,718,716.26 所得稅費用 17,529,519.27 2018年年度報告 其他說明： □適用√不適用 66、其他綜合收益 □適用√不適用 67、現金流量表項目 (1). 收到的其他與經營活動有關的現金 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息收入 1,685,537.52 1,520,596.43 政府補助 4,651,062.11 7,764,927.68 人才專項經費 3,400,000.00 科研補助經費 31,078,600.00 27,241,200.00 賠款所得 510,641.32 往來款 1,698,819.87 993,095.65 收回保函保證金 2,005,270.40 合計 45,029,931.22 37,519,819.76 收到的其他與經營活動有關的現金說明： 無 (2). 支付的其他與經營活動有關的現金 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 交通費 1,277,363.63 1,895,604.74 業務招待費 4,052,473.60 3,867,629.30 辦公費用 19,710,184.72 17,395,858.54 租賃費 2,788,894.76 3,721,881.67 聘請中介機構費用 4,135,620.63 3,580,063.85 2018年年度報告 差旅費 6,372,174.42 6,498,010.15 咨詢費 598,684.65 1,346,767.24 運輸費 7,909,718.97 7,482,677.99 代理費 5,853,934.80 4,325,484.66 科研支出 77,802,653.43 81,106,940.25 往來款 1,520,302.06 2,629,848.74 銀行手續費 425,142.05 廣告、宣傳、展會費用 6,418,757.52 黨費活動經費 1,555,796.58 合計 140,421,701.82 133,850,767.13 支付的其他與經營活動有關的現金說明： 無 (3). 收到的其他與投資活動有關的現金 √適用□不適用 單位：元幣種:人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 增資控股北京有澤醫療科技有限公 10,000,000.00 司期初存在的貨幣資金 合計 10,000,000.00 收到的其他與投資活動有關的現金說明： 無 (4). 支付的其他與投資活動有關的現金 □適用√不適用 (5). 收到的其他與籌資活動有關的現金 □適用√不適用 (6). 支付的其他與籌資活動有關的現金 □適用√不適用 2018年年度報告 68、現金流量表補充資料 (1). 現金流量表補充資料 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調節為經營活動現金流 量： 凈利潤 82,500,478.15 46,504,305.53 加：資產減值準備 11,364,418.60 34,496,126.41 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產 35,717,226.15 33,643,810.30 性生物資產折舊 無形資產攤銷 966,347.92 968,071.93 長期待攤費用攤銷 1,573,248.10 1,634,159.45 處置固定資產、無形資產和其他長期 -2,683,739.37 199,583.63 資產的損失（收益以“－”號填列） 固定資產報廢損失（收益以“－”號填 562,682.66 580,897.15 列） 公允價值變動損失（收益以“－”號填 1,631,448.98 -2,420,825.14 列） 財務費用（收益以“－”號填列） 3,757,258.48 9,235,255.12 投資損失（收益以“－”號填列） -53,222,646.37 -38,191,030.98 遞延所得稅資產減少（增加以“－” 490,856.31 -2,051,275.31 號填列） 遞延所得稅負債增加（減少以“－” 261,314.17 466,484.16 號填列） 存貨的減少（增加以“－”號填列） -19,939,271.84 -38,055,106.13 經營性應收項目的減少（增加以“－” 245,932,663.68 -726,366,898.10 號填列） 經營性應付項目的增加（減少以“－” -214,289,340.34 719,120,136.63 號填列） 其他 17,633,390.43 -695,440.02 經營活動產生的現金流量凈額 112,256,335.71 39,068,254.63 2．不涉及現金收支的重大投資和籌 資活動： 2018年年度報告 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3．現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 583,521,238.09 726,805,617.02 減：現金的期初余額 726,805,617.02 297,089,886.35 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -143,284,378.93 429,715,730.67 (2). 本期支付的取得子公司的現金凈額 □適用√不適用 (3). 本期收到的處置子公司的現金凈額 □適用√不適用 (4). 現金和現金等價物的構成 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、現金 583,521,238.09 726,805,617.02 其中：庫存現金 111,841.69 107,210.37 可隨時用于支付的銀行存款 559,131,820.81 726,693,048.48 可隨時用于支付的其他貨幣資 24,277,575.59 5,358.17 金 可用于支付的存放中央銀行款 項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 2018年年度報告 三、期末現金及現金等價物余額 583,521,238.09 726,805,617.02 其中：母公司或集團內子公司使用 受限制的現金和現金等價物 其他說明： □適用√不適用 69、所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項： □適用√不適用 70、所有權或使用權受到限制的資產 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 2,663.55 保證金 應收票據 存貨 固定資產 無形資產 26,140,640.96 抵押擔保借款 在建工程 169,426,862.63 抵押擔保借款 合計 195,570,167.14 / 其他說明： 二級子公司有研稀土新材料股份有限公司長期借款以三級子公司國科稀土新材料股份有限公司在建工程及無形資產抵押擔保，貸款期末余額7,000萬元。 71、外幣貨幣性項目 (1). 外幣貨幣性項目 √適用□不適用 單位：元 2018年年度報告 期末折算人民幣 項目 期末外幣余額 折算匯率 余額 貨幣資金 12,534,982.89 其中：美元 1,654,018.48 6.8632 11,351,859.63 歐元 150,000.00 7.8473 1,177,095.00 港幣 6,880.00 0.8762 6,028.26 人民幣 人民幣 應收賬款 15,021,180.02 其中：美元 2,188,655.44 6.8632 15,021,180.02 歐元 港幣 人民幣 人民幣 長期借款 其中：美元 歐元 港幣 人民幣 人民幣 外幣核算-XXX 人民幣 人民幣 其他說明： 無 (2). 境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣 及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因 √適用□不適用 （1）本公司子公司國晶微電子控股有限公司為在香港注冊的公司，其主要經營地在香港，記賬本位幣選擇當地貨幣港幣為記賬本位幣，并于本年度予以注銷。 （2）本公司二級子公司有研新材（香港）投資管理有限公司為在香港注冊的公司，其主要經 2018年年度報告 營地在香港，記賬本位幣選擇當地貨幣港幣為記賬本位幣，于本年度成立，未實際出資。 （3）本公司三級子公司有研新材控股私人有限公司為在盧森堡注冊的公司，其主要經營地在盧森堡，記賬本位幣選擇當地貨幣歐元為記賬本位幣，于本年度成立，未實際出資。 72、套期 □適用√不適用 73、政府補助 (1). 政府補助基本情況 □適用√不適用 (2). 政府補助退回情況 □適用√不適用 其他說明： 無 74、其他 □適用√不適用 八、 合并范圍的變更 1、非同一控制下企業合并 □適用√不適用 2、同一控制下企業合并 □適用√不適用 3、反向購買 □適用√不適用 2018年年度報告 4、處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 □適用√不適用 5、其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： √適用□不適用 （1）本期二級子公司國晶微電子控股有限公司于2018年6月1日收到香港公司注冊處通知予以解散。 （2）經本公司第七屆董事會第四次會議決議通過在香港和盧森堡設立特殊目的公司，有研新材于2018年投資設立二級全資子公司有研新材（香港）投資管理有限公司及三級子公司有研新材控股私人有限公司，截至2018年12月31日，未實際出資。 6、其他 □適用√不適用 212/244 2018年年度報告 九、 在其他主體中的權益 1、在子公司中的權益 (1). 企業集團的構成 √適用□不適用 子公司 主要經 注冊地 業務性質 持股比例(%) 取得 名稱 營地 直接 間接 方式 有研國晶輝新材料有限公司 三河市 三河市 半導體材料 100.00 投資 有研億金新材料有限公司 北京市 北京市 稀有和貴金 100.00 企業合并 屬材料 有研醫療器械（北京）有限公司 北京市 北京市 醫療產品 100.00 分立 有研稀土新材料股份有限公司 北京市 北京市 稀土材料 88.7244 企業合并 有研光電新材料有限責任公司 廊坊市 廊坊市 半導體及光 100.00 企業合并 電子材料 北京華夏金服投資管理有限公 北京市 北京市 投資管理 100.00 投資 司 有研新材（香港）投資管理有限 香港 香港 半導體材料 100.00 投資 公司 在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明： 無 持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據： 無 對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據： 無 確定公司是代理人還是委托人的依據： 無 其他說明： 北京華夏金服投資管理有限公司、有研新材（香港）投資管理有限公司均未實際出資。 (2). 重要的非全資子公司 √適用□不適用 單位:元幣種:人民幣 子公司名稱 少數股東持 本期歸屬于少數股 本期向少數股東宣 期末少數股東權 2018年年度報告 股比例 東的損益 告分派的股利 益余額 有研稀土新材料股 11.2756 3,296,574.68 1,804,096.00 148,218,969.17 份有限公司 子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明： □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 (3). 2018年年度報告 (4). 重要非全資子公司的主要財務信息 √適用□不適用 單位:元幣種:人民幣 期末余額 期初余額 子公司名稱 非流動負 負債合 流動資 非流動資 資產合 流動負 非流動 負債合 流動資產 非流動資產資產合計 流動負債 債 計 產 產 計 債 負債 計 有研稀土新材料股 1,014,172,2 459,157,9 1,473,330, 55,389,51 96,395,4 151,784, 1,113, 347,708, 1,461,36 57,043 96,190, 153,233 份有限公司 58.88 12.27 171.15 2.09 84.02 996.11 657,96 399.55 6,365.95 ,182.0 619.31 ,801.40 6.40 9 本期發生額 上期發生額 子公司名稱 營業收入 凈利潤 綜合收益總 經營活動現 營業收入 凈利潤 綜合收益 經營活動 額 金流量 總額 現金流量 有研稀土新材料股份有限公司 1,247,367,83 24,565,264.5 24,565,264.5 61,879,890. 1,368,963,23 19,272,97 19,272,97 70,816,225 0.34 2 2 87 4.42 0.42 0.42 .66 其他說明： 無 (5). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制 □適用√不適用 (6). 向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持 □適用√不適用 其他說明： 215/244 2018年年度報告 □適用√不適用 216/244 2018年年度報告 2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 □適用√不適用 3、在合營企業或聯營企業中的權益 □適用√不適用 4、重要的共同經營 □適用√不適用 5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明： □適用√不適用 6、其他 □適用√不適用 十、 與金融工具相關的風險 √適用□不適用 本公司在經營過程中面臨各種金融風險：信用風險、市場風險和流動性風險。公司董事會全面負責風險管理目標和政策的確定，并對風險管理目標和政策承擔最終責任，但是董事會已授權本公司財務部門設計和實施能確保風險管理目標和政策得以有效執行的程序。董事會通過財務主管遞交的月度報告來審查已執行程序的有效性以及風險管理目標和政策的合理性。本公司的內部審計師也會審計風險管理的政策和程序，并且將有關發現匯報給審計委員會。 本公司風險管理的總體目標是在不過度影響公司競爭力和應變力的情況下，制定盡可能降低風險的風險管理政策。 1、信用風險 信用風險是指金融工具的一方不履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。本公司主要面臨賒銷導致的客戶信用風險。在簽訂新合同之前，本公司會對新客戶的信用風險進行評估，包括外部信用評級和在某些情況下的銀行資信證明（當此信息可獲取時）。公司對每一客戶均設置了賒銷限額，該限額為無需獲得額外批準的最大額度。 公司通過對已有客戶信用評級的季度監控以及應收賬款賬齡分析的月度審核來確保公司的整體信用風險在可控的范圍內。在監控客戶的信用風險時，按照客戶的信用特征對其分組。被評為“高風險”級別的客戶會放在受限制客戶名單里，并且只有在額外批準的前提下，公司才可在未來期間內對其賒銷，否則必須要求其提前支付相應款項。 2018年年度報告 2、市場風險 金融工具的市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，包括匯率風險、利率風險和其他價格風險。 （1）利率風險 利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本公司面臨的利率風險主要來源于銀行長期借款。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的100%。為維持該比例，本公司可能運用利率互換以實現預期的利率結構。盡管該政策不能使本公司完全避免支付的利率超出現行市場利率的風險，也不能完全消除與利息支付波動相關的現金流量風險，但是管理層認為該政策實現了這些風險之間的合理平衡。 （2）匯率風險 匯率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本公司盡可能將外幣收入與外幣支出相匹配以降低匯率風險。此外，公司還可能簽署遠期外匯合約或貨幣互換合約以達到規避匯率風險的目的。于本期及上期，本公司未簽署任何遠期外匯合約或貨幣互換合約。 本公司面臨的匯率風險主要來源于以美元計價的金融資產和金融負債，外幣金融資產和外幣金融負債折算成人民幣的金額列示如下： 期末余額 年初余額 項目 美元 其他外幣 合計 美元 其他外幣 合計 應收賬款 2,188,655.44 2,188,655.44 2,804,175.83 2,804,175.83 應付賬款 11,894.00 11,894.00 合計 2,188,655.44 2,188,655.44 2,816,069.83 2,816,069.83 3、流動性風險 流動性風險，是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。本公司的政策是確保擁有充足的現金以償還到期債務。流動性風險由本公司的財務部門集中控制。財務部門通過監控現金余額、可隨時變現的有價證券以及對未來12個月現金流量的滾動預測，確保公司在所有合理預測的情況下擁有充足的資金償還債務。 十一、公允價值的披露 1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 √適用□不適用 單位:元幣種:人民幣 2018年年度報告 期末公允價值 項目 第一層次公允價第二層次公允價第三層次公允價 值計量 值計量 值計量 合計 一、持續的公允價值計量 （一）以公允價值計量且 264,557,291.77 264,557,291.77 變動計入當期損益的金融 資產 1.交易性金融資產 264,557,291.77 264,557,291.77 （1）債務工具投資 264,557,291.77 264,557,291.77 （2）權益工具投資 （3）衍生金融資產 2.指定以公允價值計量 且其變動計入當期損益的 金融資產 （1）債務工具投資 （2）權益工具投資 （二）可供出售金融資產 （1）債務工具投資 （2）權益工具投資 （3）其他 （三）投資性房地產 1.出租用的土地使用權 2.出租的建筑物 3.持有并準備增值后轉讓 的土地使用權 （四）生物資產 1.消耗性生物資產 2.生產性生物資產 持續以公允價值計量的資 264,557,291.77 264,557,291.77 產總額 （五）交易性金融負債 2018年年度報告 其中：發行的交易性債券 衍生金融負債 其他 （六）指定為以公允價值 計量且變動計入當期損益 的金融負債 持續以公允價值計量的負 債總額 二、非持續的公允價值計 量 （一）持有待售資產 非持續以公允價值計量的 資產總額 非持續以公允價值計量的 負債總額 2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 □適用√不適用 3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息√適用□不適用 期末持有國債逆回購、OTC業務等本金及按照約定利率、截至期末持有天數計算應享有的收益確定其公允價值。 4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息□適用√不適用 2018年年度報告 5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感 性分析 □適用√不適用 6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政 策 □適用√不適用 7、本期內發生的估值技術變更及變更原因 □適用√不適用 8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況 □適用√不適用 9、其他 □適用√不適用 十二、關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況 √適用□不適用 單位：萬元幣種：人民幣 母公司對本 母公司對本 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 企業的持股 企業的表決 比例(%) 權比例(%) 北京市 金屬、稀有、稀土、貴金 300,000.00 36.07 36.07 有研科技集團 屬材料及合金材料的生 有限公司 產、研制、銷售等 本企業的母公司情況的說明 無 本企業最終控制方是國務院國有資產監督管理委員會。 其他說明： 無 2、本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注 √適用□不適用 2018年年度報告 本公司子公司的情況詳見本附注“七、在其他主體中的權益”。 3、本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注 □適用√不適用 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下 □適用√不適用 其他說明 □適用√不適用 4、其他關聯方情況 √適用□不適用 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 北京興友經貿公司 股東的子公司 有研粉末（北京）新材料有限公司 股東的子公司 國標（北京）檢驗認證有限公司 股東的子公司 北京康普錫威科技有限公司 股東的子公司 北京興達利物業管理公司 股東的子公司 有研博翰（北京）出版有限公司 股東的子公司 北京市海淀區北太平莊街道有色金屬研 股東的子公司 究總院社區衛生服務站 有研工程技術研究院有限公司 股東的子公司 其他說明 無 5、關聯交易情況 (1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 有研科技集團有限公司 綜合服務費 843,502.51 567,368.38 2018年年度報告 有研科技集團有限公司 水電費及取暖 192,776.53 12,028,204.08 有研科技集團有限公司 購買貨物 1,329,109.17 有研科技集團有限公司 接受勞務 479,559.21 有研科技集團有限公司 商標權 28,301.89 有研粉末（北京）新材料有限公司 購買貨物 9,914.53 國標（北京）檢驗認證有限公司 檢測費 1,644,375.86 674,290.73 國標（北京）檢驗認證有限公司 購買貨物 3,432.21 北京市海淀區北太平莊街道有色金屬研服務費 44,928.00 51,365.00 究總院社區衛生服務站 有研博翰（北京）出版有限公司 版面費 72,260.00 8,280.00 北京市興達利物業管理公司 水電費及取暖 76,248.65 有研工程技術研究院有限公司 金屬材料 1,787,463.45 有研工程技術研究院有限公司 版面費 7,400.00 有研工程技術研究院有限公司 加工服務 193,517.05 有研工程技術研究院有限公司 設備 1,312,201.59 北京興友經貿公司 綜合服務費 2,181,278.03 北京興友經貿公司 水電費及取暖 12,904,976.38 出售商品/提供勞務情況表 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 有研科技集團有限公司 銷售貨物 631,136.75 49,053,675.49 國標（北京）檢驗認證公司 銷售貨物 26,895.99 51,504.27 北京康普錫威科技有限公司 銷售貨物 598.29 29,452.98 有研工程技術研究院有限公司 加工服務 103,314.90 有研工程技術研究院有限公司 金屬材料 14,082,358.27 有研粉末新材料（北京）有限公司 金屬材料 1,623.93 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 □適用√不適用 (2). 關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況 本公司受托管理/承包情況表： 2018年年度報告 □適用√不適用 關聯托管/承包情況說明 □適用√不適用 本公司委托管理/出包情況表 □適用√不適用 關聯管理/出包情況說明 □適用√不適用 (3). 關聯租賃情況 本公司作為出租方： □適用√不適用 本公司作為承租方： √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費 有研科技集團有限公司 房屋租賃 3,187,158.34 2,977,371.32 有研科技集團有限公司 設備租賃費 407,926.81 3,004,993.98 北京興友經貿公司 房屋租賃 316,460.83 61,904.76 北京興友經貿公司 班車費 189,382.00 北京興友經貿公司 車位費 960.00 北京興達利物業管理公司 車位費 21,700.00 有研工程技術研究院有限公司 鉑片租賃 105,982.54 關聯租賃情況說明 □適用√不適用 (4). 關聯擔保情況 本公司作為擔保方 □適用√不適用 本公司作為被擔保方 □適用√不適用 關聯擔保情況說明 □適用√不適用 2018年年度報告 (5). 關聯方資金拆借 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 有研科技集團有限公司 8,400,000.00 2015/12/8 專項資金委托貸款撥 付，同期人民幣存款基 本利率的50% 有研科技集團有限公司 18,700,000.00 2017/2/20 2018/2/19 補助資金的委托貸款撥 付，同期一年期定期存 款基準利率的50% 有研科技集團有限公司 18,700,000.00 2018/2/20 2019/2/19 補助資金的委托貸款撥 付，同期一年期定期存 款基準利率的50%，為上 述借款到期后展期 有研科技集團有限公司 12,800,007.18 2014/7/3 國有資本金的委托貸款 撥付，年利率4.35% 拆出 (6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 有研科技集團有限公司 固定資產買賣 52,574,222.50 有研科技集團有限公司 在建工程買賣 7,732,320.68 (7). 關鍵管理人員報酬 √適用□不適用 單位：萬元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 關鍵管理人員報酬 234.61 289.66 2018年年度報告 (8). 其他關聯交易 √適用□不適用 （1）報告期內，公司向母公司有研科技集團有限公司支付借款利息804,951.73元。 （2）2017年2月14日公司召開第六屆董事會第三十四次會議，審議通過了《關于對并購基金進行調整的議案》，同意對并購基金進行調整，調整后并購基金由雙GP管理模式調整為單GP管理模式，調整后的普通合伙人為華鼎資本（北京）有限公司，本公司為有限合作人，另一有限合伙人由北京富源恒業投資有限責任公司調整為錦泰控股集團有限公司，調整后并購基金名稱變更為北京華鼎新思維股權投資基金（有限合伙）。普通合伙人華鼎資本（北京）有限公司為本公司母公司有研科技集團有限公司全資子公司有研鼎盛投資發展有限公司參股公司，參股比例35%。 （3）2014年11月5日，本公司簽訂北京華蓋鼎盛新材料股權投資基金（有限合伙）合伙協議，作為有限合伙人認繳出資額5,000.00萬元，占合伙企業的比例7.14%，繳付期限2021年11月4日前，2016年6月15日北京華蓋鼎盛新材料股權投資基金（有限合伙）名稱變更北京華鼎新基石股權投資基金（有限合伙），2014年本公司實際出資1,500.00萬元，截至2018年12月31日，本公司已出資1,500.00萬元。北京華鼎新基石股權投資基金（有限合伙）普通合伙人華鼎資本（北京）有限公司為本公司母公司有研科技集團有限公司全資子公司有研鼎盛投資發展有限公司參股公司，參股比例35%。 （4）2017年3月，本公司簽訂北京星華新材企業并購管理中心（有限合伙）合伙協議，作為有限合伙人認繳出資額80,000.00萬元，占合伙企業的比例19.995%，繳付期限2019年12月31日前，2017年5月27日北京星華新材企業并購管理中心（有限合伙）名稱變更北京華鼎新維度企業并購管理中心（有限合伙），2017年本公司實際出資3,000.00萬元，2018年新增投資 16,000.00萬元，截至2018年12月31日，本公司已投資19,000.00萬元。北京華鼎新維度企業并購管理中心（有限合伙）普通合伙人華鼎資本（北京）有限公司為本公司母公司有研科技集團有限公司全資子公司有研鼎盛投資發展有限公司參股公司，參股比例35%。 （5）報告期內，本公司部分員工因調至有研科技集團有限公司產生關聯交易316,200.00元。詳細情況詳見十五、其他重要事項。 6、關聯方應收應付款項 (1). 應收項目 √適用□不適用 單位:元幣種:人民幣 期末余額 期初余額 項目名稱 關聯方 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 2018年年度報告 應收賬款 有研工程技術研究院有限 29,718.00 公司 有研科技集團有限公司 985,950.40 應收票據 有研科技集團有限公司 1,500,000.00 預付賬款 有研科技集團有限公司 4,013,076.92 國標(北京)檢驗認證有限公 35,055.00 司 北京市海淀區北太平莊街 9,080.00 道有色金屬研究總院社區 衛生服務站 有研博翰（北京）出版有限 22,380.00 公司 其他應收款 有研科技集團有限公司 2,407,248.43 (2). 應付項目 √適用□不適用 單位:元幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 有研工程技術研究院有限公司 150,762.67 有研科技集團有限公司 15,695.47 25,182.65 其他應付款 有研科技集團有限公司 40,377,020.51 40,146,315.18 預收賬款 有研科技集團有限公司 273,531.16 288,531.56 有研工程技術研究院有限公司 505,800.00 2018年年度報告 7、關聯方承諾 □適用√不適用 8、其他 □適用√不適用 十三、股份支付 1、股份支付總體情況 √適用□不適用 單位：股幣種：人民幣 公司本期授予的各項權益工具總額 83,000,000 公司本期行權的各項權益工具總額 公司本期失效的各項權益工具總額 公司期末發行在外的股票期權行權價格的范圍和 合同剩余期限 公司期末發行在外的其他權益工具行權價格的范 圍和合同剩余期限 其他說明 公司本期授予的各項權益工具總額：830萬元。 2、以權益結算的股份支付情況 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 授予日權益工具公允價值的確定方法 市價法 可行權權益工具數量的確定依據 本期估計與上期估計有重大差異的原因 無 以權益結算的股份支付計入資本公積的累計金額 16,935,642.00元 本期以權益結算的股份支付確認的費用總額 15,623,442.00元 其他說明 本公司于2017年11月24日召開的2017年度第三次臨時股東大會決議通過了《關于有研新材
<限制性股票激勵計劃（草案）及其摘要>
的議案》，該激勵計劃經國務院國有資產監督管理委員會（國資考分[2017]1133號）文件《關于有研新材料股份有限公司實施首期限制性股票激勵計劃的批復》同意及中國證券監督管理委員會備案無異議后實施，該股權激勵計劃向127名激勵對象以每股發行價格5.75元發行人民幣普通股8,300,000.00股。 本年度按照授予日的公允價值，將取得的服務計入相關成本或費用同時計入資本公積，金額 2018年年度報告 為15,629,766.00元。因部分人員離職涉及的股權部分，沖銷金額為6,324.00元。 3、以現金結算的股份支付情況 □適用√不適用 4、股份支付的修改、終止情況 □適用√不適用 5、其他 □適用√不適用 十四、承諾及或有事項 1、重要承諾事項 √適用□不適用 資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額 為建設三級子公司國科稀土新材料有限公司“先進稀土材料產業公共技術服務平臺項目”，國開發展基金有限公司委托國家開發銀行股份有限公司向二級子公司有研稀土新材料股份有限公司發放貸款7,300萬元，貸款年利率為1.20%。委托貸款期限從2016年7月7日起至2026年7月6日止。該貸款由二級子公司有研光電新材料有限責任公司提供連帶責任擔保，由國科稀土新材料有限公司以其擁有的本項目土地及地上建筑物（建設期內為在建工程）提供抵押擔保。 2、或有事項 (1). 資產負債表日存在的重要或有事項 √適用□不適用 本公司與南京中貴黃金珠寶有限公司（以下簡稱“南京中貴黃金”）于2015年3月簽訂“商標使用授權協議”，允許南京中貴黃金在中國大陸使用“中貴”商標，并向本公司支付相應的費用。但在實際履行中南京中貴黃金并未足額支付。本公司于2016年9月委托北京市漢達律師事務所向北京仲裁委員會申請了仲裁，截至報告出具日，已庭審完畢等待裁決。 (2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明： □適用√不適用 2018年年度報告 3、其他 □適用√不適用 十五、資產負債表日后事項 1、重要的非調整事項 □適用√不適用 2、利潤分配情況 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 擬分配的利潤或股利 4,997,762.16 經審議批準宣告發放的利潤或股利 4,997,762.16 2019年3月14日，本公司第七屆董事會第九次會議審議通過2018年度利潤分配預案為：向全體股東每10股派發現金紅利0.059元（含稅）。剩余未分配利潤結轉至以后年度進行分配。3、銷售退回 □適用√不適用 4、其他資產負債表日后事項說明 □適用√不適用 十六、其他重要事項 1、前期會計差錯更正 (1). 追溯重述法 □適用√不適用 (2). 未來適用法 □適用√不適用 2、債務重組 □適用√不適用 3、資產置換 (1). 非貨幣性資產交換 □適用√不適用 (2). 其他資產置換 □適用√不適用 2018年年度報告 4、年金計劃 □適用√不適用 5、終止經營 □適用√不適用 6、分部信息 (1). 報告分部的確定依據與會計政策 □適用√不適用 (2). 報告分部的財務信息 □適用√不適用 (3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因 □適用√不適用 (4). 其他說明 □適用√不適用 7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 □適用√不適用 8、其他 □適用√不適用 十七、母公司財務報表主要項目注釋 1、應收票據及應收賬款 總表情況 (1).分類列示 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應收票據 7,941,675.00 應收賬款 2018年年度報告 合計 7,941,675.00 其他說明： □適用√不適用 應收票據 (1).應收票據分類列示 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 7,941,675.00 商業承兌票據 合計 7,941,675.00 (2).期末公司已質押的應收票據 □適用√不適用 (3).期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 □適用√不適用 (4).期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 應收賬款 (1). 應收賬款分類披露 □適用√不適用 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： □適用√不適用 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □適用√不適用 2018年年度報告 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： □適用√不適用 (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額0元；本期收回或轉回壞賬準備金額0元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： □適用√不適用 (3). 本期實際核銷的應收賬款情況 □適用√不適用 其中重要的應收賬款核銷情況 □適用√不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 □適用√不適用 (5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 □適用√不適用 (6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 2、其他應收款 總表情況 (1). 分類列示 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應收利息 應收股利 2018年年度報告 其他應收款 30,383,456.67 7,048,224.61 合計 30,383,456.67 7,048,224.61 其他說明： □適用√不適用 應收利息 (1). 應收利息分類 □適用√不適用 (2). 重要逾期利息 □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 應收股利 (1). 應收股利 □適用√不適用 (2). 重要的賬齡超過1年的應收股利 □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 2018年年度報告 其他應收款 (1).其他應收款分類披露 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 期末余額 期初余額 類別 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例 價值 (%) 單項金額重大并單 獨計提壞賬準備的 其他應收款 按信用風險特征組30,383,456.67 100.00 30,383,456.677,048,959.00 100.00 734.39 0.017,048,224.61 合計提壞賬準備的 其他應收款 （1）賬齡組合 48,959.00 0.69 734.39 1.50 48,224.61 （2）關聯方組合 30,383,456.67 100.00 30,383,456.677,000,000.00 99.31 7,000,000.00 單項金額不重大但 單獨計提壞賬準備 的其他應收款 合計 30,383,456.67 100.00 30,383,456.677,048,959.00 100.00 734.39 7,048,224.61 235/244 2018年年度報告 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 236/244 2018年年度報告 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： √適用□不適用 期末余額 組合名稱 賬面余額 壞賬準備 計提比例 關聯方組合 30,383,456.67 合計 30,383,456.67 (2).按款項性質分類情況 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 關聯方資金拆借 28,580,000.00 7,000,000.00 關聯方往來 1,803,456.67 代墊支出 38,959.00 其他 10,000.00 合計 30,383,456.67 7,048,959.00 (3).本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額-734.39元；本期收回或轉回壞賬準備金額0元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： □適用√不適用 (4).本期實際核銷的其他應收款情況 □適用√不適用 2018年年度報告 (5).按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 占其他應收款 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 期末余額合計 壞賬準備 期末余額 數的比例(%) 有研國晶輝新材料關聯方資金拆借 18,580,000.001年以內 61.15 有限公司 有研醫療器械（北關聯方資金拆借 10,000,000.001年以內 32.91 京）有限公司 有研新材私人控股關聯方往來 1,195,980.001年以內 3.94 有限公司 有研科技集團有限關聯方往來 607,476.671年以內 2.00 公司 合計 30,383,456.67 100.00 (6).涉及政府補助的應收款項 □適用√不適用 (7).因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 □適用√不適用 (8).轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 □適用√不適用 其他說明： □適用√不適用 3、長期股權投資 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 2018年年度報告 賬面余額 減值 賬面價值 賬面余額 減值 賬面價值 準備 準備 對子公司投資 2,075,097,981.42 2,075,097,981.422,147,992,501.42 2,147,992,501.42 對聯營、合營企業 投資 合計 2,075,097,981.42 2,075,097,981.422,147,992,501.42 2,147,992,501.42 2018年年度報告 (1).對子公司投資 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 本期計提減值準 減值準備期末余 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 備 額 有研國晶輝新材料有限公司 74,200,000.00 74,200,000.00 國晶微電子控股有限公司 72,894,520.00 72,894,520.00 有研億金新材料有限公司 526,534,161.40 526,534,161.40 有研光電新材料有限責任公 359,018,631.24 359,018,631.24 司 有研稀土新材料股份有限公 1,085,345,188.78 1,085,345,188.78 司 有研醫療器械（北京）有限 30,000,000.00 30,000,000.00 公司 合計 2,147,992,501.42 72,894,520.00 2,075,097,981.42 本公司二級子公司國晶微電子控股有限公司于2018年6月1日收到香港公司注冊處通知予以解散。 (2).對聯營、合營企業投資 □適用√不適用 其他說明： 無 240/244 2018年年度報告 4、營業收入和營業成本 (1).營業收入和營業成本情況 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 項目 收入 成本 收入 成本 主營業務 9,433.96 其他業務 合計 9,433.96 其他說明： 無 5、投資收益 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 30,195,904.00 權益法核算的長期股權投資收益 處置長期股權投資產生的投資收益 16,269,627.27 以公允價值計量且其變動計入當期損益的 金融資產在持有期間的投資收益 處置以公允價值計量且其變動計入當期損 9,142,072.37 7,318,084.92 益的金融資產取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 處置持有至到期投資取得的投資收益 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 處置可供出售金融資產取得的投資收益 喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新 計量產生的利得 其他 11,986,422.76 8,531,461.28 合計 67,594,026.40 15,849,546.20 2018年年度報告 說明：報告期內投資收益-其他為保本結構性存款相關的收益。 6、其他 □適用√不適用 十八、補充資料 1、當期非經常性損益明細表 √適用□不適用 單位：元幣種：人民幣 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 5,075,643.35 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、 減免 計入當期損益的政府補助（與企業業務密 4,651,062.11 切相關，按照國家統一標準定額或定量享 受的政府補助除外） 計入當期損益的對非金融企業收取的資金 占用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的 投資成本小于取得投資時應享有被投資單 位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提 的各項資產減值準備 債務重組損益 企業重組費用，如安置職工的支出、整合 費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允 價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至 合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生 的損益 2018年年度報告 除同公司正常經營業務相關的有效套期保 22,927,829.54 值業務外，持有交易性金融資產、交易性 金融負債產生的公允價值變動損益，以及 處置交易性金融資產、交易性金融負債和 可供出售金融資產取得的投資收益 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉 回 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性 房地產公允價值變動產生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當 期損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 4,911,045.79 其他符合非經常性損益定義的損益項目 21,317,218.25 所得稅影響額 -5,523,236.21 少數股東權益影響額 -2,339,111.03 合計 51,020,451.80 對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。 □適用√不適用 2、凈資產收益率及每股收益 √適用□不適用 加權平均凈資產 每股收益 報告期利潤 收益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈 2.73 0.09 0.09 利潤 扣除非經常性損益后歸屬于 0.97 0.03 0.03 公司普通股股東的凈利潤 2018年年度報告 3、境內外會計準則下會計數據差異 □適用√不適用 4、其他 □適用√不適用 第十二節備查文件目錄 備查文件目錄 有研新材料股份有限公司2018年度財務報表 備查文件目錄 有研新材料股份有限公司2018年度審計報告 備查文件目錄 報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及 公告的原稿 董事長：熊柏青 董事會批準報送日期：2019年3月14日 修訂信息 □適用√不適用
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