*ST烯碳:2017年半年度財務報告
銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 1 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度財務報告 2017 年 08 月 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 2 財務報告 一、審計報告 半年度報告是否經過審計 □ 是 √ 否 公司半年度財務報告未經審計。 二、財務報表 財務附注中報表的單位為：人民幣元 1、合并資產負債表 編制單位：銀基烯碳新材料股份有限公司 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 18,104,775.15 55,856,091.83 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當 期損益的金融資產 456,678,785.50 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 340,628,311.05 13,180,148.41 預付款項 811,423,569.85 490,509,822.48 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 607,063,815.71 888,790,991.79 買入返售金融資產 存貨 1,408,178,262.42 1,403,480,820.72 劃分為持有待售的資產 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 3 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 13,651,722.69 9,434,121.41 流動資產合計 3,199,050,456.87 3,317,930,782.14 非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 288,247,933.05 290,055,800.01 投資性房地產 固定資產 22,717,763.11 4,876,950.33 在建工程 467,154.35 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 136,925.65 82,194.31 開發支出 商譽 長期待攤費用 2,599,751.31 385,607.93 遞延所得稅資產 18,753,415.63 18,564,299.18 其他非流動資產 506,712.08 10,000,000.00 非流動資產合計 333,429,655.18 323,964,851.76 資產總計 3,532,480,112.05 3,641,895,633.90 流動負債： 短期借款 962,651,615.85 976,685,514.10 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當 期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 152,321,487.48 151,644,408.01 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 4 預收款項 134,323,329.27 69,191,914.27 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 1,968,688.50 2,593,122.27 應交稅費 177,209,409.36 185,248,155.14 應付利息 91,528,932.58 50,449,460.27 應付股利 407,991.53 407,991.53 其他應付款 645,822,740.45 765,350,872.68 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 2,166,234,195.02 2,201,571,438.27 非流動負債： 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 140,000.00 預計負債 95,482,521.28 80,937,225.31 遞延收益 遞延所得稅負債 37,503.93 9,068,992.17 其他非流動負債 非流動負債合計 95,660,025.21 90,006,217.48 負債合計 2,261,894,220.23 2,291,577,655.75 所有者權益： 股本 1,154,832,011.00 1,154,832,011.00 其他權益工具 其中：優先股 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 5 永續債 資本公積 296,553,256.21 296,553,256.21 減：庫存股 其他綜合收益 70,528,800.00 70,528,800.00 專項儲備 盈余公積 116,131,245.94 116,131,245.94 一般風險準備 未分配利潤 -578,976,264.05 -508,367,283.82 歸屬于母公司所有者權益合計 1,059,069,049.10 1,129,678,029.33 少數股東權益 211,516,842.72 220,639,948.82 所有者權益合計 1,270,585,891.82 1,350,317,978.15 負債和所有者權益總計 3,532,480,112.05 3,641,895,633.90 法定代表人：熊茂俊 主管會計工作負責人：謝征宇 會計機構負責人：陳鵬 2、母公司資產負債表 單位：元 項目 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 298,207.97 8,237,571.77 以公允價值計量且其變動計入當 期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收賬款 0.00 960,000.00 預付款項 應收利息 應收股利 其他應收款 1,557,522,106.68 1,813,045,171.68 存貨 179,384.50 179,384.50 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 9,139,505.93 9,139,505.93 流動資產合計 1,567,139,205.08 1,831,561,633.88 非流動資產： 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 6 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 1,083,194,795.26 983,194,795.26 投資性房地產 固定資產 468,807.40 499,367.74 在建工程 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 10,977,483.88 11,329,776.35 其他非流動資產 非流動資產合計 1,094,641,086.54 995,023,939.35 資產總計 2,661,780,291.62 2,826,585,573.23 流動負債： 短期借款 772,266,197.02 803,685,514.10 以公允價值計量且其變動計入當 期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付賬款 預收款項 310,000.00 310,000.00 應付職工薪酬 123,808.44 264,559.21 應交稅費 134,197,111.67 139,299,807.79 應付利息 91,211,287.08 50,215,989.44 應付股利 407,991.53 407,991.53 其他應付款 441,911,001.63 567,376,112.18 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 7 其他流動負債 流動負債合計 1,440,427,397.37 1,561,559,974.25 非流動負債： 長期借款 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 95,482,521.28 80,247,225.31 遞延收益 遞延所得稅負債 37,503.93 2,685,201.62 其他非流動負債 非流動負債合計 95,520,025.21 82,932,426.93 負債合計 1,535,947,422.58 1,644,492,401.18 所有者權益： 股本 1,154,832,011.00 1,154,832,011.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 33,317,940.76 33,317,940.76 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 116,131,245.94 116,131,245.94 未分配利潤 -178,448,328.66 -122,188,025.65 所有者權益合計 1,125,832,869.04 1,182,093,172.05 負債和所有者權益總計 2,661,780,291.62 2,826,585,573.23 3、合并利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 524,071,002.54 240,506,096.34 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 8 其中：營業收入 524,071,002.54 240,506,096.34 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 636,620,921.87 310,185,122.77 其中：營業成本 524,107,206.56 239,640,889.68 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 1,344,718.99 338,455.95 銷售費用 2,251,447.48 685,195.07 管理費用 25,187,334.12 17,443,122.25 財務費用 82,973,748.92 47,327,678.57 資產減值損失 756,465.80 4,749,781.25 加：公允價值變動收益（損失以 “－”號填列） -46,951.39 投資收益（損失以“－”號填 列） 35,328,547.47 14,286,405.23 其中：對聯營企業和合營企業 的投資收益 -1,807,866.96 14,286,405.23 匯兌收益（損失以“-”號填列） 其他收益 三、營業利潤（虧損以“－”號填列） -77,221,371.86 -55,439,572.59 加：營業外收入 870,432.36 1,017,503.33 其中：非流動資產處置利得 244,405.30 減：營業外支出 12,601,751.52 1,235,271.55 其中：非流動資產處置損失 39,000.00 四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） -88,952,691.02 -55,657,340.81 減：所得稅費用 -9,220,604.69 -1,172,621.13 五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） -79,732,086.33 -54,484,719.68 歸屬于母公司所有者的凈利潤 -70,608,980.23 -54,484,719.68 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 9 少數股東損益 -9,123,106.10 六、其他綜合收益的稅后凈額 42,400,000.00 歸屬母公司所有者的其他綜合收益 的稅后凈額 42,400,000.00 （一）以后不能重分類進損益的其 他綜合收益 42,400,000.00 1.重新計量設定受益計劃凈 負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不 能重分類進損益的其他綜合收益中享 有的份額 42,400,000.00 （二）以后將重分類進損益的其他 綜合收益 1.權益法下在被投資單位以 后將重分類進損益的其他綜合收益中 享有的份額 2.可供出售金融資產公允價 值變動損益 3.持有至到期投資重分類為 可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效 部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的 稅后凈額 七、綜合收益總額 -79,732,086.33 -12,084,719.68 歸屬于母公司所有者的綜合收益 總額 -70,608,980.23 -12,084,719.68 歸屬于少數股東的綜合收益總額 -9,123,106.10 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.06 -0.05 （二）稀釋每股收益 -0.06 -0.05 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：元，上期被合并方實現的凈利潤為：元。 法定代表人：熊茂俊 主管會計工作負責人：謝征宇 會計機構負責人：陳鵬 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 10 4、母公司利潤表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、營業收入 0.00 0.00 減：營業成本 0.00 0.00 稅金及附加 107.90 銷售費用 管理費用 7,460,885.78 6,420,159.31 財務費用 40,336,439.42 34,963,508.33 資產減值損失 -1,409,169.89 297,940.18 加：公允價值變動收益（損失以 “－”號填列） 投資收益（損失以“－”號填 列） 其中：對聯營企業和合營企 業的投資收益 其他收益 二、營業利潤（虧損以“－”號填列） -46,388,263.21 -41,681,607.82 加：營業外收入 39,000.00 0.04 其中：非流動資產處置利得 39,000.00 減：營業外支出 12,206,445.02 1,706.95 其中：非流動資產處置損失 39,000.00 三、利潤總額（虧損總額以“－”號填 列） -58,555,708.23 -41,683,314.73 減：所得稅費用 -2,295,405.22 -74,485.05 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） -56,260,303.01 -41,608,829.68 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進損益的 其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃 凈負債或凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位 不能重分類進損益的其他綜合收益中 享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其 他綜合收益 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 11 1.權益法下在被投資單位 以后將重分類進損益的其他綜合收益 中享有的份額 2.可供出售金融資產公允 價值變動損益 3.持有至到期投資重分類 為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有 效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 -56,260,303.01 -41,608,829.68 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀釋每股收益 5、合并現金流量表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 352,240,343.91 280,166,800.50 客戶存款和同業存放款項凈增加 額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加 額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計 入當期損益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 625,697.06 1,014,501.73 收到其他與經營活動有關的現金 744,287,425.95 652,852,451.18 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 12 經營活動現金流入小計 1,097,153,466.92 934,033,753.41 購買商品、接受勞務支付的現金 740,812,662.71 417,438,337.17 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加 額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現 金 10,311,164.91 5,714,432.90 支付的各項稅費 11,475,628.05 8,288,989.43 支付其他與經營活動有關的現金 662,683,797.64 1,093,483,301.64 經營活動現金流出小計 1,425,283,253.31 1,524,925,061.14 經營活動產生的現金流量凈額 -328,129,786.39 -590,891,307.73 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 456,283,733.14 770,000,000.00 取得投資收益收到的現金 37,136,414.86 4,000,000.00 處置固定資產、無形資產和其他 長期資產收回的現金凈額 11,000.00 處置子公司及其他營業單位收到 的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 385,000,000.00 投資活動現金流入小計 493,431,148.00 1,159,000,000.00 購建固定資產、無形資產和其他 長期資產支付的現金 63,435,275.38 780,844.51 投資支付的現金 385,010,000.00 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付 的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 385,000,000.00 投資活動現金流出小計 63,435,275.38 770,790,844.51 投資活動產生的現金流量凈額 429,995,872.62 388,209,155.49 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資 收到的現金 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 13 取得借款收到的現金 17,385,418.83 491,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 17,385,418.83 491,000,000.00 償還債務支付的現金 131,231,734.00 312,045,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付 的現金 21,904,895.48 31,395,206.29 其中：子公司支付給少數股東的 股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 1,000,000.00 9,536,800.00 籌資活動現金流出小計 154,136,629.48 352,977,006.29 籌資活動產生的現金流量凈額 -136,751,210.65 138,022,993.71 四、匯率變動對現金及現金等價物的 影響 五、現金及現金等價物凈增加額 -34,885,124.42 -64,659,158.53 加：期初現金及現金等價物余額 52,908,100.21 83,168,538.71 六、期末現金及現金等價物余額 18,022,975.79 18,509,380.18 6、母公司現金流量表 單位：元 項目 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,920,000.00 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 413,926,434.99 500,688,869.21 經營活動現金流入小計 415,846,434.99 500,688,869.21 購買商品、接受勞務支付的現金 994,119.48 支付給職工以及為職工支付的現 金 1,378,166.53 634,327.13 支付的各項稅費 5,001,147.88 12,799.67 支付其他與經營活動有關的現金 170,541,560.54 721,942,178.87 經營活動現金流出小計 176,920,874.95 723,583,425.15 經營活動產生的現金流量凈額 238,925,560.04 -222,894,555.94 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 14 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他 長期資產收回的現金凈額 11,000.00 處置子公司及其他營業單位收到 的現金凈額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 11,000.00 購建固定資產、無形資產和其他 長期資產支付的現金 11,000.00 投資支付的現金 100,000,000.00 取得子公司及其他營業單位支付 的現金凈額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 100,011,000.00 投資活動產生的現金流量凈額 -100,000,000.00 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 486,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 486,000,000.00 償還債務支付的現金 131,231,734.00 302,045,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付 的現金 14,559,226.91 18,738,171.76 支付其他與籌資活動有關的現金 1,000,000.00 1,086,800.00 籌資活動現金流出小計 146,790,960.91 321,869,971.76 籌資活動產生的現金流量凈額 -146,790,960.91 164,130,028.24 四、匯率變動對現金及現金等價物的 影響 五、現金及現金等價物凈增加額 -7,865,400.87 -58,764,527.70 加：期初現金及現金等價物余額 8,082,556.02 59,230,586.46 六、期末現金及現金等價物余額 217,155.15 466,058.76 7、 合并所有者權益變動表 本期金額 單位：元 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 15 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股 東權益 所有者 權益合 股本 計 其他權益工具 資本公 積 減：庫 存股 其他綜 合收益 專項儲 備 盈余公 積 一般風 險準備 未分配 優先 利潤 股 永續 債 其他 一、上年期末余額 1,154, 832,01 1.00 296,553 ,256.21 70,528, 800.00 116,131 ,245.94 -508,36 7,283.8 2 220,639 ,948.82 1,350,3 17,978. 15 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 同一控 制下企業合并 其他 二、本年期初余額 1,154, 832,01 1.00 296,553 ,256.21 70,528, 800.00 116,131 ,245.94 -508,36 7,283.8 2 220,639 ,948.82 1,350,3 17,978. 15 三、本期增減變動 金額（減少以“－” 號填列） -70,608, 980.23 -9,123,1 06.10 -79,732, 086.33 （一）綜合收益總 額 -70,608, 980.23 -9,123,1 06.10 -79,732, 086.33 （二）所有者投入 和減少資本 1．股東投入的普 通股 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 4 ．其他 （三）利潤分配 1．提取盈余公積 2．提取一般風險 準備 3．對所有者（或 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 16 股東）的分配 4．其他 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 1,154, 832,01 1.00 296,553 ,256.21 70,528, 800.00 116,131 ,245.94 -578,97 6,264.0 5 211,516 ,842.72 1,270,5 85,891. 82 上年金額 單位：元 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股 東權益 所有者 權益合 股本 計 其他權益工具 資本公 積 減：庫 存股 其他綜 合收益 專項儲 備 盈余公 積 一般風 險準備 未分配 優先 利潤 股 永續 債 其他 一、上年期末余額 1,154, 832,01 1.00 63,614, 764.95 28,128, 800.00 116,131 ,245.94 52,734, 020.86 1,415,4 40,842. 75 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 -86,841, 982.11 -86,841, 982.11 同一控 制下企業合并 其他 二、本年期初余額 1,154, 832,01 1.00 63,614, 764.95 28,128, 800.00 116,131 ,245.94 -34,107, 961.25 1,328,5 98,860. 64 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 17 三、本期增減變動 金額（減少以“－” 號填列） 232,938 ,491.26 42,400, 000.00 -474,25 9,322.5 7 220,639 ,948.82 21,719, 117.51 （一）綜合收益總 額 42,400, 000.00 -474,25 9,322.5 7 -699,97 8.66 -432,55 9,301.2 3 （二）所有者投入 和減少資本 232,189 ,672.52 221,339 ,927.48 453,529 ,600.00 1．股東投入的普 通股 640,000 .00 640,000 .00 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 4 ．其他 232,189 ,672.52 220,699 ,927.48 452,889 ,600.00 （三）利潤分配 1．提取盈余公積 2．提取一般風險 準備 3．對所有者（或 股東）的分配 4．其他 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．其他 （五）專項儲備 748,818 .74 748,818 .74 1．本期提取 748,818 .74 748,818 .74 2．本期使用 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 18 （六）其他 四、本期期末余額 1,154, 832,01 1.00 296,553 ,256.21 70,528, 800.00 116,131 ,245.94 -508,36 7,283.8 2 220,639 ,948.82 1,350,3 17,978. 15 8、母公司所有者權益變動表 本期金額 單位：元 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存 股 其他綜合 收益 專項儲備 盈余公積 未分配 利潤 所有者權 優先股 永續債 其他 益合計 一、上年期末余額 1,154,83 2,011.00 33,317,94 0.76 116,131,2 45.94 -122,18 8,025.6 5 1,182,093 ,172.05 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 其他 二、本年期初余額 1,154,83 2,011.00 33,317,94 0.76 116,131,2 45.94 -122,18 8,025.6 5 1,182,093 ,172.05 三、本期增減變動 金額（減少以“－” 號填列） -56,260, 303.01 -56,260,3 03.01 （一）綜合收益總 額 -56,260, 303.01 -56,260,3 03.01 （二）所有者投入 和減少資本 1．股東投入的普 通股 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 4 ．其他 （三）利潤分配 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 19 1．提取盈余公積 2．對所有者（或 股東）的分配 3．其他 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 1,154,83 2,011.00 33,317,94 0.76 116,131,2 45.94 -178,44 8,328.6 6 1,125,832 ,869.04 上年金額 單位：元 項目 上期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存 股 其他綜合 收益 專項儲備 盈余公積 未分配 利潤 所有者權 優先股 永續債 其他 益合計 一、上年期末余額 1,154,83 2,011.00 33,317,94 0.76 116,131,2 45.94 -149,84 1,515.8 0 1,154,439 ,681.90 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 -82,800, 089.82 -82,800,0 89.82 其他 二、本年期初余額 1,154,83 2,011.00 33,317,94 0.76 116,131,2 45.94 -232,64 1,605.6 2 1,071,639 ,592.08 三、本期增減變動 金額（減少以“－” 110,453 110,453,5 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 20 號填列） ,579.97 79.97 （一）綜合收益總 額 110,453 ,579.97 110,453,5 79.97 （二）所有者投入 和減少資本 1．股東投入的普 通股 2．其他權益工具 持有者投入資本 3．股份支付計入 所有者權益的金 額 4 ．其他 （三）利潤分配 1．提取盈余公積 2．對所有者（或 股東）的分配 3．其他 （四）所有者權益 內部結轉 1．資本公積轉增 資本（或股本） 2．盈余公積轉增 資本（或股本） 3．盈余公積彌補 虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 1,154,83 2,011.00 33,317,94 0.76 116,131,2 45.94 -122,18 8,025.6 5 1,182,093 ,172.05 三、公司基本情況 （ 1）公司基本情況 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 21 銀基烯碳新材料股份有限公司（以下簡稱“公司”、 “本公司”或“烯碳新材”）原名為沈陽物資開發股份 有限公司，系經沈陽市大中型企業股份制試點聯合辦公室以沈股辦發[1988]3號文件批準，在沈陽市物資回 收總公司的基礎上改制組建的股份制企業，并經中國證監會以證監發審字[1993]3號文件批準，公司股票于 1993年5月18日在深交所掛牌上市流通，股票代碼： 000511。 1998年6月3日，根據中國證監會證監上字[1998]26號文件的規定，經沈陽市人民政府沈政[1998]43號文 件和沈陽證監局沈證監發[1998]29號文件批準，沈陽銀基集團股份有限公司（現更名為沈陽銀基集團有限 責任公司，以下簡稱“銀基集團”）與沈陽物資開發股份有限公司協商，雙方于1998年8月1日簽署了資產置 換協議書。按協議規定：以1998年8月1日為基準日，銀基集團以其擁有的沈陽皇城商務酒店有限公司、沈 陽銀基置業裝飾工程有限公司和沈陽市海外旅游總公司三家子公司經評估后的全部凈資產，與沈陽物資開 發股份有限公司經評估后的全部凈資產進行100%的資產置換，并變更了主營業務。 2013年4月13日，海城 市鎂和貿易有限公司與本公司簽訂資產置換協議。海城市鎂和貿易有限公司以其經評估后的海城市鎂興貿 易有限公司（以下簡稱“海城鎂興”） 100%股權及海城三巖礦業有限公司（以下簡稱“海城三巖”） 40%股權， 與本公司全資子公司海城三巖鎂金科技有限公司100%股權及經評估后的銀基發展（上海）投資控股有限公 司60%股權進行資產置換。 2013年8月15日，鑫宇密封材料有限公司與本公司簽訂資產置換協議。鑫宇密封 材料有限公司以其經評估后的雞東奧宇烯碳石墨投資有限公司100%股權及奧宇石墨集團有限公司、黑龍江 省牡丹江農墾奧宇石墨深加工有限公司51%股權，與本公司經評估后的銀基發展（上海）投資控股有限公 司40%股權進行資產置換。 2014年1月10日，本公司變更了主營業務，并將名稱由沈陽銀基發展股份有限公 司變更為銀基烯碳新材料股份有限公司。 注冊地址：遼寧省沈陽市沈河區青年大街109號。辦公地址：沈陽市沈河區沈水路600-15甲觀瀾庭營 銷中心三樓。注冊資本為人民幣1,154,832,011.00元。 （ 2）經營范圍 石墨類產品，石墨烯及納米烯，碳素類產品，耐火材料，活性碳類產品，烯碳新材料，稀土碳基復合 材料，礦產品，金屬和非金屬材料銷售（不含危險化學品），烯碳新材料技術開發和技術轉讓，城市基礎 設施投資（旅游服務，餐飲服務，住宿，房地產開發，裝修裝飾，建筑工程設計施工限分公司持證經營）。 （ 3）財務報表的批準報出 本財務報表業經公司董事會于2017年8月30日批準報出。 （ 1）本期末納入合并財務報表范圍的子公司/分公司具體包括： 子公司名稱 類型 注冊資本 持股比例 表決權比例 沈陽銀基發展股份有限公司皇城酒店公寓 分公司 沈陽銀基置業有限公司 控股子公司 17,000.00萬元 70.00% 70.00% 沈陽銀基東方威尼斯房產銷售有限公司 控股子公司 300.00萬元 70.00% 70.00% 沈陽銀基新材料科技有限公司 全資子公司 1,000.00萬元 100.00% 100.00% 寧波杭州灣新區炭基新材料有限公司 全資子公司 1,000.00萬元 100.00% 100.00% 碳基（上海）供應鏈有限公司 全資子公司 5,000.00萬元 100.00% 100.00% 北京銀新投資有限公司 全資子公司 1,000.00萬元 100.00% 100.00% 北京烯碳石墨烯科技研究院有限公司 全資子公司 8,000.00萬元 100.00% 100.00% 沈陽銀基礦業有限公司 全資子公司 1,000.00萬元 100.00% 100.00% 海城市鎂興貿易有限公司 全資子公司 48,100.00萬元 100.00% 100.00% 盤錦銀基烯碳新能源科技有限公司 控股子公司 10,000.00萬元 51.00% 51.00% 江蘇銀基烯碳科技有限公司 全資子公司 5,000.00萬元 100.00% 100.00% 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 22 江蘇銀基碳新材料研究院有限公司 全資子公司 1,000.00萬元 100.00% 100.00% 烯碳石墨烯科技服務有限公司 全資子公司 10,000.00萬元 100.00% 100.00% 深圳銀基烯碳能源科技有限公司 全資子公司 10,000.00萬元 100.00% 100.00% 江蘇銀基烯碳能源科技有限公司 控股子公司 10,000.00萬元 90.00% 90.00% （ 2）變動說明： 1）新設子公司：無。 2）非同一控制下企業合并：無。 3）合并范圍減少：無。 4）其他受讓與轉讓：無。 5）增資：無。 6）名稱變更：無。 四、財務報表的編制基礎 1、編制基礎 本公司以持續經營為基礎，按照財政部于2006年及以后期間頒布的《企業會計準則――基本準則》、 各項具體會計準則及相關規定(以下合稱“企業會計準則”)、以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券 的公司信息披露編報規則第15號――財務報告的一般規定》的披露規定編制。 2、持續經營 本公司2014年度、 2015年度連續兩年虧損， 2016年度歸屬于母公司股東的凈利潤仍為負數： -474,259,322.57元。截止2016年12月31日，烯碳新材短期借款余額976,685,514.10元；應交稅費余額 185,248,155.14元；因訴訟、稅收滯納金等原因形成的預計負債80,937,225.31元，隨著2017年借款到期、稅 費繳納以及預計負債的支付將減少公司可供支配的現金。同時，烯碳新材涉及或有事項尚未解決。綜上所 述，公司持續經營能力存在重大不確定性，公司對影響持續經營能力提出改善措施如下： （ 1）主營業務：公司控股子公司江蘇銀基能源有限公司，截止目前，生產設備已基本到位并安裝調 試完畢，相關技術、管理人員配備完善，供應鏈建設完成并持續優化，預計近期可以正式投產。項目建設 期間，公司主動的開發了部分客戶，對接了部分項目，為公司產品正式投產及量產提供了支撐。公司控股 子公司銀基置業有限公司，目前主要從事房地產開發經營業務，銷售收入主要來源于存量房產銷售。公司 將梳理現有資產的具體情況，制定出符合公司實際情況和利益的積極有效的措施，提高公司的主營業務能 力。公司2017年7月23日召開第十屆董事會第一次會議，審議通過了《關于對外投資設立全資子公司的議 案》，公司擬通過設立子公司，主要經營礦產品、金屬材料、貴金屬、化工產品（不含危險化學品及一類 易制毒化學品）、建筑材料、木材、機動車、機械電器設備等，充分利用天津濱海新區的優惠政策，擴充 貿易品種，有效整合公司的市場資源，培養新的業績增長點。 （ 2）妥善處理應收賬款：公司已與鑫宇密封材料有限公司、韓玉鳳、陳瑞、陳庚簽署了《股權回購 協議》。截至目前，公司已收到首期股權回購款22,480.60萬元。 2017年7月25日，公司已向鑫宇密封材料 有限公司發出《催款函》，要求其盡快向我公司支付將該筆款項，否則我公司將根據《股權回購協議》約 定履行相關權利。 （ 3）努力改善公司財務情況，緩解資金壓力：加強成本費用控制，積極與借款單位協商降低融資成 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 23 本；改善管理機制，加強對子公司的管控，降低管理費用。 （ 4）積極通過法律等有效途徑，對因擔保及訴訟支付的代償款及時行使追償權，及時彌補因擔保及 訴訟給公司帶來的損失。 本公司董事會認為隨著公司采取的后續改善措施的實施，公司的盈利能力和現金流量將得到顯著改善，自 本報告期末起至少12個月內具備持續經營能力。 五、重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示： 本公司根據公司實際情況針對應收款項壞賬準備計提、固定資產折舊、無形資產攤銷、收入確認等交 易或事項制定了具體會計政策和會計估計。 1、遵循企業會計準則的聲明 本公司聲明，本公司編制的2017年中期合并財務報表符合《企業會計準則》的要求，真實、完整地反 映了本公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。 2、會計期間 本公司采用公歷年度，即從每年1月1日至12月31日止為一個會計期間。 3、營業周期 本公司以12個月作為一個營業周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。 4、記賬本位幣 本公司以人民幣為記賬本位幣。 本公司各下屬子公司根據其經營所處的主要經濟環境自行決定其記賬本位幣，編制財務報表時折算為 人民幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 企業合并，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合并形成一個報告主體的交易或事項。企業合并分為同 一控制下企業合并和非同一控制下企業合并。 （ 1）同一控制下企業合并 同一控制下企業合并形成的長期股權投資合并方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合 并對價的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最終控制方合并財務報表中的凈資產的賬面價值的份 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 24 額作為長期股權投資的初始投資成本。合并方以發行權益性工具作為合并對價的，按發行股份的面值總額 作為股本。長期股權投資的初始投資成本與合并對價賬面價值（或發行股份面值總額）的差額，應當調整 資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 （ 2）非同一控制下的企業合并 對于非同一控制下的企業合并，合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發 生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值之和。非同一控制下企業合并中所取得的被購買方符合 確認條件的可辨認資產、負債及或有負債，在購買日以公允價值計量。購買方對合并成本大于合并中取得 的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，體現為商譽價值。購買方對合并成本小于合并中取得的被 購買方可辨認凈資產公允價值份額的，經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允 價值份額的差額，計入當期營業外收入。 6、合并財務報表的編制方法 （ 1）合并財務報表范圍 本公司將全部子公司（包括本公司所控制的單獨主體）納入合并財務報表范圍，包括被本公司控制的 企業、被投資單位中可分割的部分以及結構化主體。 （ 2）統一母子公司的會計政策、統一母子公司的資產負債表日及會計期間 子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合并財務報表時，按照本公司的會計政 策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。 （ 3）合并財務報表抵銷事項 合并財務報表以母公司和子公司的資產負債表為基礎，已抵銷了母公司與子公司、子公司相互之間發 生的內部交易。子公司所有者權益中不屬于母公司的份額，作為少數股東權益，在合并資產負債表中所有 者權益項目下以“少數股東權益”項目列示。子公司持有母公司的長期股權投資，視為企業集團的庫存股， 作為所有者權益的減項，在合并資產負債表中所有者權益項目下以“減：庫存股”項目列示。 （ 4）合并取得子公司會計處理 對于同一控制下企業合并取得的子公司，視同該企業合并于自最終控制方開始實時控制時已經發生，從合 并當期的期初起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合并財務報表；對于非同一控制下企業合并取 得的子公司，在編制合并財務報表時，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整。 7、合營安排分類及共同經營會計處理方法 （ 1）合營安排的分類 合營安排分為共同經營和合營企業。未通過單獨主體達成的合營安排，劃分為共同經營。單獨主體， 是指具有單獨可辨認的財務架構的主體，包括單獨的法人主體和不具備法人主體資格但法律認可的主體。 通過單獨主體達成的合營安排，通常劃分為合營企業。相關事實和情況變化導致合營方在合營安排中享有 的權利和承擔的義務發生變化的，合營方對合營安排的分類進行重新評估。 （ 2）共同經營的會計處理 共同經營參與方應當確認其與共同經營中利益份額相關的下列項目，并按照相關企業會計準則的規定 進行會計處理：確認單獨所持有的資產或負債，以及按其份額確認共同持有的資產或負債；確認出售其享 有的共同經營產出份額所產生的收入；按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；確認單獨所發生 的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。 對共同經營不享有共同控制的參與方，如果享有該共同經營相關資產且承擔該共同經營相關負債的， 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 25 參照共同經營參與方的規定進行會計處理；否則，應當按照相關企業會計準則的規定進行會計處理。 （ 3）合營企業的會計處理 合營企業參與方應當按照《企業會計準則第2號―長期股權投資》的規定對合營企業的投資進行會計處理， 不享有共同控制的參與方應當根據其對該合營企業的影響程度進行會計處理。 8、現金及現金等價物的確定標準 本公司在編制現金流量表時所確定的現金，是指本公司庫存現金以及可以隨時用于支付的存款。在編 制現金流量表時所確定的現金等價物，是指持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變 動風險很小的投資。 9、外幣業務和外幣報表折算 （ 1）外幣業務 本公司對發生的外幣交易，采用與交易發生日折合本位幣入賬。資產負債表日外幣貨幣性項目按資產 負債表日即期匯率折算，因該日的即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯 兌差額，除符合資本化條件的外幣專門借款的匯兌差額在資本化期間予以資本化計入相關資產的成本外， 均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記 賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記 賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價值變動(含匯率變動)處理，計入當期損益或確認為 其他綜合收益。 （ 2）外幣財務報表的折算 本公司的控股子公司、合營企業、聯營企業等，若采用與本公司不同的記賬本位幣，需對其外幣財務 報表折算后，再進行會計核算及合并財務報表的編報。資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表 日的即期匯率折算，所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。利潤 表中的收入和費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算。折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負 債表中所有者權益項目其他綜合收益下列示。外幣現金流量按照系統合理方法確定的，采用交易發生日的 即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。處置境外經營時，與該境外經營有 關的外幣報表折算差額，全部或按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。 10、金融工具 金融工具，是指形成一個企業的金融資產，并形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。 （ 1）金融工具的分類及確認 金融工具劃分為金融資產或金融負債。本公司成為金融工具合同的一方時，確認為一項金融資產或金 融負債。 金融資產于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、 應收款項、可供出售金融資產。除應收款項以外的金融資產的分類取決于本公司及其子公司對金融資產的 持有意圖和持有能力等。金融負債于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負 債以及其他金融負債。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括持有目的為短期內出售的金融資產；應收款項 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 26 是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產；可供出售金融資產包括初始確認 時即被指定為可供出售的非衍生金融資產及未被劃分為其他類的金融資產；持有至到期投資是指到期日固 定、回收金額固定或可確定，且管理層有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。 （ 2）金融工具的計量 本公司金融資產或金融負債初始確認按公允價值計量。后續計量分類為：以公允價值計量且其變動計 入當期損益的金融資產、可供出售金融資產及以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債按公允價 值計量；持有到期投資、貸款和應收款項以及其他金融負債按攤余成本計量；在活躍市場中沒有報價且其 公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融 資產或者衍生金融負債，按照成本計量。本公司金融資產或金融負債后續計量中公允價值變動形成的利得 或損失，除與套期保值有關外，按照如下方法處理：①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，計入公允價值變動損益。②可供出售金融資產的公允價值變 動計入其他綜合收益。 （ 3）本公司對金融資產和金融負債的公允價值的確認方法 如存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值；如不存在活躍市場的金融工具， 采用估值技術確定其公允價值。估值技術主要包括市場法、收益法和成本法。 （ 4）金融資產負債轉移的確認依據和計量方法 金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移時，或既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所 有的風險和報酬，但放棄了對該金融資產控制的，應當終止確認該項金融資產。金融資產滿足終止確認條 件的，將所轉移金融資產的賬面價值與因轉移而收到的對價和原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累 計額之和的差額部分，計入當期損益。部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值， 在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤。 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則應終止確認該金融負債或其一部分。 （ 5）金融資產減值 以攤余成本計量的金融資產發生減值時，按預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)現值 低于賬面價值的差額，計提減值準備。如果有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損 失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。 以成本計量的金融資產發生減值時，應當將該權益工具投資或衍生金融資產的賬面價值與按照類似金 融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，計提減值準備。發生的減值損失，一 經確認，不再轉回。 當有客觀證據表明可供出售金融資產發生減值時，原直接計入股東權益的因公允價值下降形成的累計 損失予以轉出并計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，在期后公允價值上升且客觀 上與確認原減值損失后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回并計入當期損益。對已確認減值損 失的可供出售權益工具投資，期后公允價值上升直接計入股東權益。 對于權益工具投資，本公司判斷其公允價值發生“嚴重”或“非暫時性”下跌的具體量化標準、成本的計 算方法、期末公允價值的確定方法，以及持續下跌期間的確定依據為： 公允價值發生“嚴重”下跌的具體量化標準 期末公允價值相對于成本的下跌幅度已達到或超過50%。 公允價值發生“非暫時性”下跌的具體量化標準 連續12個月出現下跌。 成本的計算方法 取得時按支付對價（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或 已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和 作為投資成本。 期末公允價值的確定方法 存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公 允價值；如不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術確 定其公允價值。 持續下跌期間的確定依據 連續下跌或在下跌趨勢持續期間反彈上揚幅度低于20%，反彈 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 27 持續時間未超過6個月的均作為持續下跌期間。 11、應收款項 （ 1）單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 單項金額超過 100 萬元的應收款項 單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 根據其賬面價值與預計未來現金流量現值之間差額確認 （ 2）按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項 組合名稱 壞賬準備計提方法 對于單項金額不重大的應收款項與單項金額重大但不用單項 計提壞賬準備的款項 賬齡分析法 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的： √ 適用 □ 不適用 賬齡 應收賬款計提比例 其他應收款計提比例 1 年以內（含 1 年） 0.50% 0.50% 1－2 年 1.00% 1.00% 2－3 年 5.00% 5.00% 3－4 年 10.00% 10.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的： □ 適用 √ 不適用 （ 3）單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項 單項計提壞賬準備的理由 單項金額不重大但因特殊情況不能反映其風險特征的應收款 項，需要單獨進行減值測試的應收款項。 壞賬準備的計提方法 根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，確認減值 損失，計提壞賬準備。 12、存貨 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 28 （ 1）存貨的分類及初始計量 存貨是指本公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程 或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括開發成本、開發產品、原材料、周轉材料、委托加工材 料、在產品、半成品、產成品等。 （ 2）發出存貨的計價方法 存貨發出時，開發產品之外的其他存貨采取加權平均法確定其發出的實際成本。 開發產品的實際成本包括土地出讓金、基礎配套設施支出、建筑安裝工程支出、開發項目完工之前所 發生的借款費用及開發過程中的其他相關費用。開發產品發出時，采用個別計價法確定其實際成本。 開發用土地的核算：購買時的支出計入“開發成本”，按成本核算對象和成本項目進行分攤和核算。公 司購買土地使用權的土地出讓金一般采用分期付款方式支付，在滿足合同約定付款條件時確認為公司資產， 記入開發成本。對于滿足合同約定付款條件而尚未支付的土地出讓金，在滿足合同約定付款條件當日列入 應付賬款,對于合同約定未到支付期但未來需要支付的土地出讓金則在會計報表附注中作為承諾事項披露； 公共設施配套費的核算：發生時的支出計入“開發成本”，按成本核算對象和成本項目進行分攤和核算； 開發成本按實際成本入賬，項目完工并驗收合格，但尚未決算的，按預計成本計入開發產品成本； 開發產品按實際成本入賬，結轉時按銷售面積和單位成本結轉開發產品； 出租開發產品：比照同類固定資產的折舊方法攤銷；期末對于以出售為目的但暫時出租的開發產品的 賬面價值，在“存貨”項目中列示。 （ 3）存貨可變現凈值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量，并按單個存貨項目計提存貨跌價準備，但對于 數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備。 產成品、商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估 計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值。 需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計 將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額，確定其可變現凈值。 為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值以合同價格為計算基礎，若持有存貨的數 量多于銷售合同訂購數量，超出部分的存貨可變現凈值以一般銷售價格為計算基礎；沒有銷售合同約定的 存貨（不包括用于出售的材料），其可變現凈值以一般銷售價格（即市場銷售價格）作為計算基礎；用于 出售的材料等通常以市場價格作為其可變現凈值的計算基礎。 （ 4）存貨的盤存制度 存貨的盤存制度采用永續盤存制。 （ 5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品和包裝物采用五五攤銷法攤銷。 13、劃分為持有待售資產 本公司將同時滿足下列條件的非流動資產應當劃分為持有待售：一是企業已經就處置該非流動資產作 出決議；二是企業已經與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議；三是該項轉讓將在一年內完成。 14、長期股權投資 本公司長期股權投資包括對被投資單位實施控制、重大影響的權益性投資；以及對合營企業的權益性 投資。 （ 1）初始投資成本的確定 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 29 對于企業合并取得的長期股權投資，如為同一控制下的企業合并，應當按照取得被合并方所有者權益 在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額確認為初始成本；非同一控制下的企業合并，應當按購買 日確定的合并成本確認為初始成本；以支付現金取得的長期股權投資，初始投資成本為實際支付的購買價 款；以發行權益性證券取得的長期股權投資，初始投資成本為發行權益性證券的公允價值；通過債務重組 取得的長期股權投資，其初始投資成本應當按照《企業會計準則第12號―債務重組》的有關規定確定；非 貨幣性資產交換取得的長期股權投資，初始投資成本根據準則相關規定確定。 （ 2）后續計量及損益確認 投資方能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資應當采用成本法核算，對聯營企業和合營企業的長 期股權投資采用權益法核算。投資方對聯營企業的權益性投資，其中一部分通過風險投資機構、共同基金、 信托公司或包括投連險基金在內的類似主體間接持有的，無論以上主體是否對這部分投資具有重大影響， 投資方都應當按照《企業會計準則第22號――金融工具確認和計量》的有關規定，對間接持有的該部分投 資選擇以公允價值計量且其變動計入損益，并對其余部分采用權益法核算。 （ 3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 對被投資單位具有共同控制，是指對某項安排的回報產生重大影響的活動必須經過分享控制權的參與 方一致同意后才能決策，包括商品或勞務的銷售和購買、金融資產的管理、資產的購買和處置、研究與開 發活動以及融資活動等；對被投資單位具有重大影響，是指當持有被投資單位20%以上至50%的表決權資 本時，具有重大影響?；螂m不足20%，但符合下列條件之一時，具有重大影響：在被投資單位的董事會或 類似的權力機構中派有代表；參與被投資單位的政策制定過程；向被投資單位派出管理人員；被投資單位 依賴投資公司的技術或技術資料；與被投資單位之間發生重要交易。 15、投資性房地產 投資性房地產計量模式 成本法計量 折舊或攤銷方法 本公司投資性房地產的類別，包括出租的土地使用權、出租的建筑物、持有并準備增值后轉讓的土地 使用權。投資性房地產按照成本進行初始計量，采用成本模式進行后續計量。 本公司投資性房地產中出租的建筑物采用年限平均法計提折舊，具體核算政策與固定資產部分相同。 投資性房地產中出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權采用直線法攤銷，具體核算政策 與無形資產部分相同。 16、固定資產 （ 1）確認條件 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。同時滿足以下條件 時予以確認：與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；該固定資產的成本能夠可靠地計量。 （ 2）折舊方法 類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 年限平均法 30-40 5 2.38-3.17 機器設備 年限平均法 5-15 5 6.33-19.00 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 30 運輸設備 年限平均法 5-10 5 9.5-19 其他設備 年限平均法 5 5 19 （ 3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 融資租入固定資產為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。融資租入固定資產初始計價為租賃 期開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值較低者作為入賬價值；融資租入固定資產后續計價采用與自有固定資產相 一致的折舊政策計提折舊及減值準備。 17、在建工程 本公司建工程按實際成本計量，按立項項目分類核算。在建工程在工程完工達到預定可使用狀態時， 結轉固定資產。預定可使用狀態的判斷標準，應符合下列情況之一：固定資產的實體建造（包括安裝）工 作已經全部完成或實質上已經全部完成；已經試生產或試運行，并且其結果表明資產能夠正常運行或能夠 穩定地生產出合格產品，或者試運行結果表明其能夠正常運轉或營業；該項建造的固定資產上的支出金額 很少或者幾乎不再發生；所購建的固定資產已經達到設計或合同要求，或與設計或合同要求基本相符。 18、借款費用 （ 1）借款費用資本化的確認原則 本公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入 相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資 產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資 性房地產和存貨等資產。 （ 2）借款費用資本化金額計算方法 資本化期間，是指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間。借款費用暫停資本化的期間 不包括在內。在購建或生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，應當暫停借款費用的 資本化。 借入專門借款，按照專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的 利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額確定；占用一般借款按照累計資產支出超過專門借款 部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率計算確定，資本化率為一般借款的加權平均利 率；借款存在折價或溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或溢價金額，調整每期利息 金額。 實際利率法是根據借款實際利率計算其攤余折價或溢價或利息費用的方法。其中實際利率是借款在預期存 續期間的未來現金流量，折現為該借款當前賬面價值所使用的利率。 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 31 19、生物資產 20、油氣資產 21、無形資產 （ 1）計價方法、使用壽命、減值測試 （ 1）無形資產的計價方法 本公司無形資產按照成本進行初始計量。購入的無形資產，按實際支付的價款和相關支出作為實際成 本。投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允 的，按公允價值確定實際成本。自行開發的無形資產，其成本為達到預定用途前所發生的支出總額。 本公司無形資產后續計量方法分別為：使用壽命有限無形資產采用直線法攤銷，并在年度終了，對無 形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整；使用壽命不確定 的無形資產不攤銷，但在年度終了，對使用壽命進行復核，當有確鑿證據表明其使用壽命是有限的，則估 計其使用壽命，按直線法進行攤銷。 （ 2）使用壽命不確定的判斷依據 本公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益的期限，或使用期限不確定等無形資產確定為使用壽命 不確定的無形資產。使用壽命不確定的判斷依據為：來源于合同性權利或其他法定權利，但合同規定或法 律規定無明確使用年限；綜合同行業情況或相關專家論證等，仍無法判斷無形資產為公司帶來經濟利益的 期限。 每年年末，對使用壽命不確定無形資產使用壽命進行復核，主要采取自下而上的方式，由無形資產使 用相關部門進行基礎復核，評價使用壽命不確定判斷依據是否存在變化等。 （ 3）研究階段與開發階段 內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益；開發階段的支出，滿足確認為無形資產條件 的轉入無形資產核算。 （ 2）內部研究開發支出會計政策 22、長期資產減值 長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、無形資產、商譽等長期資 產于資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值 的，按其差額計提減值準備并計入減值損失。 可收回金額為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較 高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該 資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。 在財務報表中單獨列示的商譽，無論是否存在減值跡象，至少每年進行減值測試。減值測試時，商譽 的賬面價值分攤至預期從企業合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商 譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分 攤至該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產 的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。 上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 32 23、長期待攤費用 本公司長期待攤費用是指已經支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費用。長期待攤費用 按費用項目的受益期限分期攤銷。若長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益，則將尚未攤銷的該項 目的攤余價值全部轉入當期損益。 24、職工薪酬 （ 1）短期薪酬的會計處理方法 在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益，其他會 計準則要求或允許計入資產成本的除外。本公司發生的職工福利費，在實際發生時根據實際發生額計入當 期損益或相關資產成本。職工福利費為非貨幣性福利的，按照公允價值計量。企業為職工繳納的醫療保險 費、工傷保險費、生育保險費等社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費， 在職工提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額，并確認相應 負債，計入當期損益或相關資產成本。 （ 2）離職后福利的會計處理方法 本公司在職工提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，并計入當期損 益或相關資產成本。根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬于職工提供 服務的期間，并計入當期損益或相關資產成本。 （ 3）辭退福利的會計處理方法 企業向職工提供辭退福利時，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益： 企業不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；企業確認與涉及支付辭退福利 的重組相關的成本或費用時。 （ 4）其他長期職工福利的會計處理方法 本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，應當按照有關設定提存計劃的規 定進行處理；除此外，根據設定受益計劃的有關規定，確認和計量其他長期職工福利凈負債或凈資產。 25、預計負債 當與或有事項相關的義務是公司承擔的現時義務，且履行該義務很可能導致經濟利益流出，同時其金 額能夠可靠地計量時確認該義務為預計負債。本公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初 始計量，如所需支出存在一個連續范圍，且該范圍內各種結果發生的可能性相同，最佳估計數按照該范圍 內的中間值確定；如涉及多個項目，按照各種可能結果及相關概率計算確定最佳估計數。 資產負債表日應當對預計負債賬面價值進行復核，有確鑿證據表明該賬面價值不能真實反映當前最佳估計 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 33 數，應當按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調整。 26、股份支付 本公司股份支付包括以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。以權益結算的股份支付換取職 工提供服務的，以授予職工權益工具的公允價值計量。存在活躍市場的，按照活躍市場中的報價確定；不 存在活躍市場的，采用估值技術確定，包括參考熟悉情況并自愿交易的各方最近進行的市場交易中使用的 價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。 在各個資產負債表日，根據最新取得的可行權人數變動、業績指標完成情況等后續信息，修正預計可行權 的股票期權數量，并以此為依據確認各期應分攤的費用。對于跨越多個會計期間的期權費用，一般可以按 照該期權在某會計期間內等待期長度占整個等待期長度的比例進行分攤。 27、優先股、永續債等其他金融工具 （ 1）金融負債和權益工具的劃分 本公司發行的優先股、永續債（例如長期限含權中期票據）、認股權、可轉換公司債券等，按照以下 原則換分為金融負債或權益工具： ①通過交付現金、其他金融資產或交換金融資產或金融負債結算的情況。如果企業不能無條件地避免 以交付現金或其他金融資產來履行一項合同義務，則該合同義務符合金融負債的定義。 ②通過自身權益工具結算的情況。如果發行的金融工具須用或可用企業自身權益工具結算，作為現金 或其他金融資產的替代品，該工具是發行方的金融負債；如果為了使該工具持有人享有在發行方扣除所有 負債后的資產中的剩余權益，則該工具是發行方的權益工具。 ③對于將來須用或可用企業自身權益工具結算的金融工具的分類，應當區分衍生工具還是非衍生工具。 對于非衍生工具，如果發行方未來沒有義務交付可變數量的自身權益工具進行結算，則該非衍生工具是權 益工具；否則，該非衍生工具是金融負債。對于衍生工具，如果發行方只能通過以固定數量的自身權益工 具交換固定金額的現金或其他金融資產進行結算，則該衍生工具是權益工具；如果發行方以固定數量自身 權益工具交換可變金額現金或其他金融資產，或以可變數量自身權益工具交換固定金額現金或其他金融資 產，或在轉換價格不固定的情況下以可變數量自身權益工具交換可變金額現金或其他金融資產，則該衍生 工具應當確認為金融負債或金融資產。 （ 2）優先股、永續債的會計處理 發行方對于歸類為金融負債的金融工具在“應付債券”科目核算，在該工具存續期間，計提利息并對賬面的 利息調整進行調整等的會計處理，按照金融工具確認和計量準則中有關金融負債按攤余成本后續計量的規 定進行會計處理。發行方對于歸類為權益工具的在“其他權益工具”科目核算，在存續期間分派股利（含分 類為權益工具的工具所產生的利息）的，作為利潤分配處理。 28、收入 公司是否需要遵守特殊行業的披露要求 否 （ 1）銷售商品 銷售商品收入，同時滿足下列條件時予以確認：已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方； 既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；相關的經濟利益很 可能流入本公司；相關的收入和成本能夠可靠的計量。 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 34 商品房銷售在同時滿足收到30%房款、完成網簽備案并開具入住通知單時確認收入。 （ 2）提供勞務 在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，采用完工百分比法確認。按照從接受勞務方已 收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額，但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外。 在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理： ①已發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按相 同金額結轉勞務成本。 ②已發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務 收入。 （ 3）讓渡資產使用權 與交易相關的經濟利益很可能流入本公司，收入的金額能夠可靠地計量時，分別下列情況確定讓渡資 產使用權收入金額： ①利息收入金額，按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定。 ②使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 （ 4）按完工百分比法確認建造合同收入時，確定合同完工進度的依據和方法 ①建造合同的結果在資產負債表日能夠可靠估計的，根據完工百分比法確認合同收入和合同費用。 建造合同的結果在資產負債表日不能夠可靠估計的，若合同成本能夠收回的，合同收入根據能夠收回 的實際合同成本予以確認，合同成本在其發生的當期確認為合同費用；若合同成本不可能收回的，在發生 時立即確認為合同費用，不確認合同收入。 ②固定造價合同同時滿足下列條件表明其結果能夠可靠估計：合同總收入能夠可靠計量、與合同相關 的經濟利益很可能流入、實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量、合同完工進度和為完成合同 尚需發生的成本能夠可靠地計量。成本加成合同同時滿足下列條件表明其結果能夠可靠估計：與合同相關 的經濟利益很可能流入；實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量。 ③確定合同完工進度的方法為累計實際發生的合同成本占合同預計總成本的比例。 ④資產負債表日，合同預計總成本超過合同總收入的，將預計損失確認為當期費用。執行中的建造合 同，按其差額計提存貨跌價準備；待執行的虧損合同，按其差額確認預計負債。 29、政府補助 （ 1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助，確認為與資產相關的政府補助，與 資產相關的政府補助，確認為遞延收益，自相關資產可供使用時起，按照相關資產的預計使用期限，將遞 延收益平均分攤轉入當期損益。 （ 2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 除與資產相關的政府補助之外的政府補助，確認為與收益相關的政府補助。分別下列情況處理：用于 補償企業以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間，計入當期損益；用 于補償企業已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。 區分與資產相關政府補助和與收益相關政府補助的具體標準若政府文件未明確規定補助對象，將該政 府補助劃分為與資產相關或與收益相關的判斷依據：①政府文件明確了補助所針對的特定項目的，根據該 特定項目的預算中將形成資產的支出金額和計入費用的支出金額的相對比例進行劃分，對該劃分比例需在 每個資產負債表日進行復核，必要時進行變更；②政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指明特定項目 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 35 的，作為與收益相關的政府補助。 30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 根據資產、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可 以確定其計稅基礎的，確定該計稅基礎為其差額），按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計 算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。 遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債表日， 有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期 間未確認的遞延所得稅資產。如未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的， 則減記遞延所得稅資產的賬面價值。 對與子公司及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，確認遞延所得稅負債，除非本公司能夠控制暫 時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對與子公司及聯營企業投資相關的 可抵扣暫時性差異，當該暫時性差異在可預見的未來很可能轉回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性 差異的應納稅所得額時，確認遞延所得稅資產。 31、租賃 （ 1）經營租賃的會計處理方法 經營租賃的租金支出在租賃期內按照直線法計入相關資產成本或當期損益。 （ 2）融資租賃的會計處理方法 以租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，租入資產的 入賬價值與最低租賃付款額之間的差額作為未確認融資費用，在租賃期內按實際利率法攤銷。最低租賃付 款額扣除未確認融資費用后的余額作為長期應付款列示。 32、其他重要的會計政策和會計估計 33、重要會計政策和會計估計變更 （ 1）重要會計政策變更 □ 適用 √ 不適用 （ 2）重要會計估計變更 □ 適用 √ 不適用 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 36 34、其他 六、稅項 1、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 銷項稅額減可抵扣進項稅額 5%（注：本公司子公司銀基置業 2016 年 5 月“營改增”之后按照簡易辦法適用 增值稅 5%稅率。）、 6%、 17% 城市維護建設稅 應納流轉稅額 7% 企業所得稅 應納稅所得額 25%、 20% 營業稅 營業額 5%（注：為本公司子公司銀基置業“營改 增”之前銷售商品房及提供房屋租賃適 用稅率。） 房產稅 自用房產按房產原值的 70%，出租房產 按出租收入 自用房產 1.2%，出租房產 12% 土地增值稅 轉讓房地產的增值額 超率累進稅率 教育費附加 應納流轉稅額 3% 地方教育費附加 應納流轉稅額 2% 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 納稅主體名稱 所得稅稅率 北京烯碳石墨烯研究院有限公司 20% 2、稅收優惠 根據《企業所得稅法》第二十八條及《企業所得稅法實施條例》第九十二條規定：從事國家非限制和禁止行業，并符 合條件的小型微利企業實行20%稅率。依據國家稅務總局公告2015年第61號規定：符合規定條件的小型微利企業，無論采取 查賬征收還是核定征收方式，均可以享受財稅〔 2015〕 99號文件規定的小型微利企業所得稅優惠政策。符合規定條件的小型 微利企業自行申報享受減半征稅政策。本公司子公司北京烯碳石墨烯研究院有限公司符合上述政策。 3、其他 依據《財政部國家稅務總局關于全面推開營業稅改征增值稅試點的通知》財稅〔 2016〕 36號，自2016 年5月1日起，全面推開營業稅改征增值稅試點。 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 37 七、合并財務報表項目注釋 1、貨幣資金 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 94,344.65 142,523.89 銀行存款 18,004,809.58 55,707,947.02 其他貨幣資金 5,620.92 5,620.92 合計 18,104,775.15 55,856,091.83 其他說明 截至2017年6月30日，貨幣資金中使用受到限制的貨幣資金為81,799.36元（銀行存款）。 2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 交易性金融資產 456,678,785.50 其他 456,678,785.50 合計 456,678,785.50 其他說明： 3、衍生金融資產 □ 適用 √ 不適用 4、應收票據 （ 1）應收票據分類列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 （ 2）期末公司已質押的應收票據 單位： 元 項目 期末已質押金額 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 38 （ 3）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據 單位： 元 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 （ 4）期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 單位： 元 項目 期末轉應收賬款金額 其他說明 5、應收賬款 （ 1）應收賬款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比 例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 應收賬款 346,462, 643.19 100.00% 5,834,33 2.14 2.00% 340,628,3 11.05 16,881, 007.64 100.00% 3,700,859 .23 21.92% 13,180,148. 41 合計 346,462, 643.19 100.00% 5,834,33 2.14 2.00% 340,628,3 11.05 16,881, 007.64 100.00% 3,700,859 .23 21.92% 13,180,148. 41 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： □ 適用 √ 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內小計 335,574,197.50 1,677,870.98 0.50% 1 至 2 年 2,726,294.15 27,262.94 1.00% 2 至 3 年 3,211,024.55 160,551.23 5.00% 3 至 4 年 500,270.00 50,027.00 10.00% 4 至 5 年 1,064,474.00 532,237.00 50.00% 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 39 5 年以上 3,386,382.99 3,386,382.99 100.00% 合計 346,462,643.19 5,834,332.14 1.68% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： （ 2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 4,064,161.56 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 1,930,688.65 元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 （ 3）本期實際核銷的應收賬款情況 單位： 元 項目 核銷金額 其中重要的應收賬款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交 易產生 應收賬款核銷說明： （ 4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 單位：元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占應收賬款期末余 額合計數的比例 壞賬準備 期末余額 寧波杭州灣新區吉瑪投資 管理咨詢有限公司 貿易款 181,549,538.00 1年以內 52.40% 907,747.69 上海錦臻盛國際貿易有限 公司 貿易款 99,852,250.00 1年以內 28.82% 499,261.25 上海格益實業有限公司 貿易款 50,107,778.50 1年以內 14.46% 250,538.89 個人購房款 房款 2,960,000.00 5年以上 0.85% 2,960,000.00 個人購房款 房款 2,770,900.00 1-2年470,900.00元 2-3年2,300,000.00元 0.80% 117,354.50 合計 337,240,466.50 97.34% 4,734,902.33 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 40 （ 5）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 （ 6）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 其他說明： 6、預付款項 （ 1）預付款項按賬齡列示 單位： 元 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例 金額 比例 1 年以內 805,493,999.85 99.27% 489,585,714.48 99.81% 1 至 2 年 5,815,462.00 0.72% 810,000.00 0.17% 2 至 3 年 104,700.00 0.01% 104,700.00 0.02% 3 年以上 9,408.00 0.00% 9,408.00 0.00% 合計 811,423,569.85 -- 490,509,822.48 -- 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明： 賬齡超過1年的預付賬款為本公司向供應商預付的貨款累計形成的余額。 （ 2）按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況 單位：元 單位名稱 期末余額 占預付賬款期末余額合計數的比例 冀中中冀黃金銷售（天津）有限公司 400,000,000.00 49.30% 寧波杭州灣新區吉瑪投資管理咨詢有限公司 148,215,972.92 18.27% 深圳華控賽格科技有限公司 119,969,404.85 14.79% 北京時代天拓通訊技術有限公司 81,250,000.00 10.01% 盤錦天旭建筑安裝工程有限公司 17,400,000.00 2.14% 合計 766,835,377.77 94.50% 其他說明： 7、應收利息 （ 1）應收利息分類 單位： 元 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 41 項目 期末余額 期初余額 （ 2）重要逾期利息 借款單位 期末余額 逾期時間 逾期原因 是否發生減值及其判斷 依據 其他說明： 8、應收股利 （ 1）應收股利 單位： 元 項目(或被投資單位) 期末余額 期初余額 （ 2）重要的賬齡超過 1 年的應收股利 單位： 元 項目(或被投資單位) 期末余額 賬齡 未收回的原因 是否發生減值及其判斷 依據 其他說明： 9、其他應收款 （ 1）其他應收款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比 例 金額 比例 金額 計提比例 單項金額重大并單 獨計提壞賬準備的 其他應收款 130,347, 995.58 19.80% 43,293,4 95.59 32.21% 87,054,49 9.99 130,252 ,995.58 13.84% 43,198,49 5.59 33.17% 87,054,499. 99 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 其他應收款 523,328, 046.98 79.51% 5,540,02 5.50 1.06% 517,788,0 21.48 807,862 ,115.90 85.82% 7,012,032 .61 0.87% 800,850,08 3.29 單項金額不重大但 單獨計提壞賬準備 的其他應收款 4,527,46 9.18 0.69% 2,306,17 4.94 50.94% 2,221,294 .24 3,192,5 83.45 0.34% 2,306,174 .94 72.24% 886,408.51 合計 658,203, 100.00% 51,139,6 7.77% 607,063,8 941,307 100.00% 52,516,70 5.58% 888,790,99 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 42 511.74 96.03 15.71 ,694.93 3.14 1.79 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 其他應收款（按單位） 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由 連云港市麗港稀土實業 有限公司 125,668,698.58 38,614,198.59 30.73% 根據律師意見及代償、 往來可收回情況綜合判 斷計提 遼寧天辰物流有限公司 3,634,297.00 3,634,297.00 100.00% 實際控制人已被司法控 制 周茜 1,045,000.00 1,045,000.00 100.00% 員工已離職，多次催收 未果，故全額計提壞賬。 合計 130,347,995.58 43,293,495.59 -- -- 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內小計 508,960,056.22 2,544,800.29 0.50% 1 至 2 年 7,347,650.71 73,476.51 1.00% 2 至 3 年 1,440,742.05 72,037.10 5.00% 3 至 4 年 549,596.00 54,959.60 10.00% 4 至 5 年 4,470,500.00 2,235,250.00 50.00% 5 年以上 559,502.00 559,502.00 100.00% 合計 523,328,046.98 5,540,025.50 1.06% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用 （ 2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 513,425.18 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 1,890,432.29 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 單位： 元 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 43 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 （ 3）本期實際核銷的其他應收款情況 單位： 元 項目 核銷金額 其中重要的其他應收款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交 易產生 其他應收款核銷說明： （ 4）其他應收款按款項性質分類情況 單位： 元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 往來款 105,183,526.12 362,086,393.43 代償款 107,744,387.17 107,649,387.17 資金占用費 159,016.67 36,086,243.79 股權回購款 183,932,100.00 183,932,100.00 股權轉讓款 222,889,600.00 222,889,600.00 備用金 1,684,581.44 1,503,875.11 保證金、押金 8,097,362.00 3,224,411.00 其他 28,512,938.34 23,935,684.43 合計 658,203,511.74 941,307,694.93 （ 5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末 余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 首都京投資產管理 有限公司 股權轉讓款 222,889,600.00 1-2 年 33.86% 1,114,448.00 鑫宇密封材料有限 公司 股權回購款 183,932,100.00 1-2 年 27.94% 919,660.50 連云港麗港稀土實 業有限公司 往來及代償款 125,668,698.58 1 年以內 95,000.00 元； 1-2 年 52,649,387.17 元； 2-3 年 55,000,000.00 19.09% 38,614,198.59 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 44 元； 3-4 年 17,924,311.41 元 中建四局第六建筑 工程有限公司 往來款 60,000,000.00 1 年以內 9.12% 300,000.00 遼寧信華建筑工程 有限公司 往來款 20,159,016.67 1 年以內 3.06% 100,795.08 合計 -- 612,649,415.25 -- 93.08% 41,049,102.17 （ 6）涉及政府補助的應收款項 單位： 元 單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取的時間、金額 及依據 （ 7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 （ 8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 其他說明： 10、存貨 公司是否需要遵守房地產行業的披露要求 否 （ 1）存貨分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 1,450,289.17 1,450,289.17 庫存商品 46,784.31 46,784.31 開發成本 731,013,057.06 731,013,057.06 724,802,748.77 724,802,748.77 開發產品 667,249,670.10 682,395.71 666,567,274.39 677,318,687.16 682,395.71 676,636,291.45 工程施工 8,909,042.87 8,909,042.87 1,862,396.00 1,862,396.00 低值易耗品 191,814.62 191,814.62 179,384.50 179,384.50 合計 1,408,860,658.13 682,395.71 1,408,178,262.42 1,404,163,216.43 682,395.71 1,403,480,820.72 公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第 4 號―上市公司從事種業、種植業務》的披露要求 否 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 45 （ 2）存貨跌價準備 單位： 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 開發產品 682,395.71 682,395.71 合計 682,395.71 682,395.71 （ 3）存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明 （ 4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況 單位： 元 項目 金額 其他說明： 11、劃分為持有待售的資產 單位： 元 項目 期末賬面價值 公允價值 預計處置費用 預計處置時間 其他說明： 12、一年內到期的非流動資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 13、其他流動資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 留抵房產稅 9,139,505.93 9,139,505.93 待抵扣進項稅 4,280,284.30 294,615.48 預繳地方教育附加 231,932.46 合計 13,651,722.69 9,434,121.41 其他說明： 注：留抵房產稅系2013年本公司對地王國際花園和東方威尼斯項目以前年度轉讓車位征收的房產稅進行匯算清繳，應退 回房產稅9,139,505.93元，公司繳清土地增值稅前將申請稅務局返還上述留抵房產稅。 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 46 14、可供出售金融資產 （ 1）可供出售金融資產情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 （ 2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產 單位： 元 可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計 （ 3）期末按成本計量的可供出售金融資產 單位： 元 被投資單 位 賬面余額 減值準備 在被投資 單位持股 比例 本期現金 期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 紅利 （ 4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 單位： 元 可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計 （ 5）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明 單位： 元 可供出售權益工 具項目 投資成本 期末公允價值 公允價值相對于 成本的下跌幅度 持續下跌時間 （個月） 已計提減值金額 未計提減值原因 其他說明 15、持有至到期投資 （ 1）持有至到期投資情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 47 （ 2）期末重要的持有至到期投資 單位： 元 債券項目 面值 票面利率 實際利率 到期日 （ 3）本期重分類的持有至到期投資 其他說明 16、長期應收款 （ 1）長期應收款情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 折現率區間 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 （ 2）因金融資產轉移而終止確認的長期應收款 （ 3）轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 其他說明 17、長期股權投資 單位： 元 被投資單 位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準備 追加投資 減少投資 期末余額 權益法下 確認的投 資損益 其他綜合 收益調整 其他權益 變動 宣告發放 現金股利 或利潤 計提減值 準備 其他 一、合營企業 二、聯營企業 海城三巖 礦業有限 公司 290,055,8 00.01 -1,807,86 6.96 288,247,9 33.05 380,366,3 84.68 小計 290,055,8 00.01 -1,807,86 6.96 288,247,9 33.05 380,366,3 84.68 合計 290,055,8 00.01 -1,807,86 6.96 288,247,9 33.05 380,366,3 84.68 其他說明 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 48 18、投資性房地產 （ 1）采用成本計量模式的投資性房地產 □ 適用 √ 不適用 （ 2）采用公允價值計量模式的投資性房地產 □ 適用 √ 不適用 （ 3）未辦妥產權證書的投資性房地產情況 單位： 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書原因 其他說明 19、固定資產 （ 1）固定資產情況 單位： 元 項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸設備 其它 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 1,513,968.29 161,500.00 7,655,696.95 1,125,835.50 10,457,000.74 2.本期增加金額 19,546,580.69 491,690.62 215,860.77 20,254,132.08 （ 1）購置 19,546,580.69 491,690.62 215,860.77 20,254,132.08 （ 2）在建工程 轉入 （ 3）企業合并 增加 3.本期減少金額 1,513,968.29 11,000.00 1,524,968.29 （ 1）處置或報 廢 1,513,968.29 11,000.00 1,524,968.29 4.期末余額 0.00 19,708,080.69 8,136,387.57 1,341,696.27 29,186,164.53 二、累計折舊 1.期初余額 27,966.36 10,228.33 5,201,185.48 340,670.24 5,580,050.41 2.本期增加金額 3,995.19 491,747.18 259,584.74 164,985.45 920,312.56 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 49 （ 1）計提 3,995.19 491,747.18 259,584.74 164,985.45 920,312.56 3.本期減少金額 31,961.55 31,961.55 （ 1）處置或報 廢 31,961.55 31,961.55 4.期末余額 0.00 501,975.51 5,460,770.22 505,655.69 6,468,401.42 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （ 1）計提 3.本期減少金額 （ 1）處置或報 廢 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 0.00 19,206,105.18 2,675,617.35 836,040.58 22,717,763.11 2.期初賬面價值 1,486,001.93 151,271.67 2,454,511.47 785,165.26 4,876,950.33 （ 2）暫時閑置的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注 （ 3）通過融資租賃租入的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 （ 4）通過經營租賃租出的固定資產 單位： 元 項目 期末賬面價值 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 50 （ 5）未辦妥產權證書的固定資產情況 單位： 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 其他說明 20、在建工程 （ 1）在建工程情況 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 10000 噸超細活 性碳項目 149,679.24 149,679.24 149,679.24 149,679.24 3000 噸碳基催化 載體材料項目 149,679.25 149,679.25 149,679.25 149,679.25 年產 10000 噸高 純超細活性碳材 料建設項目 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 江蘇烯碳新材料 研究院建設項目 52,769.81 52,769.81 52,769.81 52,769.81 江蘇銀基烯碳能 源科技輔助設備 安裝項目 467,154.35 467,154.35 合計 919,282.65 452,128.30 467,154.35 452,128.30 452,128.30 （ 2）重要在建工程項目本期變動情況 單位： 元 項目名 稱 預算數 期初余 額 本期增 加金額 本期轉 入固定 資產金 額 本期其 他減少 金額 期末余 額 工程累 計投入 占預算 比例 工程進 度 利息資 本化累 計金額 其中：本 期利息 資本化 金額 本期利 息資本 化率 資金來 源 10000 噸 超細活 性碳項 目 184,270, 000.00 0.08% 項目已 完成環 評及設 計，目前 項目停 止。 其他 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 51 3000 噸 碳基催 化載體 材料項 目 220,150, 000.00 0.07% 項目已 完成環 評及設 計，目前 項目停 止。 其他 年產 10000 噸 高純超 細活性 碳材料 建設項 目 184,270, 000.00 0.05% 項目已 完成環 評及設 計，目前 項目停 止。 其他 江蘇烯 碳新材 料研究 院建設 項目 84,100,0 00.00 0.06% 項目已 完成環 評及設 計，目前 項目停 止。 其他 江蘇銀 基烯碳 能源科 技輔助 設備安 裝項目 518,130. 00 467,154. 35 467,154. 35 90.16% 設備已 到場安 裝完畢， 待驗收。 其他 合計 673,308, 130.00 467,154. 35 467,154. 35 -- -- -- （ 3）本期計提在建工程減值準備情況 單位： 元 項目 本期計提金額 計提原因 其他說明 21、工程物資 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 52 22、固定資產清理 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 23、生產性生物資產 （ 1）采用成本計量模式的生產性生物資產 □ 適用 √ 不適用 （ 2）采用公允價值計量模式的生產性生物資產 □ 適用 √ 不適用 24、油氣資產 □ 適用 √ 不適用 25、無形資產 （ 1）無形資產情況 單位： 元 項目 土地使用權 專利權 非專利技術 計算機軟件 合計 一、賬面原值 1.期初余額 164,668.67 164,668.67 2.本期增加金 額 73,759.19 73,759.19 （ 1）購置 73,759.19 73,759.19 （ 2）內部研 發 （ 3）企業合 并增加 3.本期減少金額 （ 1）處置 4.期末余額 238,427.86 238,427.86 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 53 二、累計攤銷 1.期初余額 82,474.36 82,474.36 2.本期增加金 額 19,027.85 19,027.85 （ 1）計提 19,027.85 19,027.85 3.本期減少金 額 （ 1）處置 4.期末余額 101,502.21 101,502.21 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金 額 （ 1）計提 3.本期減少金 額 （ 1）處置 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價 值 136,925.65 136,925.65 2.期初賬面價 值 82,194.31 82,194.31 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例。 （ 2）未辦妥產權證書的土地使用權情況 單位： 元 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 其他說明： 26、開發支出 單位： 元 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 54 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 其他說明 27、商譽 （ 1）商譽賬面原值 單位： 元 被投資單位名稱 或形成商譽的事 項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 （ 2）商譽減值準備 單位： 元 被投資單位名稱 或形成商譽的事 項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法： 其他說明 28、長期待攤費用 單位： 元 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 辦公室裝修款 385,607.93 2,272,915.24 58,771.86 2,599,751.31 合計 385,607.93 2,272,915.24 58,771.86 2,599,751.31 其他說明 29、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 （ 1）未經抵銷的遞延所得稅資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產 資產減值準備 75,013,662.52 18,753,415.63 74,257,196.72 18,564,299.18 合計 75,013,662.52 18,753,415.63 74,257,196.72 18,564,299.18 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 55 （ 2）未經抵銷的遞延所得稅負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應收利息 150,015.72 37,503.93 34,043,626.22 8,510,906.56 遞延所得稅負債-公允 價值變動損益 2,232,342.42 558,085.61 合計 150,015.72 37,503.93 36,275,968.64 9,068,992.17 （ 3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債 單位： 元 項目 遞延所得稅資產和負債 期末互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產 或負債期末余額 遞延所得稅資產和負債 期初互抵金額 抵銷后遞延所得稅資產 或負債期初余額 遞延所得稅資產 18,753,415.63 18,564,299.18 遞延所得稅負債 37,503.93 9,068,992.17 （ 4）未確認遞延所得稅資產明細 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 （ 5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 單位： 元 年份 期末金額 期初金額 備注 其他說明： 30、其他非流動資產 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 預付工程、設備款 506,712.08 10,000,000.00 合計 506,712.08 10,000,000.00 其他說明： 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 56 31、短期借款 （ 1）短期借款分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 抵押借款 304,768,266.00 336,000,000.00 保證借款 657,883,349.85 640,685,514.10 合計 962,651,615.85 976,685,514.10 短期借款分類的說明： 抵押貸款： 2016年12月28日，本公司從葫蘆島銀行股份有限公司沈陽皇姑支行取得借款220,000,000.00元，系抵押借款，借款期限 為2016年12月28日至2018年1月10日，月利率0.75%。本貸款由銀基置業提供在建工程的抵押擔保。截至2017年6月30日，此 筆貸款余額188,768,266.00元。 2016年11月10日，本公司從盛京銀行股份有限公司大連星海支行取得借款38,000,000.00元，系抵押借款，借款期限自2016 年11月10日至2017年11月9日，年利率6.09%。本貸款由沈陽皇盛酒店管理有限公司提供資產抵押，由盤錦中躍光電科技有 限公司提供保證擔保。 2016年，本公司子公司銀基科技取得廣發銀行股份有限公司沈陽分行發放的借款78,000,000.00元；已簽署了編號“ （ 2016） 沈銀短貸字第000009號”《人民幣短期貸款合同》，借款期限自2016年11月23日至2017年11月22日，年利率為6.525%，該借 款由銀基置業提供位于沈陽市渾北天壇地區的158603.89平方米土地（土地證號沈陽國用（ 2010）第0198號）的抵押擔保， 由本公司提供保證擔保。 保證借款： 本公司2015年從華夏銀行股份有限公司沈陽南塔支行取得貸款80,000,000.00元，系擔保貸款，貸款期限為2015年11月20 日至2016年11月20日，年利率5.0025%。本筆貸款由銀基發展（上海）投資控股有限公司提供最高額保證擔保，并簽訂編號 為ST22（高保） 20150011-1號《最高額保證合同》； 2016年11月18日，由于資金緊張本公司與華夏銀行股份有限公司沈陽南 塔支行簽訂了編號為sy2210120160007號《展期協議》，展期至2017年9月22日，展期后由沈陽銀基置業有限公司、沈陽銀基 集團有限責任公司、沈陽銀基國際商務投資有限公司提供擔保，貸款利率調整為7%（年利率）。 2016年1月7日，本公司取得貸款50,000,000.00元，系任子杰委托中國民生銀行股份有限公司成都分行向本公司發放；已 簽署了編號“公委貸字第ZH1600000001158號”《委托貸款借款合同》，借款期限自2016年1月8日至2016年10月8日，年利率 為10%。本貸款由銀基置業、范志明提供擔保；截至報告出具日此貸款余額49,730,514.10元。 本公司取得深圳前海海潤國際并購基金管理有限公司委托廣東華興銀行股份有限公司深圳分行向本公司發放的貸款 50,000,000.00元；已簽署了編號“華興深分戰一委貸字第20151216001001號”《委托貸款借款合同》，借款期限自2015年12月 17日至2016年10月8日，年利率為6%，本貸款由范志明提供擔保。截至2017年6月30日，此筆貸款余額為49,767,416.92元， 公司已于2017年7月7日全額償還該筆貸款。 2015年，本公司取得北京潤豐財富投資中心（有限合伙）（以下簡稱“北京潤豐”）發放的借款400,000,000.00元；已簽 署了編號“潤豐財富（借） 2015-11-001字號”《借款合同》，借款期限自2015年11月4日至2016年5月4日，年利率為10%（展 期后為20%）。 2016年5月4日，銀基集團代本公司償還了50,000,000.00元；截至2016年12月31日貸款余額350,000,000.00元， 由銀基集團、范志明、王大明、劉成文提供了擔保。同時借款合同約定： “沈陽國用（ 2010）第0198號”土地解押后，應利用 該解押土地進行融資或轉讓，融資或轉讓獲得的款項有限償還本借款；公司在取得借款5個月內未能利用上述土地進行有效 融資或轉讓，北京潤豐有權作為該土地的抵押權人進行登記，雙方將就抵押事宜另行簽訂抵押合同。本公司已向北京潤豐財 富投資中心（有限合伙）提出“延期還款（承諾）申請書”并獲得同意，借款延期至2017年5月30日前償還，截至報告出具日， 借款尚未歸還。 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 57 2016年，本公司取得中金商業保理有限公司（以下簡稱“中金保理”）發放的借款10,000,000.00元；已簽署了編號 “RZ2016080502”《融資借款合同》，借款期限自2016年8月5日至2017年8月4日，年利率為15%，該借款由范志明提供擔保。 2016年，本公司取得中金保理發放的借款6,000,000.00元；已簽署了編號“RZ2016031601”《融資借款合同》，借款期限 自2016年3月18日至2016年6月18日，年利率為10%，該借款由范志明提供擔保。 2016年8月5日，由于資金緊張本公司與中金 保理簽訂了編號為JKZQ2016061801號《借款展期合同》，展期至2017年6月17日，借款利率為10%（年利率）。截止報告出 具日，借款尚未歸還。 2016年，本公司子公司江蘇銀基烯碳科技有限公司取得江蘇�y行股份有限公司連云港隴海支行發放的借款23,000,000.00 元，已簽署了編號“JK121216000404”和“JK121216000406”的《流動資金借款合同》，借款期限自2016年8月31日至2017年8 月20日，年利率5.8725%，該借款由本公司提供擔保。截至2017年6月30日，貸款余額23,000,000.00元。公司已于2017年8月 18日償還該筆貸款。 2016年，本公司子公司江蘇銀基碳新材料研究院有限公司取得江蘇�y行股份有限公司連云港隴海支行發放的借款 10,000,000.00元，已簽署了編號“JK121216000405”《流動資金借款合同》，借款期限自2016年8月31日至2017年8月20日，年 利率5.8725%，該借款由本公司提供擔保。截至2017年6月30日，貸款余額10,000,000.00元，公司已于2017年8月17日償還該 筆貸款。 2016年，本公司子公司盤錦銀基烯碳新能源科技有限公司取得盤錦市商業銀行發放的借款50,000,000.00，已簽署了編號 “2016年盤商油貸第058號”《流動資金借款合同》，借款期限自2016年12月30日至2017年11月10日，年利率6.89%，該借款由 沈陽銀基置業有限公司提供擔保。 2016年，本公司子公司沈陽銀基新材料科技有限公司（以下簡稱“銀基科技”）取得中金保理發放的借款12,000,000.00元； 已簽署了編號“RZ2016101901”《融資借款合同》，借款期限自2016年10月19日至2017年4月18日，年利率為15%，該借款由 王大明提供擔保。截止報告出具日，此貸款余額12,000,000.00元。 2017年3月1日，本公司子公司沈陽銀基新材料科技有限公司取得中金商業保理有限公司（以下簡稱“中金保理”）發放的 借款10,000,000.00元；已簽署了編號“RZ2017030101”《融資借款合同》，借款期限自2017年3月1日至2018年2月28日，年利 率為15%。 2017年3月15日，本公司子公司沈陽銀基新材料科技有限公司取得中金商業保理有限公司（以下簡稱“中金保理”）發放的借 款7,385,418.83元；已簽署了編號“RZ2017031501”《融資借款合同》，借款期限自2017年3月15日至2017年9月14日，年利率 為15%。 （ 2）已逾期未償還的短期借款情況 本期末已逾期未償還的短期借款總額為元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下： 單位： 元 借款單位 期末余額 借款利率 逾期時間 逾期利率 廣東華興銀行深圳分行 （深圳前海海潤國際并 購基金管理有限公司委 托貸款） 49,767,416.92 6.00% 2016 年 06 月 18 日 6.00% 民生銀行成都分行（任 子杰委托貸款） 49,730,514.10 10.00% 2016 年 10 月 09 日 15.00% 北京潤豐財富投資中心 （有限合伙） 350,000,000.00 10.00% 2016 年 05 月 05 日 20.00% 中金商業保理有限公司 6,000,000.00 10.00% 2016 年 06 月 19 日 10.00% 中金商業保理有限公司 12,000,000.00 15.00% 2017 年 04 月 19 日 15.00% 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 58 合計 467,497,931.02 -- -- -- 其他說明： 廣東華興銀行深圳分行（深圳前海海潤國際并購基金管理有限公司委托貸款）短期借款――期后已償還 32、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 33、衍生金融負債 □ 適用 √ 不適用 34、應付票據 單位： 元 種類 期末余額 期初余額 本期末已到期未支付的應付票據總額為元。 35、應付賬款 （ 1）應付賬款列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 工程采購款 73,948,996.06 73,299,549.18 貨款 78,042,490.84 77,789,264.25 咨詢費 75,000.00 75,000.00 其他 255,000.58 480,594.58 合計 152,321,487.48 151,644,408.01 （ 2）賬齡超過 1 年的重要應付賬款 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 香溢通聯（上海）有限公司 77,081,628.12 未結算 南通光華建筑工程有限公司 9,879,600.91 未結算 中建四局第六建筑工程有限公司 4,260,605.92 未結算 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 59 廈門華麗新建筑裝飾集團有限公司 2,000,000.00 未結算 合計 93,221,834.95 -- 其他說明： 賬齡超過一年的大額應付賬款主要是尚未支付工程采購款、貨款及咨詢費。 36、預收款項 （ 1）預收款項列示 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 1 年以內 71,744,208.63 18,054,269.63 1 至 2 年 11,441,476.00 24,413,523.64 2 至 3 年 24,413,523.64 11,239,079.00 3 年以上 26,724,121.00 15,485,042.00 合計 134,323,329.27 69,191,914.27 （ 2）賬齡超過 1 年的重要預收款項 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 個人購房款 9,996,400.00 未達到確認收入條件 個人購房款 5,000,000.00 未達到確認收入條件 個人購房款 5,000,000.00 未達到確認收入條件 公司購房款 3,403,544.30 未達到確認收入條件 個人購房款 3,245,625.00 未達到確認收入條件 合計 26,645,569.30 -- （ 3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況 單位： 元 項目 金額 其他說明： 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 60 37、應付職工薪酬 （ 1）應付職工薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 2,527,124.96 9,950,422.80 10,551,042.67 1,926,505.09 二、離職后福利-設定提 存計劃 40,997.31 525,028.02 548,841.92 17,183.41 三、辭退福利 25,000.00 63,200.00 63,200.00 25,000.00 合計 2,593,122.27 10,538,650.82 11,163,084.59 1,968,688.50 （ 2）短期薪酬列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、工資、獎金、津貼和 補貼 2,460,966.17 9,295,068.63 9,898,010.15 1,858,024.65 2、職工福利費 4,000.00 4,000.00 3、社會保險費 23,562.26 242,388.98 256,688.77 9,262.47 其中：醫療保險費 21,642.37 207,474.00 220,426.70 8,689.67 工傷保險費 1,309.05 16,425.36 17,677.23 57.18 生育保險費 610.84 18,489.62 18,584.84 515.62 4、住房公積金 7,807.00 379,566.27 362,944.83 24,428.44 5、工會經費和職工教育 經費 34,393.53 29,398.92 29,398.92 34,393.53 8、其他短期薪酬 396.00 396.00 合計 2,527,124.96 9,950,422.80 10,551,042.67 1,926,505.09 （ 3）設定提存計劃列示 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 38,768.14 505,808.75 528,201.63 16,375.26 2、失業保險費 2,229.17 19,219.27 20,640.29 808.15 合計 40,997.31 525,028.02 548,841.92 17,183.41 其他說明： 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 61 38、應交稅費 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 增值稅 1,905,710.00 2,246,952.20 企業所得稅 51,066,582.49 53,371,071.44 個人所得稅 6,832,319.81 6,861,041.56 城市維護建設稅 762,498.80 796,184.47 營業稅 8,784,992.14 9,031,096.60 教育費附加 653,864.47 370,073.98 地方教育費附加 56,920.14 171,651.94 印花稅 72,621.20 124,886.04 土地使用稅 2,962,053.88 18,428.92 土地增值稅 81,382,059.71 89,524,927.16 房產稅 4,081,009.34 4,083,043.45 契稅 18,648,757.38 18,648,757.38 其他 20.00 40.00 合計 177,209,409.36 185,248,155.14 其他說明： 39、應付利息 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 短期借款應付利息 91,528,932.58 50,449,460.27 合計 91,528,932.58 50,449,460.27 重要的已逾期未支付的利息情況： 單位： 元 借款單位 逾期金額 逾期原因 北京潤豐財富投資中心（有限合伙） 81,861,111.11 到期未償還借款產生的逾期未支付利息 廣東華興銀行深圳分行 2,295,916.41 到期未償還借款產生的逾期未支付利息 民生銀行成都分行 5,270,833.33 到期未償還借款產生的逾期未支付利息 合計 89,427,860.85 -- 其他說明： 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 62 40、應付股利 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 普通股股利 407,991.53 407,991.53 合計 407,991.53 407,991.53 其他說明，包括重要的超過 1 年未支付的應付股利，應披露未支付原因： 公司2014年第三次臨時股東大會審議通過對全體股東派發股利，股利金額合計為23,165,930.14元，截至2017年6月30日， 尚有407,991.53元由于無法找到股東未發放。 41、其他應付款 （ 1）按款項性質列示其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 往來款 124,278,450.55 151,343,905.56 服務費 581,330.00 1,581,330.00 借款 245,312,001.00 342,312,001.00 借款利息 37,355,666.69 22,711,819.45 車位款 29,189,465.00 29,189,465.00 裝修費 594,826.78 378,567.44 補償款 177,970,000.00 177,970,000.00 代償款 11,632,293.49 20,015,529.09 其他 18,908,706.94 19,848,255.14 合計 645,822,740.45 765,350,872.68 （ 2）賬齡超過 1 年的重要其他應付款 單位： 元 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 沈河區國有土地房屋征收管理辦公室 177,000,000.00 未結算 連云港市麗港稀土實業有限公司 88,996,700.00 未結算 蘭其彬 30,312,001.00 已訴訟，雙方簽訂和解協議，目前尚未 還清 車位款 28,891,497.00 未結算 沈陽綠城物業服務有限公司 15,650,842.78 未結算 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 63 合計 340,851,040.78 -- 其他說明 42、劃分為持有待售的負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 43、一年內到期的非流動負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 44、其他流動負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 短期應付債券的增減變動： 單位： 元 債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額 期初余額 本期發行 按面值計 提利息 溢折價攤 銷 本期償還 期末余額 其他說明： 45、長期借款 （ 1）長期借款分類 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 長期借款分類的說明： 其他說明，包括利率區間： 46、應付債券 （ 1）應付債券 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 64 （ 2）應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具） 單位： 元 （ 3）可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明 （ 4）劃分為金融負債的其他金融工具說明 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 單位： 元 發行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期減少 期末 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值 其他金融工具劃分為金融負債的依據說明 其他說明 47、長期應付款 （ 1）按款項性質列示長期應付款 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 48、長期應付職工薪酬 （ 1）長期應付職工薪酬表 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 （ 2）設定受益計劃變動情況 設定受益計劃義務現值： 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計劃資產： 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 設定受益計劃凈負債（凈資產） 單位： 元 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 65 項目 本期發生額 上期發生額 設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明： 設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明： 其他說明： 49、專項應付款 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 2016 年先進碳材料 科技創新項目 0.00 140,000.00 0.00 140,000.00 科技局項目補貼 合計 140,000.00 0.00 140,000.00 -- 其他說明： 50、預計負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 形成原因 對外提供擔保 7,755,000.00 7,755,000.00 根據律師詢證函復函：銀基烯 碳為本案的擔保人，擔保合同 有效，即會被判決全額承擔擔 保責任。 未決訴訟 26,255,983.13 23,175,582.40 任子杰案件根據四川省成都 市中級人民法院（ 2017）川 01 民初 864 號應訴通知書，調整 公司逾期未還借款違約金及 罰息；蘭其彬案件根據四川省 成都市中級人民法院（ 2017） 川 01 民初 184 號應訴通知書 調整蘭其彬借款利息及律師 費。 其他 61,471,538.15 50,006,642.91 根據沈陽市地方稅務局第三 稽查局（ 2016） 20002 號稅務 處理決定書，調整滯納金 合計 95,482,521.28 80,937,225.31 -- 其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明： 51、遞延收益 單位： 元 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 66 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 涉及政府補助的項目： 單位： 元 負債項目 期初余額 本期新增補助金 額 本期計入營業外 收入金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收 益相關 其他說明： 52、其他非流動負債 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 其他說明： 53、股本 單位：元 期初余額 本次變動增減（ +、 -） 期末余額 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 1,154,832,011. 00 1,154,832,011. 00 其他說明： 54、其他權益工具 （ 1）期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 （ 2）期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 單位： 元 發行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期減少 期末 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值 數量 賬面價值 其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據： 其他說明： 55、資本公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 300,475,033.60 300,475,033.60 其他資本公積 -3,921,777.39 -3,921,777.39 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 67 合計 296,553,256.21 296,553,256.21 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 56、庫存股 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 57、其他綜合收益 單位： 元 項目 期初余額 本期發生額 本期所得 期末余額 稅前發生 額 減：前期計入 其他綜合收益 當期轉入損益 減：所得稅 費用 稅后歸屬 于母公司 稅后歸屬 于少數股 東 一、以后不能重分類進損益的其他 綜合收益 70,528,800.0 0 70,528,80 0.00 權益法下在被投資單位不能 重分類進損益的其他綜合收益中享 有的份額 70,528,800.0 0 70,528,80 0.00 其他綜合收益合計 70,528,800.0 0 70,528,80 0.00 其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整： 58、專項儲備 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 59、盈余公積 單位： 元 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 116,131,245.94 116,131,245.94 合計 116,131,245.94 116,131,245.94 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 68 60、未分配利潤 單位： 元 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 -508,367,283.82 52,734,020.86 調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減-） -86,841,982.11 調整后期初未分配利潤 -508,367,283.82 -34,107,961.25 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 -70,608,980.23 -474,259,322.57 期末未分配利潤 -578,976,264.05 -508,367,283.82 調整期初未分配利潤明細： 1)、由于《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤元。 2)、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤元。 3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤元。 4)、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤元。 5)、其他調整合計影響期初未分配利潤元。 61、營業收入和營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 524,061,070.92 524,099,086.90 240,506,096.34 239,640,889.68 其他業務 9,931.62 8,119.66 合計 524,071,002.54 524,107,206.56 240,506,096.34 239,640,889.68 62、稅金及附加 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 城市維護建設稅 34,500.28 5,494.55 教育費附加 15,119.24 3,924.68 房產稅 14,716.45 土地使用稅 1,271,903.90 車船使用稅 2,280.00 印花稅 88,757.66 營業稅 -282,464.20 78,493.60 地方教育費附加 10,079.49 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 69 土地增值稅 189,726.17 250,543.12 其他 100.00 合計 1,344,718.99 338,455.95 其他說明： 63、銷售費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 1,022,972.56 95,780.00 交通費 15,672.00 通訊費 1,925.00 招待費 4,157.00 辦公費 74,796.00 廣告費 431,921.64 印刷費 50,000.00 策劃費 23,112.00 服務費 420,208.06 促銷活動費 143,800.00 過戶費 37,622.72 其他 25,260.50 589,415.07 合計 2,251,447.48 685,195.07 其他說明： 64、管理費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 辦公及招待費 2,530,127.69 1,983,008.29 職工薪酬 10,359,074.72 3,590,117.07 水電及物業及租賃費 3,952,459.52 1,473,237.23 稅費 15,726.42 1,158,194.74 維修費 462,373.47 中介費 1,148,000.00 3,543,292.26 折舊與攤銷 1,002,567.72 338,068.67 交通費 615,138.37 221,496.40 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 70 訴訟費 138,520.11 1,647,169.13 宣傳設計費 32,108.22 研發支出 163,632.43 券商服務費 38,400.00 咨詢服務費 3,049,211.74 通訊費 85,827.94 差旅費 1,041,841.58 其他 552,324.19 3,488,538.46 合計 25,187,334.12 17,443,122.25 其他說明： 65、財務費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 81,577,822.96 52,175,877.79 減：利息收入 -63,605.24 -4,980,422.31 手續費支出 459,531.20 132,223.09 其他 1,000,000.00 合計 82,973,748.92 47,327,678.57 其他說明： 66、資產減值損失 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 756,465.80 4,749,781.25 合計 756,465.80 4,749,781.25 其他說明： 67、公允價值變動收益 單位： 元 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 以公允價值計量的且其變動計入當期損 益的金融資產 0.00 -46,951.39 合計 -46,951.39 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 71 其他說明： 68、投資收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 -1,807,866.96 14,286,405.23 處置交易性金融資產取得的投資收益 37,136,414.43 合計 35,328,547.47 14,286,405.23 其他說明： 69、其他收益 單位： 元 產生其他收益的來源 本期發生額 上期發生額 70、營業外收入 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金 額 非流動資產處置利得合計 244,405.30 244,405.30 其中：固定資產處置利得 244,405.30 244,405.30 政府補助 625,697.06 1,017,501.73 625,697.06 其他 330.00 1.60 330.00 合計 870,432.36 1,017,503.33 870,432.36 計入當期損益的政府補助： 單位： 元 補助項目 發放主體 發放原因 性質類型 補貼是否影 響當年盈虧 是否特殊補 貼 本期發生金 額 上期發生金 額 與資產相關/ 與收益相關 水利基金返 還 中華人民共 和國國家金 庫慈溪市支 庫 補助 因符合地方 政府招商引 資等地方性 扶持政策而 獲得的補助 是 否 625,697.06 1,014,501.73 與收益相關 合計 -- -- -- -- -- 625,697.06 1,014,501.73 -- 其他說明： 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 72 71、營業外支出 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金 額 非流動資產處置損失合計 39,000.00 39,000.00 其中：固定資產處置損失 39,000.00 39,000.00 賠償支出 356,630.50 1,231,591.00 356,630.50 滯納金 12,042,761.98 212.51 12,042,761.98 罰款支出 7,231.75 1,808.04 7,231.75 違約金 62,845.25 62,845.25 其他 93,282.04 1,660.00 93,282.04 合計 12,601,751.52 1,235,271.55 12,601,751.52 其他說明： 72、所得稅費用 （ 1）所得稅費用表 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 26,562.03 遞延所得稅費用 -9,220,604.69 -1,199,183.16 合計 -9,220,604.69 -1,172,621.13 （ 2）會計利潤與所得稅費用調整過程 單位： 元 項目 本期發生額 利潤總額 -88,952,691.02 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -955,280.24 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧 損的影響 10,175,884.93 所得稅費用 -9,220,604.69 其他說明 73、其他綜合收益 詳見附注七-28。 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 73 74、現金流量表項目 （ 1）收到的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 往來款 670,863,433.81 646,327,532.68 利息收入 35,990,832.36 4,895,423.31 補助收入 766,027.06 1,017,501.73 其他 36,667,132.72 611,993.46 合計 744,287,425.95 652,852,451.18 收到的其他與經營活動有關的現金說明： （ 2）支付的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 往來款 637,064,879.67 1,034,032,507.96 銷售費 1,149,521.92 589,415.07 辦公費及招待費 2,609,080.69 1,983,008.29 水電費租賃費及物業費 3,952,459.52 1,473,237.23 審計等中介費 4,197,211.74 13,243,292.26 訴訟費 138,520.11 1,647,169.13 銀行手續費 459,231.82 132,222.33 其他 13,112,892.17 40,382,449.37 合計 662,683,797.64 1,093,483,301.64 支付的其他與經營活動有關的現金說明： （ 3）收到的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收到其他與投資活動有關的現金 385,000,000.00 合計 385,000,000.00 收到的其他與投資活動有關的現金說明： 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 74 （ 4）支付的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 支付的其他與投資活動有關的現金 385,000,000.00 合計 385,000,000.00 支付的其他與投資活動有關的現金說明： （ 5）收到的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收到的其他與籌資活動有關的現金說明： （ 6）支付的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 融資服務費 1,000,000.00 9,536,800.00 合計 1,000,000.00 9,536,800.00 支付的其他與籌資活動有關的現金說明： 75、現金流量表補充資料 （ 1）現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調節為經營活動現金流量： -- -- 凈利潤 -79,732,086.33 -54,484,719.68 加：資產減值準備 756,465.80 4,749,781.25 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生 物資產折舊 920,312.56 475,995.09 無形資產攤銷 19,027.85 16,562.47 長期待攤費用攤銷 58,771.86 51,496.52 處置固定資產、無形資產和其他長期資產 的損失（收益以“－”號填列） -244,405.30 固定資產報廢損失（收益以“－”號填列） 39,000.00 公允價值變動損失（收益以“－”號填列） 46,951.39 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 75 財務費用（收益以“－”號填列） 82,577,822.96 47,327,678.57 投資損失（收益以“－”號填列） -35,328,547.47 -14,286,405.23 遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） -189,116.45 -1,186,683.16 遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） -9,031,488.24 存貨的減少（增加以“－”號填列） -4,697,441.70 58,094,339.05 經營性應收項目的減少（增加以“－”號填 列） 2,193,619,726.47 -887,662,364.46 經營性應付項目的增加（減少以“－”號填 列） -2,476,897,828.40 255,966,060.46 經營活動產生的現金流量凈額 -328,129,786.39 -590,891,307.73 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活 動： -- -- 3．現金及現金等價物凈變動情況： -- -- 現金的期末余額 18,022,975.79 18,509,380.18 減：現金的期初余額 52,908,100.21 83,168,538.71 現金及現金等價物凈增加額 -34,885,124.42 -64,659,158.53 （ 2）本期支付的取得子公司的現金凈額 單位： 元 金額 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他說明： （ 3）本期收到的處置子公司的現金凈額 單位： 元 金額 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他說明： （ 4）現金和現金等價物的構成 單位： 元 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 76 項目 期末余額 期初余額 一、現金 18,022,975.79 52,908,100.21 其中：庫存現金 94,344.65 142,523.89 可隨時用于支付的銀行存款 17,923,010.22 52,759,955.40 可隨時用于支付的其他貨幣資金 5,620.92 5,620.92 三、期末現金及現金等價物余額 18,022,975.79 52,908,100.21 其他說明： 76、所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項： 77、所有權或使用權受到限制的資產 單位： 元 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 81,799.36 因賬戶凍結、止付使用受限 存貨 451,981,651.01 因抵押、擔保、查封受限 合計 452,063,450.37 -- 其他說明： 78、外幣貨幣性項目 （ 1）外幣貨幣性項目 單位： 元 項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額 其他說明： （ 2）境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位幣及選擇 依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。 □ 適用 √ 不適用 79、套期 按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量信息： 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 77 80、其他 八、合并范圍的變更 1、非同一控制下企業合并 （ 1）本期發生的非同一控制下企業合并 單位： 元 被購買方名 稱 股權取得時 點 股權取得成 本 股權取得比 例 股權取得方 式 購買日 購買日的確 定依據 購買日至期 末被購買方 的收入 購買日至期 末被購買方 的凈利潤 其他說明： （ 2）合并成本及商譽 單位： 元 合并成本 合并成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明： 大額商譽形成的主要原因： 其他說明： （ 3）被購買方于購買日可辨認資產、負債 單位： 元 購買日公允價值 購買日賬面價值 可辨認資產、負債公允價值的確定方法： 企業合并中承擔的被購買方的或有負債： 其他說明： （ 4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失 是否存在通過多次交易分步實現企業合并且在報告期內取得控制權的交易 □ 是 √ 否 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 78 （ 5）購買日或合并當期期末無法合理確定合并對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明 （ 6）其他說明 2、同一控制下企業合并 （ 1）本期發生的同一控制下企業合并 單位： 元 被合并方名 稱 企業合并中 取得的權益 比例 構成同一控 制下企業合 并的依據 合并日 合并日的確 定依據 合并當期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并當期期 初至合并日 被合并方的 凈利潤 比較期間被 合并方的收 入 比較期間被 合并方的凈 利潤 其他說明： （ 2）合并成本 單位： 元 合并成本 或有對價及其變動的說明： 其他說明： （ 3）合并日被合并方資產、負債的賬面價值 單位： 元 合并日 上期期末 企業合并中承擔的被合并方的或有負債： 其他說明： 3、反向購買 交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合并成本的確定、按照權益 性交易處理時調整權益的金額及其計算： 4、處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 □ 是 √ 否 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 □ 是 √ 否 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 79 5、其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： 6、其他 九、在其他主體中的權益 1、在子公司中的權益 （ 1）企業集團的構成 子公司名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例 取得方式 直接 間接 沈陽銀基置業有 限公司 沈陽 沈陽 房地產開發、銷 售 70.00% 投資設立 沈陽銀基東方威 尼斯房產銷售有 限公司 沈陽 沈陽 房地產銷售 70.00% 投資設立 沈陽銀基新材料 科技有限公司 沈陽 沈陽 新材料開發、銷 售、技術咨詢等 100.00% 投資設立 寧波杭州灣新區 炭基新材料有限 公司 寧波 寧波 貴金屬貿易等 100.00% 投資設立 碳基（上海）供 應鏈有限公司 上海 上海 未開展經營活動 100.00% 投資設立 北京銀新投資有 限公司 北京 北京 項目投資；投資 管理；資產管理； 企業管理咨詢； 投資咨詢。 100.00% 投資設立 北京烯碳石墨烯 研究院有限公司 北京 北京 工程和技術研究 和試驗發展 100.00% 投資設立 海城市鎂興貿易 有限公司 海城 海城 耐火材料、滑石、 礦產品、建材、 鋼材 100.00% 非同一控制下企 業合并 江蘇銀基烯碳科 技有限公司 連云港 連云港 碳新材料技術研 發、轉讓等 80.00% 20.00% 投資設立 江蘇銀基碳新材 料研究院有限公 司 連云港 連云港 碳新材料技術研 發、技術咨詢及 技術轉讓。 90.00% 10.00% 投資設立 烯碳石墨烯科技 常州 常州 石墨烯及產品、 90.00% 10.00% 投資設立 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 80 服務有限公司 碳材料的技術開 發等 沈陽銀基礦業有 限公司 沈陽 沈陽 礦產資源勘查開 采；礦產信息咨 詢 100.00% 投資設立 盤錦銀基烯碳新 能源科技有限公 司 盤錦 盤錦 動力電池、石墨 烯新材料、碳纖 維新材料的研 發、制造、銷售 51.00% 投資設立 深圳銀基烯碳能 源科技有限公司 深圳 深圳 先進碳材料、石 墨新材料的技術 研發等 100.00% 投資設立 江蘇銀基烯碳能 源科技有限公司 常州 常州 鋰電池的研發、 生產和銷售；石 墨烯電池的研發 等 90.00% 投資設立 在子公司的持股比例不同于表決權比例的說明： 持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據： 對于納入合并范圍的重要的結構化主體，控制的依據： 確定公司是代理人還是委托人的依據： 其他說明： （ 2）重要的非全資子公司 單位： 元 子公司名稱 少數股東持股比例 本期歸屬于少數股東的 損益 本期向少數股東宣告分 派的股利 期末少數股東權益余額 盤錦銀基烯碳新能源科 技有限公司 49.00% -5,285,761.63 -5,254,083.64 江蘇銀基烯碳能源科技 有限公司 10.00% 沈陽銀基置業有限公司 30.00% -3,837,344.47 216,770,926.36 子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明： 其他說明： （ 3）重要非全資子公司的主要財務信息 單位： 元 子公司 名稱 期末余額 期初余額 流動資 非流動 資產合 流動負 非流動 負債合 流動資 非流動 資產合 流動負 非流動 負債合 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 81 產 資產 計 債 負債 計 產 資產 計 債 負債 計 盤錦銀 基烯碳 新能源 科技有 限公司 52,088,7 65.24 19,382,8 97.82 71,471,6 63.06 76,725,7 46.70 0.00 76,725,7 46.70 40,194,9 83.44 10,000,0 00.00 50,194,9 83.44 50,163,3 05.45 0.00 50,163,3 05.45 江蘇銀 基烯碳 能源科 技有限 公司 142,899, 501.21 3,000,47 9.37 145,899, 980.58 132,692, 637.82 140,000. 00 132,832, 637.82 20,712,8 96.11 36,524.8 3 20,749,4 20.94 21,665,9 87.48 21,665,9 87.48 沈陽銀 基置業 有限公 司 1,547,18 7,601.35 13,242,8 14.36 1,560,43 0,415.71 828,289, 890.88 0.00 828,289, 890.88 1,465,68 0,734.09 5,216,25 5.70 1,470,89 6,989.79 734,540, 564.84 690,000. 00 735,230, 564.84 單位： 元 子公司名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總 額 經營活動現 金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總 額 經營活動現 金流量 盤錦銀基烯 碳新能源科 技有限公司 -5,285,761.63 -5,285,761.63 -18,187,641.5 9 江蘇銀基烯 碳能源科技 有限公司 9,931.62 -3,846,264.22 -3,846,264.22 26,271,130.7 1 沈陽銀基置 業有限公司 9,301,557.90 -12,791,148.2 4 -12,791,148.2 4 11,670,048.0 1 1,569,872.00 -9,523,226.50 -9,523,226.50 -19,217,294.8 4 其他說明： （ 4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制 （ 5）向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持 其他說明： 2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 （ 1）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明 （ 2）交易對于少數股東權益及歸屬于母公司所有者權益的影響 單位： 元 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 82 其他說明 3、在合營安排或聯營企業中的權益 （ 1）重要的合營企業或聯營企業 合營企業或聯營 企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例 對合營企業或聯 營企業投資的會 直接 間接 計處理方法 海城三巖礦業有 限公司 海城 海城 鎂礦石開采、耐 火材料生產 40.00% 權益法 在合營企業或聯營企業的持股比例不同于表決權比例的說明： 持有 20%以下表決權但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權但不具有重大影響的依據： （ 2）重要合營企業的主要財務信息 單位： 元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 其他說明 （ 3）重要聯營企業的主要財務信息 單位： 元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 其他說明 （ 4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 單位： 元 期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額 合營企業： -- -- 下列各項按持股比例計算的合計數 -- -- 聯營企業： -- -- 下列各項按持股比例計算的合計數 -- -- 其他說明 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 83 （ 5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明 （ 6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損 單位： 元 合營企業或聯營企業名稱 累積未確認前期累計認的損 失 本期未確認的損失（或本期分 享的凈利潤） 本期末累積未確認的損失 其他說明 （ 7）與合營企業投資相關的未確認承諾 （ 8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 4、重要的共同經營 共同經營名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例/享有的份額 直接 間接 在共同經營中的持股比例或享有的份額不同于表決權比例的說明： 共同經營為單獨主體的，分類為共同經營的依據： 其他說明 5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明： 6、其他 十、與金融工具相關的風險 十一、公允價值的披露 1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 單位： 元 項目 期末公允價值 第一層次公允價值計 量 第二層次公允價值計量 第三層次公允價值計量 合計 一、持續的公允價值計量 -- -- -- -- 二、非持續的公允價值計 量 -- -- -- -- 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 84 2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析 6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策 7、本期內發生的估值技術變更及變更原因 8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況 9、其他 十二、關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況 母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 母公司對本企業的 持股比例 母公司對本企業的 表決權比例 沈陽銀基集團有限 責任公司 沈陽 投資管理 11,470.00 11.27% 11.27% 本企業的母公司情況的說明 銀基集團成立于1996年11月18日，法定代表人劉成文，其經營范圍為：實業投資（依法須經批準的項目，經相關部門 批準后方可開展經營活動）。 銀基集團股東中青城投控股有限公司（以下簡稱“中青城投”）與實際控制人劉成文為一致行動人，一致行動協議有效 期至2017年1月26日止。 2017年3月13日，本公司發布“2017-011《銀基烯碳新材料股份有限公司關于控股股東的實際控制人擬變更的提示性公告》 ” 公告， 2017年3月13日公司收到控股股東銀基集團《告知函》，銀基集團正在商議變更公司實際控制人及相關事宜；銀基集 團目前持有本公司11.27%股權，是公司第一大股東，其實際控制人的變更將可能導致本公司實際控制人的變更。 本企業最終控制方是劉成文。 其他說明： 2、本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注九、在其他主體中的權益”之“1、在子公司中的權益。 3、本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注。 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 85 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下： 合營或聯營企業名稱 與本企業關系 海城三巖礦業有限公司 聯營企業 奧宇石墨集團有限公司 原聯營企業 黑龍江省牡丹江農墾奧宇石墨深加工有限公司 原聯營企業 沈陽國科金能新材料有限公司 原聯營企業 常州烯容新能源科技有限公司 聯營企業（注銷中） 其他說明 公司的聯營企業情況的說明： 2016年9月，本公司將持有的沈陽國科金能新材料有限公司（以下簡稱“國科金能”） 20%股權轉讓予遼寧科創中小企業 創業投資基金（有限合伙），由于國科金能需要將股東變更和增資事項一并辦理工商變更手續，截至2017年6月30日本公司 仍為國科金能的工商登記股東。 常州烯容新能源科技有限公司成立于2015年10月22日，注冊資本1000萬元，未實際經營，未實繳出資，正在辦理注銷 手續。 4、其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 沈陽銀基投資管理有限公司 最終控制人的配偶控制的企業 沈陽銀基物資供應有限公司 最終控制人親屬控制的企業 沈陽錦興投資管理有限公司 最終控制人的配偶控制的企業 連云港市麗港稀土實業有限公司 原聯營企業 江蘇麗港稀土材料有限公司（原名：江蘇麗港科技有限公司） 原聯營企業連云港市麗港稀土實業有限公司對其有重大影響 海城碩益耐火材料經貿有限公司 海城三巖子公司 雞西奧宇廣廈建材有限公司 原聯營企業黑龍江省牡丹江農墾奧宇石墨深加工有限公司子 公司 深圳市立基盛科技有限公司 烯碳新材執行副總裁張小猛哥哥張小雄控制的公司 北京黃金交易中心有限公司 與銀基集團股東“中青城投”受“中青旅實業”同一控制（注） 中金商業保理有限公司 與銀基集團股東“中青城投”受“中青旅實業”同一控制（注） 沈陽銀基國際商務投資有限公司 受同一控制人控制 沈陽銀基控股有限公司 受同一控制人控制 凱賓斯基飯店 受同一控制人控制 盤錦中躍光電科技有限公司 對子公司盤錦銀基有重大影響的少數股東 王利群 公司代理董事長、執行副總裁 范志明 公司董事、總裁 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 86 范挺 曾任公司副總裁（ 2016 年 2 月 22 日辭去副總裁職務）、曾任 寧波杭州灣新區炭基新材料有限公司總經理（ 2016 年 2 月 22 日辭去總經理職務）、曾任監事、寧波杭州灣新區炭基新材料 有限公司實際業務負責人 香溢通聯（上海）供應鏈有限公司 范挺任該公司董事、經理 北京時代天拓通訊技術有限公司 公司現任董事為該公司控股股東的法定代表人 深圳華控賽格科技有限公司 公司現任董事任該公司法定代表人 張小猛 公司董事、執行副總裁 劉成武 公司實際控制人劉成文弟弟 其他說明 注：北京黃金交易中心有限公司控股股東為：中國青旅實業發展有限責任公司。 中金商業保理有限公司股東為：中青旅商貿（天津）有限公司，最終受中國青旅實業發展有限責任公司控制。 5、關聯交易情況 （ 1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發生額 出售商品/提供勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 （ 2）關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況 本公司受托管理/承包情況表： 單位： 元 委托方/出包方名 稱 受托方/承包方名 稱 受托/承包資產類 型 受托/承包起始日 受托/承包終止日 托管收益/承包收 益定價依據 本期確認的托管 收益/承包收益 關聯托管/承包情況說明 本公司委托管理/出包情況表： 單位： 元 委托方/出包方名 稱 受托方/承包方名 稱 委托/出包資產類 型 委托/出包起始日 委托/出包終止日 托管費/出包費定 價依據 本期確認的托管 費/出包費 關聯管理/出包情況說明 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 87 （ 3）關聯租賃情況 本公司作為出租方： 單位： 元 承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入 本公司作為承租方： 單位： 元 出租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃費 上期確認的租賃費 關聯租賃情況說明 （ 4）關聯擔保情況 本公司作為擔保方 單位： 元 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 連云港市麗港稀土實業 有限公司 20,000,000.00 2014 年 09 月 04 日 2017 年 03 月 03 日 否 連云港市麗港稀土實業 有限公司 10,000,000.00 2014 年 09 月 23 日 2017 年 09 月 22 日 否 云港市麗港稀土實業有 限公司 5,000,000.00 2013 年 12 月 30 日 否 海城三巖礦業有限公司 16,500,000.00 2016 年 09 月 29 日 2019 年 04 月 08 日 是 海城三巖礦業有限公司 30,000,000.00 2016 年 02 月 06 日 2019 年 02 月 03 日 是 海城三巖礦業有限公司 19,000,000.00 2016 年 02 月 29 日 2019 年 01 月 28 日 是 海城三巖礦業有限公司 13,000,000.00 2016 年 03 月 01 日 2019 年 01 月 28 日 是 海城三巖礦業有限公司 20,000,000.00 2016 年 01 月 15 日 2019 年 01 月 14 日 是 海城三巖礦業有限公司 16,500,000.00 2017 年 04 月 09 日 2019 年 04 月 08 日 否 海城三巖礦業有限公司 30,000,000.00 2017 年 03 月 17 日 2019 年 03 月 16 日 否 奧宇石墨集團有限公司 5,000,000.00 2016 年 02 月 04 日 2019 年 02 月 03 日 是 黑龍江省牡丹江農墾奧 宇石墨深加工有限公司 10,000,000.00 2016 年 02 月 04 日 2019 年 02 月 03 日 是 江蘇銀基烯碳科技有限 公司 23,000,000.00 2016 年 08 月 31 日 2019 年 08 月 19 日 否 沈陽銀基新材料科技有 限公司 78,000,000.00 2016 年 11 月 23 日 2019 年 11 月 21 日 否 沈陽銀基集團有限責任 公司、沈陽銀基國際商 務投資有限公司 80,000,000.00 2016 年 11 月 23 日 2019 年 09 月 22 日 是 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 88 盤錦銀基烯碳新能源科 技有限公司（擔保方為 沈陽銀基置業有限公 司） 50,000,000.00 2016 年 12 月 30 日 2019 年 11 月 09 日 否 沈陽銀基集團有限責任 公司 50,000,000.00 2016 年 04 月 07 日 2019 年 04 月 06 日 是 沈陽銀基集團有限責任 公司 50,000,000.00 2016 年 04 月 07 日 2019 年 04 月 06 日 是 沈陽銀基集團有限責任 公司 50,000,000.00 2016 年 04 月 14 日 2019 年 04 月 13 日 是 沈陽銀基集團有限責任 公司 10,000,000.00 2016 年 06 月 29 日 2019 年 06 月 28 日 是 本公司作為被擔保方 單位： 元 擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 沈陽銀基置業有限公司 （抵押擔保） 220,000,000.00 2016 年 12 月 30 日 2018 年 01 月 10 日 否 沈陽銀基置業有限公 司、沈陽銀基集團有限 責任公司、沈陽銀基國 際商務投資有限公司 80,000,000.00 2016 年 11 月 23 日 2019 年 09 月 22 日 否 盤錦中躍光電科技有限 公司（被擔保方為沈陽 銀基置業有限公司） 50,000,000.00 2016 年 12 月 30 日 2019 年 11 月 09 日 否 沈陽銀基置業有限公 司、范志明 50,000,000.00 2016 年 01 月 08 日 2018 年 10 月 08 日 否 沈陽銀基集團有限責任 公司 50,000,000.00 2016 年 04 月 07 日 2019 年 04 月 06 日 否 沈陽銀基集團有限責任 公司 50,000,000.00 2016 年 04 月 07 日 2019 年 04 月 06 日 否 沈陽銀基集團有限責任 公司 50,000,000.00 2016 年 03 月 29 日 2018 年 09 月 28 日 否 沈陽銀基集團有限責任 公司 50,000,000.00 2016 年 04 月 14 日 2019 年 04 月 13 日 否 沈陽銀基集團有限責任 公司 10,000,000.00 2016 年 06 月 29 日 2019 年 06 月 28 日 否 盤錦中躍光電科技有限 公司 38,000,000.00 2016 年 11 月 10 日 2019 年 11 月 08 日 否 范志明 6,000,000.00 2016 年 06 月 18 日 2019 年 06 月 16 日 否 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 89 王大明（被擔保方是沈 陽銀基新材料科技有限 公司） 12,000,000.00 2016 年 10 月 19 日 2019 年 04 月 17 日 否 范志明 50,000,000.00 2015 年 12 月 17 日 2018 年 06 月 16 日 否 范志明 10,000,000.00 2016 年 08 月 05 日 2019 年 08 月 03 日 否 范志明、王大明、劉成 文、沈陽銀基集團有限 責任公司 40,000.00 2015 年 11 月 04 日 2018 年 05 月 04 日 否 沈陽銀基集團有限責任 公司（被擔保方為寧波 杭州灣新區炭基新材料 有限公司） 20,000.00 2016 年 04 月 14 日 2020 年 04 月 13 日 否 關聯擔保情況說明 注1：本公司與華夏銀行股份有限公司沈陽南塔支行簽訂了《展期協議》，銀基置業、銀基集團、沈陽銀基國際商務 投資有限公司（以下簡稱“銀基國際”）就《展期協議》約定為本公司向華夏銀行股份有限公司沈陽南塔支行借入的1年期人 民幣8,000萬元的短期借款承擔連帶責任保證，擔保總額為人民幣8,000萬元，本公司及本公司子公司銀基置業為銀基集團及 銀基國際提供了反擔保， 2017年6月13日，銀基置業、銀基烯碳、銀基集團、銀基國際簽訂《解除反擔保協議》。 注2：銀基集團與杭州林嵐投資合伙企業（有限合伙）（以下簡稱“杭州林嵐”）簽訂了編號為2016040701B的《保證擔 保合同》，合同約定銀基集團為本公司向杭州林嵐申請的1年期人民幣5,000萬元的借款承擔連帶責任保證，擔保總額為人民 幣5,000萬元，本公司及本公司子公司銀基置業為銀基集團提供反擔保， 2017年6月13日，銀基置業、銀基烯碳、銀基集團簽 訂《解除反擔保協議》。 注3：銀基集團與杭州福遠投資合伙企業（普通合伙）（以下簡稱“杭州福遠”）簽訂了編號為2016040702B的《保證擔 保合同》，合同約定銀基集團為本公司向杭州福遠申請的1年期人民幣5,000萬元的借款承擔連帶責任保證，擔?？傤~為人民 幣5,000萬元，本公司及本公司子公司銀基置業為銀基集團提供了反擔保， 2017年6月13日，銀基置業、銀基烯碳、銀基集團 簽訂《解除反擔保協議》。 注4：銀基集團與杭州福遠簽訂了編號為20160414B的《保證擔保合同》，合同約定銀基集團為本公司向杭州福遠借入 的1年期人民幣5,000萬元的借款承擔連帶責任保證，擔?？傤~為人民幣5,000萬元，本公司及本公司子公司銀基置業為銀基集 團提供了反擔保， 2017年6月13日，銀基置業、銀基烯碳、銀基集團簽訂《解除反擔保協議》。 注5：銀基集團與杭州福遠簽訂了編號為20160629-擔保的《保證擔保合同》，合同約定銀基集團為本公司向杭州福遠 借入的1年期人民幣1,000萬元的借款承擔連帶責任保證，擔?？傤~為人民幣1,000萬元，本公司及本公司子公司銀基置業為銀 基集團提供了反擔保， 2017年6月13日，銀基置業、銀基烯碳、銀基集團簽訂《解除反擔保協議》。 （ 5）關聯方資金拆借 單位： 元 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 中金商業保理有限公司 10,000,000.00 2017 年 03 月 01 日 2018 年 02 月 28 日 中金商業保理有限公司 7,385,418.83 2017 年 03 月 15 日 2017 年 09 月 14 日 拆出 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 90 （ 6）關聯方資產轉讓、債務重組情況 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 （ 7）關鍵管理人員報酬 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 （ 8）其他關聯交易 單位：元 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 北京黃金交易中心有限公司 代理購買黃金交易費 395,051.93 沈陽銀基國際商務投資有限公司 沈陽辦公室物業費、租金 680,077.66 544,865.80 沈陽銀基控股有限公司 沈陽辦公室租金 296,884.80 凱賓斯基飯店 停車費、員工餐費 238,871.80 6、關聯方應收應付款項 （ 1）應收項目 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 預付賬款 奧宇石墨集團有限 公司 9,408.00 9,408.00 預付賬款 海城三巖礦業有限 公司 104,700.00 104,700.00 預付賬款 北京時代天拓通訊 技術有限公司 81,250,000.00 預付賬款 深圳華控賽格科技 有限公司 119,969,404.85 其他應收款 海城三巖礦業有限 公司 5,200,000.00 100,000.00 5,200,000.00 25,000.00 其他應收款 香溢通聯（上海）供 應鏈有限公司 6,000,000.00 60,000.00 6,000,000.00 30,000.00 其他應收款 深圳市立基盛科技 5,000,000.00 25,000.00 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 91 有限公司 其他應收款 江蘇麗港稀土材料 有限公司 580,996.00 58,099.60 580,996.00 5,809.96 其他應收款 連云港市麗港稀土 實業有限公司 125,668,698.58 38,614,198.59 125,573,698.58 38,519,198.59 其他應收款 雞東奧宇烯碳石墨 投資有限公司 96,700.00 96,700.00 （ 2）應付項目 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 香溢通聯（上海）供應鏈有限 公司 77,081,628.12 77,208,994.25 其他應付款 連云港市麗港稀土實業有限 公司 88,996,700.00 88,996,700.00 其他應付款 海城三巖礦業有限公司 500,000.00 500,000.00 其他應付款 王利群 954,473.00 954,473.00 其他應付款 范志明 71,149.10 其他應付款 李壽兵 450.00 其他應付款 劉成武 13,245.90 13,245.90 其他應付款 沈陽銀基國際商務投資有限 公司 573,276.24 294,081.24 其他應付款 沈陽銀基控股有限公司 890,654.40 593,769.60 其他應付款 沈陽銀基集團有限責任公司 4,458,980.00 143,915,819.93 其他應付款 深圳市立基盛科技有限公司 5,000,000.00 5,563,000.00 短期借款 中金商業保理有限公司 45,385,418.83 28,000,000.00 應付利息 中金商業保理有限公司 180,772.59 119,166.00 7、關聯方承諾 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付總體情況 □ 適用 √ 不適用 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 92 2、以權益結算的股份支付情況 □ 適用 √ 不適用 3、以現金結算的股份支付情況 □ 適用 √ 不適用 4、股份支付的修改、終止情況 5、其他 十四、承諾及或有事項 1、重要承諾事項 資產負債表日存在的重要承諾 2016年12月14日，本公司子公司盤錦銀基與盤錦東躍鋼結構彩板有限公司簽訂了《建設工程施工合同》，工程內容為：車間 結構及采暖改造工程，合同金額為12,307,609.98元，于2017年4月28日竣工，截至2017年6月30日已支付盤錦東躍鋼結構彩板 有限公司10,000,000.00元工程款。 2016年12月20日，盤錦銀基與盤錦興凱隆電子科技有限公司簽訂了設備采購合同，合同金額為22,033,287.92元， 2017年月6 日生產設備開始入庫， 2017年2月28日入庫完畢，于2017年4月19日設備安裝調試完工，截至2017年6月30日已支付盤錦興凱 隆電子科技有限公司設備款22,033,287.92元。 2016年12月26日，盤錦銀基與盤錦天旭建筑安裝工程有限公司簽訂了《潔凈恒溫車間改造工程項目合同》，工程內容為：盤 錦銀基無塵車間工程項目，合同金額為19,460,000.00元，合同簽訂后由盤錦銀基規定時間材料進場開始安裝，于2017年4月 19日竣工，截至2017年6月30日已支付盤錦天旭建筑安裝工程有限公司17,400,000.00 元工程款。 2013年12月18日，本公司子公司銀基置業與沈陽市沈河區國有土地房屋征收管理辦公室簽訂了土地征收補償協議，征收富民 橋西《國有土地使用權證》沈陽國用（ 2010）第0198號地塊，如果該宗土地無論何種原因不能在沈陽市土地交易市場成功交 易，則該協議自動解除。公司已收到1.9億元， 2015年退還1300萬元；截至2016年12月31日余額為1.77億元列入其他應付款。 由于此次擬被征收地塊其中包含占地面積158603.89平方米的地塊為沈陽銀基新材料科技有限公司廣發銀行股份有限公司沈 陽分行7800萬元貸款抵押物，銀基置業承諾：在沈陽市土地儲備中心與沈河區政府就該宗土地簽訂征收協議前，本公司解除 全部該宗土地上的抵押，取得該宗土地完整權利。 2、或有事項 （ 1）資產負債表日存在的重要或有事項 2013年，公司（當時名稱為“沈陽銀基發展股份有限公司”）為連云港潤財創業投資發展有限公司（以下簡稱“連云港潤財 公司”）以債權方式投入麗港公司人民幣500萬的3年期的本金及利息提供擔保，擔?？傤~為500萬元人民幣，保證期間為自麗 港公司與連云港潤財公司簽訂之日起至麗港公司履行歸還連云港潤財公司投資本金及發生利息義務時為止。截至2017年6月 30日，麗港公司未歸還上述款項。連云港潤財公司已提起訴訟，原定于2017年3月17日上午9點于海州區人民法院北區18號法 庭一審開庭，因麗港公司提出管轄權異議，未能如期開庭審理。本案最終于2017年7月14日上午9點開庭審理， 2017年7月31 日海州區人民法院作出（ 2017）蘇0706民初408號民事判決書，判決如下：一、被告連云港市麗港稀土應于本判決發生法律 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 93 效力之日起十日內向原告連云港潤財創業支付借款本金500萬元及利息（截止2016年12月31日止的利息為130萬元，自2017 年1月1日起的利息按月利率千分之十五計算至實際給付之日止），律師費1.5萬元。二、被告銀基烯碳對上述還款事項承擔 連帶還款責任。如果未按本判決指定的期限履行給付義務，應當按照民訴法第253條之規定，加倍支付延遲履行期間的債務 利息。案件受理費56,010.00元，保全費5,000.00元，共計61,010.00元（原告已預交），由二被告連帶負擔，于給付上述款項 時一并付給原告。公司已經于2017年8月14日向法院郵寄上訴狀。截至報告出具日，公司尚未接到法院二審受理通知書及開 庭傳票。 2016年，公司為海城三巖礦業有限公司向錦州銀行股份有限公司鞍山分行申請的半年期人民幣3,000萬元的銀行承兌匯票 承擔連帶責任保證，擔保總額為人民幣1,650萬元，保證期間為錦州銀行股份有限公司鞍山分行對外承付之日起兩年，截至 2017年6月30日，擔保余額1,650萬元。 2016年，公司為海城三巖礦業有限公司向錦州銀行股份有限公司鞍山分行申請的1年期人民幣3,000萬元的短期借款承擔 連帶責任保證，擔保總額為3,000萬元人民幣，保證期間為海城三巖礦業有限公司的借款期限屆滿之日起兩年；若錦州銀行 股份有限公司鞍山分行根據主合同之約定宣布借款提前到期的，則保證期間為借款提前到期日之日起兩年，截至2017年6月 30日，擔保余額3,000萬元。 2016年，公司為江蘇銀基烯碳科技有限公司向江蘇�y行股份有限公司連云港隴海支行申請的1年期人民幣2,300萬元的短 期借款承擔連帶保證責任，擔?？傤~不超過2,300萬元人民幣，保證期間為自擔保合同生效之日起至江蘇銀基烯碳科技有限 公司債務到期（包括展期到期）后滿兩年之日止，截至2017年6月30日，擔保余額2,300萬元。 2016年，公司為江蘇銀基碳新材料研究院有限公司向江蘇�y行股份有限公司連云港隴海支行申請的1年期人民幣1,000萬 元的短期借款承擔連帶保證責任，擔保總額不超過1,000萬元人民幣，保證期間為自擔保合同生效之日起至江蘇銀基碳新材 料研究院有限公司債務到期（包括展期到期）后滿兩年之日止，截至2017年6月30日，擔保余額1,000萬元。 2016年，公司為沈陽銀基新材料科技有限公司向廣發銀行股份有限公司沈陽分行申請的1年期人民幣7,800萬元的短期借 款承擔連帶責任保證，擔?？傤~為7,800萬元人民幣，保證期間為自擔保合同生效之日起至沈陽銀基新材料科技有限公司履 行債務期限屆滿之日起兩年，截至2017年6月30日，擔保余額7,800萬元。 2016年7月5日，上海諦凡裝飾設計工程有限公司向上海市徐匯區人民法院提起訴訟，請求本公司子公司銀基置業支付其 設計費819,200.00元，違約金434,380.80元，銀基置業在提交答辯期間請求將案件移送至有管轄權的法院審理，后被上海徐匯 區人民法院駁回異議，并承擔該案受理費100.00元，上海諦凡裝飾設計工程有限公司向上海市徐匯區人民法院提出財產保全 申請，后上海市徐匯區人民法對銀基置業在華夏銀行沈陽分行中山廣場支行開立的賬戶中財產1,253,580.80元進行凍結， 2017 年4月12日上海市徐匯區人民法院作出（ 2016）滬0104民初23140號民事判決書，判決如下：一、沈陽銀基置業有限公司于本 判決生效之日起十日內支付上海諦凡裝飾設計工程有限公司設計費768,000.00元；二、沈陽銀基置業有限公司于本判決生效 之日起十日內按照年利率24%的標準支付上海諦凡裝飾設計工程有限公司計算至清償之日止的違約金：以307,200.00元為基 數、自2015年6月5日起算；以460,800.00元為基數、自2015年8月12日起算；三、上海諦凡裝飾設計工程有限公司的其余訴訟 請求，不予支持。沈陽銀基置業有限公司已于2017年5月23日支付上述款項。 2016年6月21日，沈陽市和平區人民法院作出判決（【 2015】 沈和民三初字第2187號），被告方王會琴和吳連孚償還華 夏銀行借款本金1,018,759.79元，利息9,969.12元，罰息154.47元、復利37.35元，并自2015年9月18日起，按借款合同約定利 息給付華夏銀行逾期利息、罰息、復利至實際清還完畢全部貸款金額之日止；受理費14,060.00元，財產保全費50,000.00元， 公告費1,200.00元，由王會琴和吳連孚承擔；本公司子公司銀基置業作為擔保方承擔連帶責任。華夏銀行目前僅針對第一還 款人（即購房者）主張清償義務，截至報告出具日，司法機關未要求銀基置業履行連帶清償責任，但在第一還款人不能清償 的情況下，不排除華夏銀行要求銀基置業承擔連帶清償責任的可能。 本公司子公司銀基置業按照房地產經營慣例為商品房承購人提供按揭貸款擔保，擔保類型分為階段性擔保和全程擔保， 截至2017年6月30日，提供商品房按揭借款連帶責任保證人民幣13,063.90萬元。 （ 2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明 公司不存在需要披露的重要或有事項。 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 94 3、其他 遼寧國發（集團）股份有限公司破產管理人在處理遼寧國發（集團）股份有限公司破產財產過程中發現，遼寧國發（集 團）股份有限公司曾是銀基烯碳的股東。但銀基烯碳目前的股東名稱記載名稱是遼寧國發股份有限公司。故遼寧國發（集團） 股份有限公司破產管理人訴至法院請求將銀基烯碳的股東“遼寧國發股份有限公司”更正為“遼寧國發（集團）股份有限公司”。 依據《最高人民法院關于中國證券登記結算有限公司履行職能相關的訴訟案件指定管轄問題的通知》（法【 2007】 177號） 向沈陽市中級人民法院提出管轄權異議。經一審沈陽市中級人民法院和二審遼寧省高級人民法院均作出裁定，本案移送深圳 市中級人民法院審理。本案于2017年7月19日上午9:30開庭審理?，F案件在一審審理過程中，截至報告出具日本案件尚未判 決。 北京金開資產評估有限公司與本公司2016年4月初達成口頭協議，約定對本公司控股公司沈陽銀基置業有限公司現有存 量房進行評估項目事宜。 2017年1月，北京金開資產評估有限公司向沈陽市沈河區人民法院提起訴訟，北京金開資產評估有 限公司主張2016年4月24向本公司提交了沈陽銀基置業有限公司現有存量房的評估報告，但被告一直未支付該評估費用，請 求法院判令被告支付15萬元評估費。本公司主張與原告未達成最終服務合同，對原告提交的報告也有異議。本案已于2017 年2月23日在沈陽市沈河區人民法院一審開庭。 2017年6月9日在法庭調解下雙方達成和解， 2017年6月13日沈河區人民法院制 作（ 2017）遼0103民初408號民事調解書，公司于2017年6月15日前給付原告2.5萬評估服務費，訴訟費1695元由原告自愿承 擔。公司已于2017年6月15日支付上述款項。 2017年2月21日，任子杰訴烯碳新材、沈陽銀基置業有限公司、范志明和第三人中國民生銀行股份有限公司成都分行。 2016年1月6日原告任子杰委托第三人中國民生銀行股份有限公司成都分行將5000萬元人民幣一次性出借給烯碳新材，并分別 簽訂《委托貸款委托合同》、《委托貸款借款合同》及《委托借款合同特別約定》，借款利率為年利率10%，到期一次還清 本息，借款期限為2016年1月8日至2016年10月8日，逾期利率為貸款利率基礎上加收50%。 2016年1月7日，被告沈陽銀基置 業有限公司和范志明分別簽訂《擔保合同》，愿意為主合同項下的債務承擔連帶責任。 2017年2月27日公司接到成都市中級 人民法院郵寄的起訴狀和舉證通知書。 2017年7月3日收到成都中院執行局寄來的（ 2017）川01執保104號執行裁定書，裁定 查封被申請人銀基置業所有的45套房產，查封期限三年自2017年4月24日至2020年4月23日止。本案于2017年8月14日開庭審 理?，F案件在一審審理過程中，截至報告出具日本案件尚未判決。 2016年5月麗港公司向烯碳新材、第三人李斌、李普沛、狄建廷提起訴訟，第三人李斌、李普沛、狄建廷與銀基烯碳簽 訂了《增資合同》約定向麗港稀土實業有限公司增資2億元。麗港公司起訴至法院要求烯碳新材履行《增資合同》，支付增 資款及違約金共計1.8億元。案件于2015年4月27日起訴至江蘇省高級人民法院，案件經過最高人民法院裁定在江蘇省高級人 民法院審理，現案件在一審審理過程中，截至報告出具日本案件尚未判決。 2016年5月烯碳新材對連云港市麗港稀土實業有限公司、李斌、李普沛、狄建廷提起訴訟，烯碳新材為連云港市麗港稀 土實業有限公司銀行貸款提供擔保，李斌、李普沛、狄建廷以其各自所持有的連云港市麗港稀土實業有限公司的股權向銀基 烯碳提供了反擔?！，F銀基烯碳為連云港市麗港稀土實業有限公司承擔保證責任后，向被擔保人及反擔保人進行追償。銀基 烯碳要求被告償還代償金額59,783,065元及計算至實際還清之日止的利息，沈陽市中級人民法院已作出（ 2016）遼01民初281 號民事裁定書裁定，查封凍結反擔保人李斌、李普沛、狄建廷質押擔保的股權。后李斌、李普沛提出反訴要求注銷股權質押 登記。該案件于2016年5月27日起訴至沈陽市中級人民法院，案件經過遼寧省高級人民法院裁定在沈陽市中級人民法院審理， 現案件在一審審理過程中，截至2017年6月15日本案件尚未判決。銀基烯碳提起本次訴訟后，即自2016年5月后，本公司基于 擔保繼續代麗港稀土實業有限公司償還相關的債務（截至2017年6月30日，實際支付代償金額已達79,878,858.08元），隨著 的時間的變化實際代償金額還會增加。本公司可就后續代償的部分，另行向連云港市麗港稀土實業有限公司、李斌、李普沛、 狄建廷進行追償。 2013年7月馮捍國任麗港稀土副總經理， 2014年5月13日馮捍國調職至江蘇銀基工作， 2013年9月13日馮捍國出差途中突 發疾病腦溢血。 2017年1月，馮捍國對江蘇麗港稀土材料有限公司、江蘇銀基烯碳科技有限公司提起訴訟。 2017年1月19日江 蘇銀基接到法院傳票及起訴狀， 2017年2月2日第九法庭開庭審理， 2017年3月13日連云區法院裁定駁回原告馮悍國的起訴。 本案已結案。 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 95 十五、資產負債表日后事項 1、重要的非調整事項 單位： 元 項目 內容 對財務狀況和經營成果的影 響數 無法估計影響數的原因 2、 利潤分配情況 單位： 元 3、銷售退回 4、其他資產負債表日后事項說明 截至2017年6月30日，公司逾期借款677,497,931.02元，后續展期及其他情況詳見下表所示： 單位：元 單位名稱 金額 合同情況 備注 開始日期 終止日期 年利率 廣東華興銀行深圳分行（深圳前海海 潤國際并購基金管理有限公司委托貸 款） 49,767,416.92 2015.12.17 2016.6.17 6% 短期借款――期后已 償還 民生銀行成都分行（任子杰委托貸款） 49,730,514.10 2016.01.08 2016.10.08 10% 短期借款――已訴訟 北京潤豐財富投資中心（有限合伙） 350,000,000.00 2015.11.04 2016.05.0410%（展期 后為20%） 短期借款――延期至 2017年5月30日，截至 報告出具日尚未歸 還。 杭州林嵐投資合伙企業（有限合伙） 50,000,000.00 2016.3.29 2016.9.28 12% 其他應付款――延期 至2017年5月30日，截 至報告出具日尚未歸 還。 杭州林嵐投資合伙企業（有限合伙） 50,000,000.00 2016-4-7 2017-4-6 12% 其他應付款――截至 報告出具日尚未歸 還。 杭州福遠投資合伙企業（有限合伙） 50,000,000.00 2016-4-7 2017-4-6 12% 其他應付款――截至 報告出具日尚未歸 還。 杭州福遠投資合伙企業（有限合伙） 50,000,000.00 2016-4-14 2017-4-6 12% 其他應付款――截至 報告出具日尚未歸 還。 杭州福遠投資合伙企業（有限合伙） 10,000,000.00 2016-6-29 2017-6-28 10% 其他應付款――截至 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 96 報告出具日尚未歸 還。 中金商業保理有限公司 6,000,000.00 2016.03.18 2017.06.17 10% 短期借款-截至報告出 具日尚未歸還。 中金商業保理有限公司 12,000,000.00 2016.10.19 2017.04.18 15% 短期借款――截至報 告出具日尚未歸還。 合 計 677,497,931.02 其他說明： 許正幫經買進賣出共持有本公司股票1500股。 2016年4月25日本公司因重大事項停牌。后因審計機構出具了無法表示 意見的審計報告，本公司股票再次停牌直至2016年11月22日。許正幫要求本公司賠償其直接經濟損失4893元和長期停牌的占 用資金損失合計10000元整，原告許正幫已于2017年5月31日撤訴。 2016年5月23日童賢濤因勞動爭議對本公司子公司江蘇銀基烯碳科技有限公司提起勞動仲裁， 2016年7月19日連云港市 勞動人事爭議仲裁委下達仲裁裁決書，對申請人的仲裁請求不予支持。原告不服仲裁裁決，起訴至海州區法院， 2016年9月 30日海州區法院判決駁回童的訴求，隨即童賢濤提起上訴， 2017年2月連云港市中院組成合議庭審理過程中，法院主持調解 結案，雙方自愿達成調解協議，江蘇銀基烯碳科技有限公司已于2017年2月28日前一次性補償童賢濤4000元，童賢濤已申請 撤訴結案。 2016年11月3日公司與郭奮、褚松根簽訂《借款合同》，約定公司向郭奮、褚松根借款450萬元，借款期限6個月，月 息1.25%，被告須從2017年1月起每月2日前向原告歸還不少于借款本金50萬元及當期利息， 2017年5月2日前將剩余本金及利 息一次性還清。由于公司未依約還款， 2017年2月6日郭奮、褚松根對本公司提起訴訟，請求支付以上借款本息。 2017年2月 16日法院下達傳票， 2017年3月21日由杭州市西湖區人民法院主持調解達成（ 2017）浙0106民初1131號民事調解書。公司已 于2017年5月12日付清上述款項。 2016年12月18日，蘭其彬因民間借貸糾紛起訴烯碳新材、北京銀新投資有限公司，烯碳新材因資金周轉需要向原告借 款，到期后烯碳新材沒有歸還本息， 2017年1月18日公司接到法院郵寄的起訴狀和舉證通知書， 2017年3月20日接到法院傳票 通知2017年4月25日開庭。 2017年4月25日，雙方已和解并簽訂還款和解協議，約定分期償還借款。 2017年5月19日公司接到 法院于5月10日制作的調解書，對雙方和解協議予以確認。截至報告出具日本案一審審理程序已經終結，且由公司分期履行 過程中。 本公司開發東方威尼斯房產與中國銀行簽訂了《個人貸款合作協議》，約定公司為購房客戶的個人按揭抵押貸款提供 連帶擔保，直至銀行與客戶個人辦理完成他項權證擔保責任終止。 2010年2月22日，本公司客戶經濤購買我公司開發的位于 沈河區沈水路616-1號東方威尼斯一期四組團1號樓12樓2號商品房，并簽訂商品房買賣合同。 2016年年底經濤未按期足額償 還銀行按揭抵押貸款。 2017年1月11日， 中國銀行南湖支行因按揭抵押貸款糾紛對經濤、烯碳新材提起訴訟，要求經濤給付 貸款本金及利息共計250911元，本公司作為房產抵押貸款擔保人對上述債務承擔連帶責任。中國銀行南湖支行和經濤就一次 性還款達成庭下和解， 2017年4月28日經濤已一次性償還全部銀行貸款，中國銀行已向法院申請撤訴。 本公司全資子公司江蘇銀基碳新材料研究院有限公司起訴江蘇麗港稀土材料有限公司金融借款合同糾紛。要求判令被 告返還原告借款本金181,400.00元及利息36,280.00元（自2014年8月12日起至2015年8月11日按年息8%計算， 2015年8月12日 起按月息2分計算至實際給付之日。截止至起訴日利息共計36,280.00元），訴訟費、律師費12,000.00元由被告承擔。海州區 法院一審裁定支持原告全部請求，江蘇麗港稀土材料有限公司不服，向連云港市中級人民法院提出上訴， 2017年3月17日連 云港市中級人民法院判決駁回上訴，維持原判。公司已委托代理律師申請強制執行，主張合法權益。 2017年5月4日，本公司發布公告編號： 2017－020《銀基烯碳新材料股份有限公司關于轉讓銀基置業30%股權事宜的進 展情況公告》： “由于銀基置業的房產抵押沒有按期解開，以及有關規劃和驗收沒有按期落實，公司經與首都京投協商溝通 后，于2017年5月3日簽訂《股權轉讓協議之補充協議》，約定將余款付款時間延后至2017年6月30日。 ”2017年7月26日公司 特向首都京投發出催款函，告之其盡快將上述逾期未付的股權轉讓余款匯至我公司指定賬戶，否則公司將根據《股權轉讓協 議》及《股權轉讓協議之補充協議》約定主張相關權利。（內容詳見公司2017年7月28日在中國證券報、證券時報、巨潮資 訊網（ http://www.cninfo.com.cn）刊載的《關于?轉讓全資子公司部分股權?所涉及的股權轉讓款履行情況的公告》，公告編 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 97 號2017-056）。 2017年8月16日，公司收到首都京投的來函，擬與公司就取消轉讓子公司沈陽銀基置業有限公司（以下簡稱： 銀基置業） 30%股權事項達成共識：（ 1）根據《股權轉讓協議》中“違約責任”條款的約定（甲方為公司，乙方為首都京投）： “（ 1）甲方未按合同約定履行股權變更義務，或違反本合同約定的其他義務或甲方所做的保證和承諾，乙方可選擇本合同繼 續履行或解除本合同，并按已支付的股權轉讓價款的10%向甲方收取違約金”；（ 2）乙方未按合同約定支付股權轉讓價款， 按未支付價款的銀行同期貸款利率的四倍承擔違約責任”，鑒于目前銀基置業相關資產抵押尚未按期解除，規劃和驗收工作 尚未按約落實，部分訴訟尚未解決，對外擔保事項尚需系統性梳理，首都京投擬解除《股權轉讓協議》，取消受讓銀基置業 30%股權。（ 2）根據《股權轉讓協議之補充協議》約定，余款付款時間延后至2017年6月30日，截止2017年7月26日公司向 首都京投發出催款函之日，尚未收到股權轉讓余款。雙方可友好協商，不再根據“違約責任”條款，追究雙方責任。（ 3）擬 協商在近期簽訂《融資安排》之《補充協議》（以下簡稱“《補充協議》 ”），在目前尚未形成融資安排的情況下，撤回《融 資安排協議》中約定的委派人員，今后將根據資金安排規模和進度協商管理模式。（內容詳見公司2017年8月18日在中國證 券報、證券時報、巨潮資訊網（ http://www.cninfo.com.cn）刊載的《關于取消轉讓子公司部分股權及融資安排進展的公告》， 公告編號2017-062）。公司于2017年8月16日召開的第十屆董事會2017年第一次臨時會議審議通過《關于取消轉讓全資子公 司部分股權的議案》，該議案尚需提交公司2017年第三次臨時股東大會審議。公司將根據股東大會的審議結果及時辦理銀基 置業的工商變更手續及退回首期股權轉讓款23,000萬元。 十六、其他重要事項 1、前期會計差錯更正 （ 1）追溯重述法 單位： 元 會計差錯更正的內容 處理程序 受影響的各個比較期間報表 項目名稱 累積影響數 （ 2）未來適用法 會計差錯更正的內容 批準程序 采用未來適用法的原因 2、債務重組 3、資產置換 （ 1）非貨幣性資產交換 （ 2）其他資產置換 4、年金計劃 5、終止經營 單位： 元 項目 收入 費用 利潤總額 所得稅費用 凈利潤 歸屬于母公司所 有者的終止經營 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 98 利潤 其他說明 6、分部信息 （ 1）報告分部的確定依據與會計政策 （ 2）報告分部的財務信息 單位： 元 項目 分部間抵銷 合計 （ 3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因 （ 4）其他說明 7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 公司分別于2016年10月13日和2017年5月12日收到中國證券監督管理委員會《調查通知書》（沈稽查局調查通字[2016]48 號）、（沈稽查局調查通字[2017]001號），如本公司因上述調查受到中國證監會行政處罰，并且在行政處罰決定書中被認 定構成重大違法行為，或者因涉嫌違規披露、不披露重要信息罪被依法移送公安機關的，公司將因觸及《深圳證券交易所股 票上市規則（ 2014年修訂）》 13.2.1條規定的欺詐發行或者重大信息披露違法情形，公司股票交易被實行退市風險警示。實 行退市風險警示三十個交易日期限屆滿后，公司股票將被停牌，直至深圳證券交易所在十五個交易日內作出是否暫停本公司 股票上市的決定。 2017年6月16日，公司收到中國證監會《行政處罰及市場禁入事先告知書》（編號：處罰字【 2017】 65號）。 截至報告出具日，本公司尚未收到中國證監會作出的有結論性意見及結果的文件。 2016年8月23日，公司收到遼寧省沈陽市地方稅務局第三稽查局《稅務處理決定書》，對我公司2001年1月1日至2011 年11月30日“銀河園”項目土地增值稅清算情況進行了檢查，并向公司下達了《稅務處理決定書》（沈地稅三稽處【 2016】20002 號）。 2017年1月13日，公司收到遼寧省地方稅務局（以下簡稱“省地稅”）《稅務行政復議決定書》（遼地稅復決字[2017] 第1號）， “維持沈陽市地方稅務局第三稽查局作出的沈地稅三稽處【 2016】 20002號《稅務處理決定書》的具體行政行為。 ” 公司對上述事項進行了追溯調整，補繳稅金影響期初留存收益-57,919,493.04元，滯納金影響2016年當期利潤-50,006,642.91 元。 2017年4月20日，公司繳納土地增值稅5,000,000.00元，滯納金565,000.00元。 2015年4月16日，公司與融川公司簽署《資產包轉讓合同》，將包括麗港公司40%股權一并轉讓予融川公司，轉讓總價 206,184,547.30元。截至2015年11月，公司已全部收到上述款項； 2015年4月27日，麗港公司以增資合同糾紛為由起訴本公司， 將本公司持有的麗港公司40%股權凍結，致使本公司與融川公司簽署的《資產包轉讓合同》中的股權無法完成工商變更手續， 截至2017年6月30日本公司仍為麗港公司的工商登記股東。 2014年，公司為麗港公司向交通銀行股份有限公司連云港分行申請的半年期人民幣2,000萬元的流動資金短期借款提供 了連帶責任保證，保證金額為人民幣2,000萬元， 2016年已實際代償7,483,065.00元。 2016年7月21日公司與交通銀行股份有限 公司連云港分行達成補充執行和解協議，根據上述和解協議公司計提其他應付款――交通銀行股份有限公司連云港分行 13,249,058.00元。本期公司已支付代償款5,000,000.00元，截至2017年6月30日，其他應付款――交通銀行股份有限公司連云 港分行8,249,058.00元。 2014年，連云港市投資有限公司（以下簡稱“連云港投資公司”） 江蘇銀行連云港錦云支行向麗港公司發放了1年期人 民幣1,000萬元的委托貸款，公司為此貸款提供了連帶責任保證擔保，擔?？傤~為人民幣1,000萬元。麗港公司到期未還款， 連云港投資公司已提起訴訟，公司已于2017年與連云港投資公司達成調解協議，截至2016年12月31日，公司根據上述調解協 議計提其他應付款――連云港市投資公司6,766,471.09元。本期公司已支付代償款3,383,235.60元，截至2017年6月30日，其他 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 99 應付款――連云港市投資公司余額3,383,235.49元。 8、其他 截至2017年6月15日，公司持有的銀基置業股權由江蘇省連云港市中級人民法院依據（ 2015）連執字第00520號凍結4000 萬人民幣股權。 截至2017年6月15日，公司持有沈陽銀基新材料科技有限公司股權由連云港市海州區人民法院依據（ 2017）蘇0706民 初408號凍結700萬人民幣股權。 截至2017年6月15日，公司持有江蘇銀基烯碳科技有限公司股權由江蘇省連云港市中級人民法院依據（ 2015）連民訴 保字第00148-1號凍結4000萬人民幣股權，由連云港市海州區人民法院依據（ 2016）蘇0706民初2878號凍結300萬人民幣股權。 截至2017年6月15日，公司持有江蘇銀基碳新材料研究院有限公司股權由連云港市海州區人民法院依據（ 2016）蘇0706 民初2878號凍結900萬人民幣股權。 十七、母公司財務報表主要項目注釋 1、應收賬款 （ 1）應收賬款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比 例 金額 比例 金額 計提比例 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 應收賬款 200,000. 00 100.00% 200,000. 00 100.00% 2,120,0 00.00 100.00% 1,160,000 .00 54.72% 960,000.00 合計 200,000. 00 100.00% 200,000. 00 100.00% 0.00 2,120,0 00.00 100.00% 1,160,000 .00 54.72% 960,000.00 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： □ 適用 √ 不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 5 年以上 200,000.00 200,000.00 100.00% 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 100 合計 200,000.00 200,000.00 100.00% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： （ 2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 0.00 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 960,000.00 元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 （ 3）本期實際核銷的應收賬款情況 單位： 元 項目 核銷金額 其中重要的應收賬款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 應收賬款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交 易產生 應收賬款核銷說明： （ 4）按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況 單位：元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占應收賬款期末 余額合計數的比例 壞賬準備 期末余額 個人購房款 房款 200,000.00 5年以上 100.00% 200,000.00 合計 200,000.00 100.00% 200,000.00 （ 5）因金融資產轉移而終止確認的應收賬款 （ 6）轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額 其他說明： 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 101 2、其他應收款 （ 1）其他應收款分類披露 單位： 元 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 賬面余額 壞賬準備 賬面價值 金額 比例 金額 計提比 例 金額 比例 金額 計提比例 單項金額重大并單 獨計提壞賬準備的 其他應收款 1,171,89 5,804.94 73.22% 40,887,2 91.58 3.49% 1,131,008 ,513.36 1,326,4 82,659. 74 71.45% 40,792,29 1.58 3.08% 1,285,690,3 68.16 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 其他應收款 428,000, 139.67 26.74% 2,140,24 8.20 0.50% 425,859,8 91.47 529,747 ,066.78 28.53% 2,684,418 .09 0.51% 527,062,64 8.69 單項金額不重大但 單獨計提壞賬準備 的其他應收款 653,701. 85 0.04% 653,701.8 5 292,154 .83 0.02% 292,154.83 合計 1,600,54 9,646.46 100.00% 43,027,5 39.78 2.69% 1,557,522 ,106.68 1,856,5 21,881. 35 100.00% 43,476,70 9.67 2.34% 1,813,045,1 71.68 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 其他應收款（按單位） 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由 沈陽銀基新材料科技有 限公司 202,083,772.87 合并范圍內子公司且后 期能夠收回故不予計提 北京銀新投資有限公司 498,153,796.22 合并范圍內子公司且后 期能夠收回故不予計提 寧波杭州灣新區炭基新 材料有限公司 124,303,949.66 合并范圍內子公司且后 期能夠收回故不予計提 江蘇銀基碳新材料研究 院有限公司 12,804,725.00 合并范圍內子公司且后 期能夠收回故不予計提 沈陽銀基置業有限公司 246,928,719.36 合并范圍內子公司且后 期能夠收回故不予計提 沈陽銀基威尼斯房產銷 售有限公司 29,239,845.00 合并范圍內子公司且后 期能夠收回故不予計提 連云港市麗港稀土實業 54,746,699.83 37,252,994.58 68.05% 根據律師意見及代償、 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 102 有限公司 往來可收回情況綜合判 斷 遼寧天辰物流有限公司 3,634,297.00 3,634,297.00 100.00% 實際控制人已被司法控 制 合計 1,171,895,804.94 40,887,291.58 -- -- 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √ 適用 □ 不適用 單位： 元 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內分項 1 年以內小計 427,999,639.67 2,139,998.20 0.50% 4 至 5 年 500.00 250.00 50.00% 合計 428,000,139.67 2,140,248.20 0.50% 確定該組合依據的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： □ 適用 √ 不適用 （ 2）本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況 本期計提壞賬準備金額 95,000.00 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 544,169.89 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： 單位： 元 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 （ 3）本期實際核銷的其他應收款情況 單位： 元 項目 核銷金額 其中重要的其他應收款核銷情況： 單位： 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯交 易產生 其他應收款核銷說明： 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 103 （ 4）其他應收款按款項性質分類情況 單位： 元 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 往來款 1,137,352,205.11 1,383,338,420.84 代償款 54,746,699.83 54,651,699.83 資金占用費 159,016.67 11,385,254.85 股權回購款 183,932,100.00 183,932,100.00 股權轉讓款 222,889,600.00 222,889,600.00 備用金 450,810.02 89,263.00 押金 500.00 500.00 其他 1,018,714.83 235,042.83 合計 1,600,549,646.46 1,856,521,881.35 （ 5）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末 余額合計數的比例 壞賬準備期末余額 北京銀新投資有限公 司 往來款 498,153,796.22 1 年內 31.12% 沈陽銀基置業有限公 司 往來款 246,928,719.36 1 年以內 76,997,748.77； 1－2 年 9,665,100.00； 2 －3 年 160,265,870.59 15.43% 首都京投資產管理有 限公司 股權轉讓款 222,889,600.00 1 年以內 13.93% 1,114,448.00 沈陽銀基新材料科技 有限公司 往來款 202,083,772.87 1 年以內 12.63% 鑫宇密封材料有限公 司 股權回購款 183,932,100.00 1 年以內 11.49% 919,660.50 合計 -- 1,353,987,988.45 -- 84.60% 2,034,108.50 （ 6）涉及政府補助的應收款項 單位： 元 單位名稱 政府補助項目名稱 期末余額 期末賬齡 預計收取的時間、金額 及依據 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 104 （ 7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款 （ 8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 其他說明： 3、長期股權投資 單位： 元 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投資 1,232,813,546.33 149,618,751.07 1,083,194,795.26 1,132,813,546.33 149,618,751.07 983,194,795.26 合計 1,232,813,546.33 149,618,751.07 1,083,194,795.26 1,132,813,546.33 149,618,751.07 983,194,795.26 （ 1）對子公司投資 單位： 元 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準 備 減值準備期末余 額 沈陽銀基置業有 限公司 456,964,018.19 456,964,018.19 海城鎂興貿易有 限公司 534,466,600.00 534,466,600.00 149,618,751.07 沈陽銀基新材料 科技有限公司 9,382,928.14 9,382,928.14 北京銀新投資有 限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 江蘇銀基碳新材 料研究院有限公 司 2,000,000.00 2,000,000.00 江蘇銀基烯碳科 技有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 烯碳石墨烯科技 服務有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 深圳銀基烯碳能 源科技有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 合計 1,132,813,546.33 100,000,000.00 1,232,813,546.33 149,618,751.07 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 105 （ 2）對聯營、合營企業投資 單位： 元 投資單位 期初余額 本期增減變動 期末余額 減值準備 追加投資 減少投資 期末余額 權益法下 確認的投 資損益 其他綜合 收益調整 其他權益 變動 宣告發放 現金股利 或利潤 計提減值 準備 其他 一、合營企業 二、聯營企業 （ 3）其他說明 4、營業收入和營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 其他說明： 5、投資收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 6、其他 十八、補充資料 1、當期非經常性損益明細表 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 205,405.30 計入當期損益的政府補助（與企業業務密 切相關，按照國家統一標準定額或定量享 受的政府補助除外） 625,697.06 除同公司正常經營業務相關的有效套期保 值業務外，持有交易性金融資產、交易性 金融負債產生的公允價值變動損益，以及 處置交易性金融資產、交易性金融負債和 37,136,414.43 交易性金融資產出售產生的投資收益 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 106 可供出售金融資產取得的投資收益 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -12,562,421.52 土地增值稅和契稅的滯納金 減：所得稅影響額 51,351.33 少數股東權益影響額 -65,747.67 合計 25,419,491.61 -- 對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公 開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應 說明原因。 □ 適用 √ 不適用 2、凈資產收益率及每股收益 報告期利潤 加權平均凈資產收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀釋每股收益（元/股） 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -6.45% -0.06 -0.06 扣除非經常性損益后歸屬于公司 普通股股東的凈利潤 -8.77% -0.083 -0.083 3、境內外會計準則下會計數據差異 （ 1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 □ 適用 √ 不適用 （ 2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況 □ 適用 √ 不適用 （ 3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注 明該境外機構的名稱 4、其他 銀基烯碳新材料股份有限公司 2017 年半年度報告全文 107
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