安源煤業2017年半年度報告(修訂版)
2017 年半年度報告 1 / 137 公司代碼：600397 公司簡稱：安源煤業 安源煤業集團股份有限公司 2017 年半年度報告 重要提示 一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完 整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 二、 公司全體董事出席董事會會議。 三、 本半年度報告未經審計。 四、 公司負責人林紹華、主管會計工作負責人蘭祖良及會計機構負責人（會計主管人員）葉建林 聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 公司2017年不進行中期利潤分配，無公積金轉增股本預案。 六、 前瞻性陳述的風險聲明 √適用 □不適用 本報告中涉及公司經營和發展戰略等未來計劃的前瞻性陳述不構成公司對投資者的實質承諾， 請投資者注意投資風險。 七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況 否 八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況 否 九、 重大風險提示 公司已在本報告中詳細描述可能存在的相關風險。敬請查閱第四節經營情況的討論與分析中 可能面對的風險內容。 十、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 2 / 137 目錄 第一節 釋義 ..................................................................................................................................... 3 第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................. 3 第三節 公司業務概要 ..................................................................................................................... 6 第四節 經營情況的討論與分析 ..................................................................................................... 7 第五節 重要事項 ........................................................................................................................... 13 第六節 普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 27 第七節 優先股相關情況 ............................................................................................................... 28 第八節 董事、監事、高級管理人員情況 ................................................................................... 29 第九節 公司債券相關情況 ........................................................................................................... 30 第十節 財務報告 ........................................................................................................................... 34 第十一節 備查文件目錄 ................................................................................................................. 137 2017 年半年度報告 3 / 137 第一節 釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 公司/本公司/安源股份/安源煤業 指 安源煤業集團股份有限公司 江煤集團 指 江西省煤炭集團公司 江能集團 指 江西省能源集團公司 中弘礦業 指 中弘礦業投資有限公司 中國華融 指 中國華融資產管理公司 中國信達 指 中國信達資產管理股份有限公司 江西煤業 指 江西煤業集團有限責任公司 證監會/中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 上交所 指 上海證券交易所 眾華事務所 指 眾華會計師事務所（特殊普通合伙） 元/萬元 指 人民幣元/萬元 第二節 公司簡介和主要財務指標 一、 公司信息 公司的中文名稱 安源煤業集團股份有限公司 公司的中文簡稱 安源煤業 公司的外文名稱 ANYUAN COAL INDUSTRY GROUP CO.，LTD. 公司的外文名稱縮寫 ACIG 公司的法定代表人 林紹華 二、 聯系人和聯系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 蘭祖良（董事、財務總監兼董秘） 錢蔚 聯系地址 南昌市西湖區丁公路117號 南昌市西湖區丁公路117號 電話 0791-87151860 0791-87151886 傳真 0791-87151886 0791-87151886 電子信箱 Aymyjt2012@163.com qianwei_nc2014@163.com 三、 基本情況變更簡介 公司注冊地址 江西省萍鄉市昭萍東路3號 公司注冊地址的郵政編碼 337000 公司辦公地址 江西省南昌市西湖區丁公路117號 公司辦公地址的郵政編碼 330002 公司網址 http://www.anyuan2002.com 電子信箱 anyuan2002@126.com 報告期內變更情況查詢索引 無變更 2017 年半年度報告 4 / 137 四、 信息披露及備置地點變更情況簡介 公司選定的信息披露報紙名稱 《上海證券報》、《證券日報》、《中國證券報》 、《證券時報》 登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址 www.sse.com.cn 公司半年度報告備置地點 公司證券部 報告期內變更情況查詢索引 無變更 五、 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 安源煤業 600397 安源股份 六、 其他有關資料 √適用 □不適用 公司聘請的會計師事務所 （境內） 名 稱 眾華會計師事務所（特殊普通合伙） 辦公地址 上海市中山南路 100 號金外灘國際廣場 6 樓 簽字會計師姓名 孫立倩、蔣紅薇 七、 公司主要會計數據和財務指標 (一) 主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 本報告期 （1－6月） 上年同期 本報告期比 上年同期增 減(%) 調整后 調整前 營業收入 1,753,071,937.62 1,445,396,858.08 1,439,198,115.63 21.29 歸屬于上市公司股東的凈利潤 -20,006,483.56 -253,691,506.46 -253,599,332.67 92.11 歸屬于上市公司股東的扣除非經 常性損益的凈利潤 4,866,036.47 -254,631,321.51 -254,112,802.11 101.91 經營活動產生的現金流量凈額 -99,438,339.46 -463,473,857.07 -463,735,742.64 78.54 本報告期末 上年度末 本報告期末 比上年度末 增減(%) 調整后 調整前 歸屬于上市公司股東的凈資產 1,461,434,136.96 1,481,085,574.54 1,481,085,574.54 -1.33 總資產 7,440,088,534.28 7,345,163,557.15 7,345,163,557.15 1.29 (二) 主要財務指標 主要財務指標 本報告期 （1－6月） 上年同期 本報告期比上年同 期增減(%) 調整后 調整前 基本每股收益（元／股） -0.0202 -0.2563 -0.2562 92.12 稀釋每股收益（元／股） -0.0202 -0.2563 -0.2562 92.12 扣除非經常性損益后的基本每股收益（元／股） 0.0049 -0.2572 -0.2567 101.91 加權平均凈資產收益率（%） -1.36 -7.47 -7.47 增加6.11個百分點 扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收益率（%） 0.33 -7.50 -7.48 增加7.83個百分點 公司主要會計數據和財務指標的說明 2017 年半年度報告 5 / 137 √適用 □不適用 1、報告期，營業收入增加 30,767.51 萬元，主要是煤炭價格上漲，以及煤炭貿易業務增收、 儲備中心投產； 2、報告期，歸屬上市公司股東凈利潤增加主要是煤炭價格上漲影響； 3、報告期，經營活動產生的現金流量凈額同比增加主要系營業收入增加。 八、 境內外會計準則下會計數據差異 □適用 √不適用 九、 非經常性損益項目和金額 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 金額 附注（如 適用） 非流動資產處置損益 -686.95 越權審批，或無正式批準文件，或偶發性的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合 國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 200,108,896.81 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時 應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 360,000.00 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金 融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易 性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產 生的損益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對 當期損益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -232,792,825.66 其他符合非經常性損益定義的損益項目 少數股東權益影響額 47,558.76 所得稅影響額 7,404,537.01 合計 -24,872,520.03 2017 年半年度報告 6 / 137 十、 其他 □適用 √不適用 第三節 公司業務概要 一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明 1、公司業務 公司的主營業務為煤炭采選及經營，煤炭及物資流通業務。 煤炭業務主要產品有冶煉精煤、洗動力煤、混煤、篩混煤、洗末煤、塊煤等（煤種主要包括 主焦煤、 1/3 焦煤、無煙煤、貧瘦煤、煙煤等），主要銷往江西省內外（80%在江西省內）鋼鐵廠、 火電廠、焦化廠；煤炭及物資流通業務主要為煤炭貿易（主要為動力煤、精煤）、以及礦山物資 貿易（主要為鋼材及燃料油貿易）。 2、經營模式 （1）生產模式 公司根據各礦井的實際情況統籌下達各礦井的年度生產計劃，生產計劃主要包括原煤產量、 開拓進尺、安全指標等。生產技術部門負責提出礦井生產布局、開拓方案及采區工作面接替計劃， 安全部門負責礦井安全監督檢查。各礦負責組織實施生產，包括生產準備、掘進、采煤、機電、 運輸、通風、調度等環節的安全生產和技術管理工作。礦井生產管理嚴格執行相關規程、制度， 全面執行礦井質量標準化管理，嚴格各項安全管理制度的落實，確保公司正常安全生產。 （2）銷售模式 為加強煤炭產品銷售管理，與煤炭用戶建立長期的銷售戰略合作伙伴關系，穩定煤炭的銷售 市場，發揮煤炭銷售信息平臺作用，推進煤炭銷售有序、可持續發展，公司煤炭產品實行統一銷 售管理，由江西煤業銷運分公司負責煤炭產品對外銷售，實行五統一，即統一對外銷售、統一訂 貨（合同）、統一運輸、統一結算、統一處理商務糾紛。 此外，為實現煤炭銷售集約化經營，提高煤炭產品銷售的規模效益，按照統籌規劃、合理布 局、規模經營的原則， 公司正在試運轉的大型煤炭儲備、配煤中心，負責煤炭采購、存儲、加工、 配送的煤炭銷售業務。 3、行業情況 隨著煤炭行業去產能，供給側結構性改革的實施，去年下半年以來，煤炭市場供需實現基本 平衡，煤炭價格理性回升，企業經營形勢有所好轉。特別是今年以來，煤炭經濟運行繼續保持總 體平穩的態勢，煤炭價格穩中趨降但處于合理區間，經濟運行質量企穩回升。但由于煤炭行業經 歷了一個較長的下行期，回升的時間還比較短暫，企穩向好、脫困發展還需要一個過程。此外， 雖然我國“煤為基礎、多元發展”的能源發展方針和以煤炭為主的一次能源格局不會改變，但經 2017 年半年度報告 7 / 137 濟新常態下煤炭產業仍面臨大氣污染控制、生態環境約束、清潔能源快速發展等多重挑戰。公司 必須做精做優煤炭主業， 圍繞“煤電氣一體、能源全產業鏈經營”戰略， 促進企業轉型升級發展。 二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明 □適用 √不適用 三、 報告期內核心競爭力分析 √適用 □不適用 1、區域位置優勢。公司煤炭業務主要客戶為江西省范圍內的冶金、電力、焦化企業及部分煤 炭貿易型企業，相比較江西省外的競爭對手具有運距短、成本低的區域優勢。近年來，江西省內 煤炭需求快速增長，仍有較大的市場空間，2016 年，全省自產煤炭 723 萬噸，通過水路、鐵路外 調煤炭 5302 萬噸，加上外省煤炭進贛運力緊張，鐵路運輸價格的提高，省外調入煤炭運輸成本進 一步上升，穩供保障壓力大。因此，公司的煤炭產品銷售市場相對穩定并有較大的拓展空間；作 為江西省省屬煤炭上市企業，在江西省煤炭供需格局中擁有突出的地位。 2、港口碼頭資源優勢。江西煤炭儲備中心九江碼頭已投入試運轉，港口碼頭屬稀缺資源，公 司將以此為平臺，做活水路、鐵路、公路三合一物流體系，緩解鐵路運力緊張矛盾，維護省內煤 炭市場份額，保障省內煤炭供應安全，從而為公司提供新的增長點。 3、大股東支持優勢。公司控股股東為江能集團，實際控制人為江西省國資委。公司作為江西 省唯一的大型能源集團下屬的 A 股上市企業，在資產配置等方面將繼續得到股東的大力支持，通 過整合省外優質高效安全煤炭等能源類資源，公司的資源優勢將逐步顯現，未來競爭力將顯著提 升。 4、煤電一體化優勢。一是積極發展電力產業，形成煤電一體化綜合效應；二是煤層氣開發利 用程度提高；三是煤炭加工貿易逐步與上下游國有大型煤炭生產企業和國有發電廠等產煤、用煤 企業建立了穩定的戰略合作關系和代理關系，增強市場主導權。 第四節 經營情況的討論與分析 一、經營情況的討論與分析 上半年，雖然煤炭行業總體經濟運行情況有所好轉，但公司受2016年度去產能關閉煤礦、曲 江公司技術改造等方面因素影響，產銷量同比減少，未能實現扭虧。面對嚴峻的形勢，公司挖潛 降耗，圍繞年初既定的經營目標，自我加壓，保障了企業生產經營的平穩運行。 報告期，公司實現營業收入 175,307.19 萬元，同比上升 21.29%；實現利潤總額-915.41 萬元， 同比減虧 25,708.90 萬元，減虧幅度 96.56%，實現歸屬于上市公司股東的凈利潤-2,000.65 萬元， 同比減虧 23,368.50 萬元，減虧幅度 92.11%。業績上升的主要原因是煤炭價格上漲所致。 2017 年半年度報告 8 / 137 報告期內，公司生產原煤 113.66 萬噸，單位制造成本 292.50 元/噸，外購煤炭 19.09 萬噸， 外購煤炭成本 315.30 元/噸，生產商品煤 121.41 萬噸，商品煤單位成本 364.20 元/噸，商品煤銷 售量 118.75 萬噸，商品煤平均價格 555.48 元/噸，噸煤毛利 189.81 元；煤炭貿易交易量 144.27 萬噸,煤炭貿易銷售單價 601.71 元/噸，采購成本 581.93 元/噸，噸煤毛利 19.78 元。 (一) 主營業務分析 1 財務報表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 營業收入 1,753,071,937.62 1,445,396,858.08 21.29 營業成本 1,497,229,810.97 1,400,120,185.43 6.94 銷售費用 38,184,219.50 46,353,962.67 -17.62 管理費用 78,800,026.90 132,426,228.56 -40.50 財務費用 103,283,359.88 101,783,071.81 1.47 經營活動產生的現金流量凈額 -99,438,339.46 -463,473,857.07 78.54 投資活動產生的現金流量凈額 -116,890,022.02 -130,445,904.38 10.39 籌資活動產生的現金流量凈額 -76,045,528.49 -680,175,700.95 88.82 研發支出 5,100,000.00 5,000,000.00 2.00 稅金及附加 23,092,214.42 14,711,527.07 56.97 資產減值損失 -12,354,320.55 18,216,565.39 -167.82 營業外收入 201,778,744.68 5,430,775.69 3,615.47 營業外支出 234,103,360.48 3,459,162.83 6,667.63 利潤總額 -9,154,060.39 -266,243,069.99 96.56 所得稅費用 18,230,098.88 -1,164,070.39 1,666.06 營業收入變動原因說明:營業收入同比增加 30,767.51 萬元，增幅 21.29%，主要原因一是自產 煤收入增加 7,416.13 萬元；二是為增加煤炭貿易增收 21,613.37 萬元；三是儲備中心投產，收入 5,318.20 萬元。 管理費用變動原因說明:管理費用同比下降 5,362.62 萬元，降幅 40.50%，主要原因一是去產能 關閉煤礦后，職工薪酬、折舊費和水電費下降 4,260.10 萬元；二是根據《財政部關于印發〈增值 稅會計處理規定〉的通知》（財會〔2016〕22 號）的規定，原在管理費用中核算的房產稅、印花 稅、土地使用稅和車船使用稅調整至稅金及附加科目核算，減少管理費用 458.42 萬元；三是 2016 年 7 月起，公司進行了公車改革，減少汽車費 240.72 萬元。 經營活動產生的現金流量凈額變動原因說明:經營活動產生的現金流量凈額同比增加 36,403.55 萬元，增幅 78.54%，主要是本期收入增加影響。 籌資活動產生的現金流量凈額變動原因說明:籌資活動產生的現金流量凈額同比增加 60,413.02 萬元，增幅 88.82%，主要是銀行借款同比凈增加 55,300.00 萬元。 其他科目變動原因說明:1、稅金及附加同比增加 838.07 萬元，增幅 56.97%，主要原因一是 原在管理費用中核算的稅金調整至稅金及附加核算，增加 458.42 萬元；二是本期收入增加影響。 2、資產減值損失同比下降 3,057.09 萬元，降幅 167.82%，主要原因是本期收回以前年度應收款 項而轉回壞賬準備。3、營業外收入同比增加 19,634.80 萬元，增幅 3,615.47%，主要原因是本期 去產能煤礦按規定使用工業企業結構調整專項獎補資金，并轉入營業外收入―政府補助。 4、營業 2017 年半年度報告 9 / 137 外支出同比增加 23,064.42 萬元，增幅 6,667.63%，主要原因一是去產能煤礦按規定使用工業企 業結構調整專項獎補資金；二是本期發生去產能關閉煤礦留守維護費用等。 5、利潤總額同比增加 25,708.90 萬元，增幅 96.56%，主要原因是煤炭價格上漲影響。 6、所得稅費用同比增加 1,939.42 萬元，增幅 1,666.06%，主要原因是本期利潤增加影響。 2 其他 (1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明 √適用 □不適用 ①自產煤炭分析 報告期，受 2016 年去產能關閉煤礦、曲江技術改造及市場變化影響，公司原煤產量 113.66 萬噸，同比減少 45.66 萬噸。上半年生產商品煤 121.41 萬噸，同比減少 44.47 萬噸；銷售商品煤 118.75 萬噸，同比減少 54.23 萬噸。 商品煤收入同比增收 7,416.13 萬元，其中：由于煤炭價格上漲增收 26,270.35 萬元、煤炭產 銷量減少減收 18,854.22 萬元。 ②煤炭貿易業務分析 報告期，公司煤炭貿易購銷量為 144.27 萬噸，同比減少 81.10 萬噸，降幅 35.99%；銷售價 格 601.71 元/噸，同比上升 258.46 元/噸，漲幅 75.30%。采購價格 581.93 元/噸，同比上升 246.53 元/噸，漲幅 73.50%；毛利 19.78 元/噸，同比增加 11.94 元/噸。 煤炭貿易量減少主要是根據市場變化，調整煤炭貿易結構，提高煤炭貿易業務質量。 (2) 其他 □適用 √不適用 (二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明 □適用 √不適用 (三) 資產、負債情況分析 √適用 □不適用 1. 資產及負債狀況 單位：元 項目名稱 本期期末數 本期期 末數占 總資產 的比例 （%） 上期期末數 上期期 末數占 總資產 的比例 （%） 本期期 末金額 較上期 期末變 動比例 （%） 情況說明 貨幣資金 1,179,005,504.24 15.85 1,433,562,740.14 19.52 -17.76 應收票據 603,244,866.14 8.11 549,290,342.22 7.48 9.82 應收賬款 582,405,060.37 7.83 618,688,603.18 8.42 -5.86 預付款項 114,367,610.41 1.54 100,937,944.13 1.37 13.30 其他應收款 327,895,364.18 4.41 197,860,681.26 2.69 65.72 主要是與各單位社保 2017 年半年度報告 10 / 137 往來款增加。 存貨 222,150,894.45 2.99 202,920,739.68 2.76 9.48 其他流動資 產 53,952,363.93 0.73 55,489,869.45 0.76 -2.77 長期股權投 資 76,041,248.24 1.02 77,707,319.33 1.06 -2.14 固定資產 3,180,806,842.81 42.75 3,217,918,073.32 43.81 -1.15 在建工程 445,795,275.70 5.99 231,182,498.23 3.15 92.83 主要是新增曲江公司 技改工程。 工程物資 7,525,899.39 0.10 3,124,479.56 0.04 140.87 主要是因工程增加而 采購工程專用物資。 無形資產 595,220,072.56 8.00 602,028,190.42 8.20 -1.13 長期待攤費 用 15,010,845.14 0.20 15,847,476.50 0.22 -5.28 遞延所得稅 資產 36,666,686.72 0.49 38,604,599.73 0.53 -5.02 短期借款 2,300,000,000.00 30.91 2,295,000,000.00 31.25 0.22 應付票據 572,610,111.73 7.70 188,745,736.65 2.57 203.38 主要是上半年增加應 付票據結算。 應付賬款 451,970,496.83 6.07 554,914,688.61 7.55 -18.55 預收款項 62,976,077.04 0.85 47,028,523.56 0.64 33.91 主要是收到貨款但依 據協議尚未發貨。 應付職工薪 酬 115,721,056.07 1.56 108,996,459.79 1.48 6.17 應交稅費 30,233,847.92 0.41 62,002,700.84 0.84 -51.24 主要是上繳增值稅及 所得稅匯算清繳所 致。 應付利息 3,056,803.27 0.04 3,940,230.33 0.05 -22.42 其他應付款 382,259,220.12 5.14 414,111,419.34 5.64 -7.69 一年內到期 的非流動負 債 55,000,000.00 0.74 41,000,000.00 0.56 34.15 主要是根據長期借款 合同，一年內到期借 款增加。 其他流動負 債 3,325,896.62 0.04 3,800,329.69 0.05 -12.48 長期借款 459,150,000.00 6.17 511,150,000.00 6.96 -10.17 應付債券 1,243,307,213.66 16.71 1,206,131,202.11 16.42 3.08 專項應付款 286,317,472.47 3.85 405,770,420.90 5.52 -29.44 遞延收益 106,748,230.25 1.43 108,137,556.60 1.47 -1.28 2. 截至報告期末主要資產受限情況 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 11 / 137 報告期末，本公司受限制的貨幣資金總額為 20,621.53 萬元，其中礦山環境治理與生態恢復 保證金 8,056.67 萬元，銀行承兌匯票保證金 11,805.81 萬元，其他保證金 759.05 萬元； 期末 質押應收票據 17,867.94 萬元，用于票據池業務辦理應付票據。 3. 其他說明 □適用 √不適用 (四) 投資狀況分析 1、 對外股權投資總體分析 □適用 √不適用 (1) 重大的股權投資 □適用 √不適用 (2) 重大的非股權投資 □適用 √不適用 (3) 以公允價值計量的金融資產 □適用 √不適用 (五) 重大資產和股權出售 □適用 √不適用 (六) 主要控股參股公司分析 √適用 □不適用 金額單位：萬元 子公司名稱 業務性質 注冊資本 總資產 凈資產 凈利潤 江西煤業集團有 限責任公司 煤炭開采、煤炭經營、對外貿易經營、 礦產品銷售、對各類行業的投資、國內 貿易及生產加工、倉儲服務、貨運代理、 設備維修及租賃、房屋租賃、科學研究、 信息和技術咨詢服務。（以上項目國家 有專項規定的除外） 278,796.62 688,407.27 199,013.89 -2,612.78 江西煤業銷售有 限責任公司 礦產品銷售、對各類行業的投資、國內 貿易、對外貿易經營、倉儲服務、房屋 租賃、科學研究、信息和技術咨詢服務。 （以上項目國家有專項規定的除外） 5,000.00 38,682.35 -29,782.96 101.28 江西煤業物資供 應有限責任公司 礦產品銷售、國內貿易、倉儲服務、對 外貿易經營、貨運代理、設備維修及租 賃。（以上項目國家有專項規定的除外） 5,000.00 24,920.69 4,260.72 268.55 江西煤炭交易中 心有限公司 煤炭信息服務、物流信息服務（凡涉及 行政許可的憑許可證經營）。 3,000.00 3,654.45 1,805.67 -250.22 江西江煤大唐煤 業有限責任公司 煤炭開采與銷售， 機械修理與制造， 技術咨詢等 2,000.00 2,000.00 2,000.00 - 2017 年半年度報告 12 / 137 江西江能物貿有 限公司 煤炭選洗及加工，煤炭及制品批發、零 售等 20,000.00 36,017.17 21,173.97 342.88 江西豐城源洲煤 層氣發電有限責 任公司 煤層氣發電及能源綜合利用 1,000.00 3,295.58 3,070.90 -211.41 江西景能煤層氣 發電有限公司 煤層氣發電 1,000.00 851.98 -184.13 -71.70 豐城曲江煤炭開 發有限責任公司 煤炭采掘銷售、煤炭精選加工、煤田勘 探、煤層氣開發利用 25,578.73 133,983.67 35,450.91 -1,347.17 江西煤炭儲備中 心有限公司 煤炭批發、零售，國內貿易，以自有資 金對外投資、潤滑油、瀝青、石油助劑、 重油、渣油、燃料油銷售（不含成品油， 除危險品）（國家有專項規定除外，涉 及行政許可的憑許可證經營） 37,000.00 146,590.86 6,088.05 -4,373.57 萍鄉巨源煤業有 限責任公司 原煤開采，洗精煤，洗煤，礦粉、矸石 磚及礦山機械加工、煤礦安全生產技術 咨詢服務。（上述項目國家有專項規定 的從其規定） 7,500.00 1,392.59 -43,507.17 -545.16 江西贛中煤炭儲 運有限責任公司 煤炭銷售，燃料油（閃點大于 100℃）、 渣油、重油、瀝青、石油助劑銷售。（國 家限制或禁止經營的除外，涉及法律法 規需經審批的，須憑許可證經營） 3,000.00 23,705.13 -6,032.88 -430.00 江西豐城揚長潔 凈煤有限公司 煤炭洗選加工 1,000.00 4,650.07 -2,592.12 -338.94 萍鄉市眾鑫礦建 工程有限公司 建筑業，機電安裝，機械安裝 100.00 35.63 -613.76 -32.37 (七) 公司控制的結構化主體情況 □適用 √不適用 二、其他披露事項 (一) 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動 的警示及說明 □適用 √不適用 (二) 可能面對的風險 √適用 □不適用 1、行業風險 當前，我國正處于深化供給側結構性改革、深化創新驅動、轉變經濟發展方式的階段，中央 強調“穩中求進”的工作總基調，要求全面做好穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險各項 2017 年半年度報告 13 / 137 工作，因此，能源結構調整、環境保護、控制污染等可能導致煤炭在能源結構中比重下降，給公 司經營目標和發展戰略帶來一定的影響。必須認清形勢，精準定位，搶抓機遇做強做大、做精做 優。 2、產業轉型風險 公司近兩年關閉退出 11 對煤礦， 雖可通過利用減量置換政策到域外并購相當產能的煤礦資源， 但可能存在因域外地質條件、準入門檻、市場環境、財稅政策和工農關系等變化而達不到預期效 果，甚至帶來增加虧損的風險。因此，必須密切關注產業政策和行業信息，充分開展盡職調查， 反復論證并購煤礦項目的可行性和抗風險能力，實現低成本并購優質高效安全的現代化礦井。 3、煤礦安全生產風險 公司礦井煤層薄、賦存深，且地質條件復雜，同時面臨頂板、瓦斯、水患、火災和煤塵五大 自然災害，在煤炭開采過程中容易產生安全隱患。隨著礦井開采深度增加，運輸環節增多，且可 能發生斷層、涌水及其它地質條件變化。 為有效防范煤礦可能出現的安全生產風險，公司將始終堅持“安全第一、預防為主、綜合治 理”的安全生產方針，以推進本質安全型礦井建設為目標，夯實煤礦企業安全生產基礎，深化煤 礦瓦斯、防治水安全專項治理，加強煤礦安全生產應急救援體系建設，建立健全安全生產保障體 系，杜絕重特大安全事故，有效防范較大事故，減少一般事故，提高煤礦安全生產管理水平。 4、環保監管風險 煤炭開采、洗選加工生產過程中產生的礦井水、煤矸石、煤層氣、噪聲、煤塵等都對區域環 境產生一定的影響，同時煤礦因井下采掘的影響會造成地表沉陷。隨著國家對環境保護重視程度 以及節能減排要求的不斷增強，環境保護政策及環境保護標準日趨嚴格，環境保護和治理壓力越 來越大，公司執行環境保護的新政策和新標準將承擔更多的成本和資本性支出，可能會給公司的 生產經營和財務狀況帶來短期負面影響。 公司將繼續加強節能減排工作，合理組織生產、提高系統運行效率；提高煤炭洗選能力；加 強礦井污染物排放監督管理，確保工業"三廢"達標排放；遵循礦產資源開發利用與生態環境保護 并重，預防為主、防治結合的方針，履行環境保護、占用土地復墾、（次生）地質災害防治等法 定義務；走"綠色礦業"之路，促進礦區開發與礦區生態環境保護的協調發展。 (三) 其他披露事項 □適用 √不適用 第五節 重要事項 一、 股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2016 年年度 股東大會 2017 年 5 月 31 日 安源煤業 2016 年年度股東大會決 議公告（2017-032 號） 2017 年 6 月 1 日 2017 年半年度報告 14 / 137 股東大會情況說明 □適用 √不適用 二、 利潤分配或資本公積金轉增預案 (一) 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案 是否分配或轉增 否 每 10 股送紅股數（股） 每 10 股派息數(元)（含稅） 每 10 股轉增數（股） 利潤分配或資本公積金轉增預案的相關情況說明 公司 2017 年中期不實施利潤分配和資本公積轉增股本。 三、 承諾事項履行情況 (一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告 期內的承諾事項 √適用 □不適用 承諾背 景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾時間及期限 是 否 有 履 行 期 限 是 否 及 時 嚴 格 履 行 如未能 及時履 行應說 明未完 成履行 的具體 原因 如未 能及 時履 行應 說明 下一 步計 劃 與重大 資產重 組相關 的承諾 解決同 業競爭 江西省 能源集 團公司 詳見本公司 2015 年 12 月 30 日刊登于上海證券交易所網 站的臨時公告（2015-050 號） 2012 年 02 月 02 日至 2017 年 12 月 31 日。 是 是 解決關 聯交易 江西省 能源集 團公司 詳見本公司 2014 年 2 月 15 日刊登于上海證券交易所網 站的臨時公告（2014-003 號） 長期有效 否 是 其他 江西省 能源集 團公司 保障上市公司獨立性的承 諾，詳見本公司 2014 年 2 月 15 日刊登于上海證券交易所 網站的臨時公告（2014-003 號） 長期有效 否 是 其他 江西省 能源集 團公司 承擔安源股份對擬置出資產 擔保義務的承諾，詳見本公 司 2014 年 2 月 15 日刊登于 上海證券交易所網站的臨時 公告（2014-003 號） 長期有效 否 是 2017 年半年度報告 15 / 137 其他 江西省 能源集 團公司 承擔未出具同意函的債權人 對上市公司本次置出資產主 張權利或者行使追索權所導 致的一切后果的承諾，詳見 本公司 2014 年 2 月 15 日刊 登于上海證券交易所網站的 臨時公告（2014-003 號） 長期有效 否 是 四、 聘任、解聘會計師事務所情況 聘任、解聘會計師事務所的情況說明 √適用 □不適用 是否改聘會計師事務所 否 原聘任 現聘任 境內會計師事務所名稱 眾華會計師事務所（特殊普通合伙） 境內會計師事務所報酬 85 萬元 境內會計師事務所審計年限 5 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 眾華會計師事務所（特殊普通合伙） 50 萬元 審計期間改聘會計師事務所的情況說明 □適用 √不適用 公司對會計師事務所“非標準審計報告”的說明 □適用 √不適用 公司對上年年度報告中的財務報告被注冊會計師出具“非標準審計報告”的說明 □適用 √不適用 五、 破產重整相關事項 □適用 √不適用 六、 重大訴訟、仲裁事項 √本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 □本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項 (一) 訴訟、仲裁事項已在臨時公告披露且無后續進展的 √適用 □不適用 事項概述及類型 查詢索引 1、公司全資子公司江西煤業銷售有限責任公司（以下簡稱江煤 銷售公司）訴浙江中源供應鏈管理有限公司、余鍵、黃彩娣、 浙江中源能源集團有限公司、寧波市舜發國際物流有限公司、 2017 年 5 月 11 日上交所網站《安 源煤業關于子公司涉及訴訟的 進展公告》（2017-030）。 2017 年半年度報告 16 / 137 大豐市海港電力燃料有限公司、大豐市元一礦業有限責任公司 買賣合同糾紛案，被告應付江煤銷售公司 1985 萬元，一審江煤 銷售公司勝訴。 2、江煤銷售公司訴平山縣敬業冶煉有限公司、侯永軍買賣合同 糾紛案，被告應付江煤銷售公司 10838 萬元。河北省高院(2016) 冀民初 43 號民事判決江煤銷售公司一審勝訴。雙方上訴，二審 達成和解協議，最高院準許撤訴。 上交所網站 2017 年 6 月 7 日《安 源煤業關于子公司涉及訴訟的 進展公告》（2017-033）。 3、公司全資子公司江西煤業集團有限公司所屬分支機構江西煤 業集團銷售運輸分公司（以下簡稱江煤銷運分公司）訴江西綠 能物礦實業有限公司、范東照買賣合同糾紛案，被告應返還江 煤銷運分公司預付款 257 萬元，一審中。 2016 年 11 月 22 日上交所網站 《安源煤業關于子公司涉及訴 訟的公告》（2016-062）。 4、江煤銷運分公司訴九江鑫宏石化有限公司、陳箭買賣合同糾 紛案，被告應返還江煤銷運分公司預付款 313 萬元，一審中。 2016 年 11 月 22 日上交所網站 《安源煤業關于子公司涉及訴 訟的公告》（2016-062）。 5、公司全資子公司江西煤炭儲備中心有限公司（以下簡稱儲備 中心）訴大連恒達動力石油化工有限公司、景德鎮景禹新能源 開發有限公司、景德鎮大成房地產開發有限公司、崇禮縣新興 礦業有限責任公司、浮梁縣龍鑫土石方開發有限公司、景德鎮 中南投資集團有限公司、張黎祖買賣合同糾紛案，被告應付儲 備中心 13079 萬元，一審儲備中心勝訴。 2017 年 5 月 11 日上交所網站《安 源煤業關于江西煤炭儲備中心 有限公司涉及訴訟的進展公告》 （2017-028）。 6、江煤銷售公司訴冀中能源張礦集團懷來煤炭銷售有限公司、 侯永軍買賣合同糾紛案，被告應付江煤銷售公司 2030 萬元，一 審中。 2016 年 11 月 22 日上交所網站 《安源煤業關于子公司涉及訴 訟的公告》（2016-062）。 7、江煤銷售公司訴貴州開陽化工有限公司買賣合同糾紛案，被 告應付江煤銷售公司 1112 萬元。法院調解情況見進展公告?？? 已收清，調解協議執行完畢。 上交所網站 2017 年 1 月 26 日《安 源煤業關于子公司涉及訴訟的 進展公告》（2017-008）。 8、江煤銷售公司及東陽市杜宇燃料有限公司、廣西河池化工股 份有限公司被賈滿根起訴運輸合同糾紛案，原告訴稱應收運費 117.4 萬元和逾期利息 12.3 萬元。浙江省東陽市人民法院（2016） 浙 0783 民初 5837 號民事判決，江煤銷售公司一審敗訴。已上 訴至金華市中級人民法院。 上交所網站 2017 年 1 月 26 日《安 源煤業關于子公司涉及訴訟的 進展公告》（2017-009）。 9、江煤銷售公司及東陽市杜宇燃料有限公司、廣西河池化工股 份有限公司被賈滿根起訴運輸合同糾紛案，原告訴稱應收運費 129 萬元和逾期利息 12.3 萬元。浙江省東陽市人民法院（2016） 浙 0783 民初 5831 號民事判決，江煤銷售公司一審敗訴。已上 訴至金華市中級人民法院。 同上。 10、江煤銷運分公司訴江西創豐實業有限公司買賣合同糾紛案， 被告應付江煤銷運分公司貨款 964.2 萬元，一審中。 2017 年 1 月 25 日上交所網站《安 源煤業關于子公司涉及訴訟的 公告》（2017-004）。 11、江煤銷售公司訴萍鄉市永朝貿易有限公司、黃秀軍、任卉 買賣合同糾紛案，被告應返還江煤銷售公司 1805.9 萬元，一審 達成調解協議。 上交所網站 2017 年 3 月 7 日《安 源煤業關于子公司涉及訴訟的 進展公告》（2017-017）。 12、江煤銷售公司訴萍鄉市億鑫工貿有限公司、黃秀軍、任卉 買賣合同糾紛案，被告應付江煤銷售公司煤款 3042.9 萬元，一 上交所網站 2017 年 3 月 7 日《安 源煤業關于子公司涉及訴訟的 2017 年半年度報告 17 / 137 審達成調解協議。 進展公告》（2017-017）。 13、江煤銷售公司及東陽市杜宇燃料有限公司、廣西河池化工 股份有限公司被賈滿根起訴五宗運輸合同糾紛案，原告訴稱五 案應收運費分別為 12.6 萬元、117.2 萬元、80.7 萬元、117.4 萬 元和 354.5 萬元。請求判令三被告支付上述應收運費和逾期利 息損失，分別為 13.9 萬元、128.8 萬元、91.4 萬元、129.7 萬元 和 381.8 萬元。一審中。 2017 年 1 月 25 日上交所網站《安 源煤業關于子公司涉及訴訟的 公告》（2017-004）。 14、江煤銷售公司訴萍鄉太紅洲礦業有限公司買賣合同糾紛案， 請求法院確認江煤銷售公司與太紅洲礦業之間的煤炭轉移合法 有效，確認被告太紅洲礦業煤場存煤 274695.08 噸系江煤銷售 公司所有。經一審、二審、再審，最高人民法院 2016 年 12 月 14 日下達（2016）最高法民申 2933 號民事裁定書，駁回江煤 銷售公司的再審申請。 2017 年 1 月 26 日上交所網站《安 源煤業關于子公司涉及訴訟進 展及結果的公告》（2017-010）。 15、江煤銷售公司訴天津市緣申誠煤炭有限公司及包頭海順房 地產開發有限公司買賣合同糾紛案。江西省高院2016年12月27 日下達（2015）贛民二初字第42號民事判決被告向原告江煤銷 售公司支付相關款項10727.7萬元、資金占用費4006.4萬元，共 計人民幣14734.1萬元。 江煤銷售公司和包頭海順公司分別向最 高院上訴，二審調解，最高院民事調解書對和解協議予以確認。 2017 年 7 月 7 日上交所網站《安 源煤業關于子公司涉及訴訟的 進展公告》（2017-036）。 16、江煤銷售公司訴豐城市納海煤炭貿易有限公司、崔明亮及 曾衛國買賣合同糾紛案，被告欠江煤銷售公司款項人民幣 4767.33 萬元，一審中。 2017 年 2 月 10 日上交所網站《安 源煤業關于子公司江西煤業銷 售有限公司涉及訴訟的公告》 （2017-012）。 17、江煤銷售公司訴新余市盛杰工貿有限公司、新余市鐵鑫貿 易有限公司、廖江閩及沈小銘買賣合同糾紛案，被告拖欠江煤 銷售公司貨款人民幣 1537.35 萬元，一審中。 2017 年 2 月 10 日上交所網站《安 源煤業關于子公司江西煤業銷 售有限公司涉及訴訟的公告》 （2017-013）。 18、全資子公司江西煤業物資供應有限責任公司(以下簡稱江煤 物資公司)與上訴人招商銀行股份有限公司長沙分行、原審第三 人湖南旭日有色金屬有限公司債權轉讓合同糾紛一案，因上訴 人不服一審判決江煤物資公司被上訴至江西省高院。江西省高 院裁定，發回江西省南昌市中級人民法院重審。 2017 年 4 月 6 日上交所網站《安 源煤業關于子公司江西煤業物 資供應有限公司涉及訴訟的公 告》（2017-019）。 19、江煤銷售公司訴新余浩翔實業有限公司和新余市抱弘貿易 有限公司案，被告欠江煤銷售公司貨款 2,150 萬元，一審、二 審江煤銷售公司勝訴。 2017 年 5 月 11 日上交所網站《安 源煤業關于子公司涉及訴訟的 進展公告》（2017-029）。 20、江煤銷售公司訴廣西河池化工股份有限公司買賣合同糾紛 案。被告欠江煤銷售公司貨款 648.6 萬元，2017 年 3 月 23 日 法院已立案。2017 年 4 月 11 日達成和解協議，并已履行完畢。 2017 年 5 月 11 日上交所網站《安 源煤業關于子公司涉及訴訟進 展及結果的公告》（2017-031）。 (二) 臨時公告未披露或有后續進展的訴訟、仲裁情況 √適用 □不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 報告期內: 2017 年半年度報告 18 / 137 起訴 (申請) 方 應訴（被 申請） 方 承擔連 帶責任 方 訴訟 仲裁 類型 訴訟(仲裁)基 本情況 訴訟(仲 裁)涉及 金額 訴訟 (仲 裁)是 否形 成預 計負 債及 金額 訴訟(仲裁)進 展情況 訴訟 (仲 裁)審 理結 果及 影響 訴訟 (仲 裁) 判決 執行 情況 江西煤 業集團 有限責 任公司 銷售運 輸分公 司 成渝釩 鈦科技 有限公 司 買賣 合同 糾紛 2015 年 5 月向 四川省威遠縣 人民法院起訴， 要求被告支付 貨款 368 萬元 及承擔利息。 368 否 2015 年 11 月 30 日一審判決原 告勝訴。2016 年 8 月 25 日已 向威遠縣人民 法院申請強制 執行。 江西煤 業物資 供應有 限責任 公司 瀘溪縣 金利化 工有限 公司 湖南金 石礦業 有限公 司、金 輝、賈祿 珍 買賣 合同 糾紛 2014 年 9 月向 南昌市中級人 民法院提起訴 訟,要求被告返 還預付款 2000.88 萬元及 承擔違約金。 2,000.88 否 2016 年 8 月 29 日一審判決原 告勝訴。2017 年 4 月 20 日前 已收到還款合 計 1000.88 萬 元。 已采 取財 產保 全，查 封被 告資 產共 計 2,421 萬元 江西煤 業物資 供應有 限責任 公司 九江興 輝工貿 有限公 司 武寧縣 煤礦、陳 宗輝、黎 杏秀 買賣 合同 糾紛 2015 年 8 月向 南昌市中級人 民法院提起訴 訟,要求被告返 還預付款 3999.96 萬元及 預期收益。 3,999.96 否 2016 年 7 月 27 日一審判決原 告勝訴。本案正 在執行中。 現已 收回 920 萬元。 已采 取財 產保 全手 續 江西煤 業銷售 有限公 司 江西方 大鋼鐵 集團有 限公司 買賣 合同 糾紛 2017 年 2 月向 南昌市青山湖 區人民法院起 訴，要求被告支 付拖欠貨款 160.81 萬元。 160.81 否 2017 年 2 月法 院已受理，待開 庭。 江西煤 業物資 供應分 公司 安徽省 恒偉鉍 業有限 公司 張順祥、 沈鳳崗、 張昀、周 玉雪及 宜興市 大明農 買賣 合同 糾紛 案 2016 年 5 月， 公司將其訴至 江西省南昌市 中級人民法院， 并申請財產保 全，查封部分財 2,699.22 否 2017 年 4 月 18 日止已全部收 清。 2017 年半年度報告 19 / 137 村小額 貸款有 限公司 產 江西煤 業銷售 有限公 司 江西創 豐實業 有限公 司 江西朝 和新能 源科技 有限公 司、江西 宣禾能 源有限 責任公 司、涂勇 斌、趙哲 買賣 合同 糾紛 2017 年 3 月向 南昌市中級人 民法院起訴，支 付所欠的貨款 4401.58 萬元及 違約金。 4,401.58 否 2017 年 3 月法 院已受理，待開 庭。 江西煤 業集團 有限責 任公司 銷售運 輸分公 司 河北大 唐電力 燃料有 限公司 買賣 合同 糾紛 2017 年 6 月向 南昌市青山湖 區人民法院起 訴，要求被告支 付拖欠貨款 143.52 萬元。 143.52 否 2017 年 6 月法 院已受理，待開 庭。 江蘇遠 利國際 貿易有 限公司 江西煤 炭儲備 中心有 限公司 債權 人代 位權 糾紛 請求判令儲備 中心向其支付 煤款 252.2 萬元 和案件受理相 關費用 3 萬元 252.2 否 2017 年 6 月 30 日一審判決儲 備中心向原告 支付 141.88 萬 元 (三) 其他說明 √適用 □不適用 上表訴訟情況說明： （1） 本公司全資子公司江西煤業集團有限責任公司所屬銷售運輸分公司就應收成渝釩鈦科技 有限公司貨款 368 萬元向四川省威遠縣市人級人民法院提起民事訴訟。 2015 年 11 月 30 日作出一 審判決，江西煤業銷運分公司勝訴。2016 年 8 月 30 日，江西煤業銷運分公司已向威遠法院申請 強制執行判決，但由于被告涉訴案件多、金額大，執行難以到位，公司對此款項全額計提壞帳。 （2） 本公司全資子公司江西煤業物資供應有限責任公司就應收瀘溪縣金利化工有限公司貨款 2000.88 萬元向南昌市中級人民法院提起民事訴訟并申請財產保全，法院裁決被告以抵押給原告 價值 2605 萬元的機械設備優先償還原告，查封被告資產共計 2421 萬元。后被告以合同管轄地異 議提起訴訟，2015 年 7 月 17 日江西省高級人民法院終審裁定駁回被告提出的合同管轄地異議。 2016 年 8 月 29 日，南昌市中級人民法院作出判決，判決江西煤業物資供應有限責任公司勝訴。 目前案件正在執行中，且于 2017 年 4 月 20 日前已收到還款合計 1000.88 萬元，故不會給公司造 成損失，相關貨款可以收回。 2017 年半年度報告 20 / 137 （3）本公司全資子公司江西煤業物資供應有限責任公司就應收九江興輝工貿有限公司貨款 3999.96 萬元向南昌市中級人民法院提起民事訴訟并申請財產保全，法院裁決勝訴。雙方已達成 調解，現已收回 920 萬元，鑒于對方已作出還款計劃并采取財產保全措施，故不會給公司造成損 失，相關貨款可以收回。 （4）本公司子公司江西煤業銷售有限責任公司就應收江西方大鋼鐵集團有限公司貨款 160.8 萬元向南昌市青山湖區人民法院提起民事訴訟，2017 年 2 月 6 日法院已立案，待開庭審理。 （5） 本公司全資子公司江西煤業集團有限責任公司所屬物資供應分公司就應收安徽省恒偉鉍 業有限公司 2699.22 萬元向南昌市中級人民法院提起民事訴訟并申請財產保全，已查封部分資產。 2017 年 4 月 18 日止已全部收清。 （6）本公司全資子公司江西煤業銷售有限責任公司就應收江西創豐實業有限公司貨款 4,401.58 萬元向南昌市中級人民法院提起民事訴訟。目前法院已受理此案，尚未開庭。根據相關 當事人現狀，公司對此款項已全額計提壞賬準備。 （7）本公司全資子公司江西煤業集團有限責任公司所屬銷售運輸分公司就應收河北大唐電力 燃料有限公司貨款 143.52 萬元向南昌市青山湖區人民法院提起民事訴訟， 2017 年 6 月 29 日法院 已立案，待開庭審理。 （8） 公司全資子公司儲備中心被江蘇遠利國際貿易有限公司 （以下簡稱江蘇遠利公司） 起訴 債權人代位權糾紛案。因原告江蘇遠利公司起訴本案第三人江西璐誠貿易公司、江西融利實業有 限公司買賣（煤炭）合同糾紛案勝訴，被告未按判決要求付款，法院認為其交易標的物（煤炭） 銷售給了儲備中心，凍結了江西融利實業有限公司在儲備中心的合同債權 200 萬元，并向儲備中 心發出執行裁定書和協助執行通知書，儲備中心提出執行異議。江蘇遠利公司以債權人代位權糾 紛為由起訴儲備中心，請求判令儲備中心向其支付煤款 252.2 萬元，詳見 2017 年 1 月 25 日公司 披露于上交所網站的 《安源煤業關于子公司涉及訴訟的公告》 （2017-004） 。 2017 年 6 月 30 日， 法院一審判決儲備中心向原告江蘇遠利公司支付 141.88 萬元， 駁回原告其他訴訟請求。該債權人 代位權案對公司不會造成損失。 七、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況 □適用 √不適用 八、 報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 √適用 □不適用 報告期內，公司及其控股股東、實際控制人不存在會對公司產生重大不利影響的未履行法院 生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等不誠信的情況。 九、 公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響 (一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 21 / 137 (二) 臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況 股權激勵情況 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 員工持股計劃情況 □適用 √不適用 其他激勵措施 □適用 √不適用 十、 重大關聯交易 (一) 與日常經營相關的關聯交易 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 關聯交易方 關聯關系 關聯 交易 類型 關聯交 易內容 關聯 交易 定價 原則 關聯 交易 價格 關聯交易金額 占同類 交易金 額的比 例 (%) 關聯交 易結算 方式 市 場 價 格 交易價格 與市場參 考價格差 異較大的 原因 萍鄉礦業集團公司高坑 電廠 母公司的全 資子公司 購買 商品 采購電 力 12,438,320.22 15.32 按合同 約定 萍鄉礦業集團公司安源 電廠 母公司的全 資子公司 購買 商品 采購電 力 20,666,681.26 25.46 按合同 約定 景德鎮樂礦煤業有限責 任公司 母公司的全 資子公司 購買 商品 采購煤 炭 62,643,045.97 5.81 按合同 約定 豐城新高焦化有限公司 母公司的控 股子公司 購買 商品 采購煤 炭 71,928,217.56 6.67 按合同 約定 鄭州煤機（江西）綜機設 備有限公司 母公司的控 股子公司 購買 商品 采購材 料 77,846.14 0.12 按合同 約定 萍鄉礦業集團經貿公司 母公司的控 股子公司 購買 商品 采購材 料 574,553.84 0.88 按合同 約定 豐城礦務局電業有限責 母公司的全 購買 采購電 17,456,561.93 21.50 按合同 2017 年半年度報告 22 / 137 任公司 資子公司 商品 力 約定 江西新洛煤電有限責任 公司 母公司的全 資子公司 購買 商品 采購電 力 6,741,417.96 8.30 按合同 約定 中鼎國際建設集團有限 責任公司 母公司的全 資子公司 接受 勞務 接受建 筑安裝 工程勞 務 12,059,513.00 0.84 按合同 約定 萍鄉礦業集團有限責任 公司 母公司的全 資子公司 購買 商品 資產租 賃費 340,031.08 35.36 按合同 約定 萍鄉礦業集團有限責任 公司 母公司的全 資子公司 接受 勞務 過軌費 744,504.50 6.37 按合同 約定 豐城礦務局 母公司的全 資子公司 購買 商品 資產租 賃費 170,469.90 17.73 按合同 約定 豐城礦務局 母公司的全 資子公司 接受 勞務 過軌費 2,264,150.88 19.36 按合同 約定 武功山公司月池度假村 母公司的全 資子公司 接受 勞務 其他勞 務 11,091.00 0.09 按合同 約定 江西安源熱能設備有限 公司 母公司的控 股子公司 接受 勞務 接受勞 務 58,547.02 0.50 按合同 約定 萍鄉礦業集團工程有限 公司 母公司的控 股子公司 接受 勞務 接受勞 務 260,000.00 2.22 按合同 約定 鄭州煤機（江西）綜機設 備有限公司 母公司的控 股子公司 接受 勞務 接受勞 務 180,999.99 1.55 按合同 約定 萍鄉焦化有限責任公司 母公司的控 股子公司 銷售 商品 銷售煤 炭 21,042,035.34 1.78 按合同 約定 豐城新高焦化有限責任 公司 母公司的控 股子公司 銷售 商品 銷售煤 炭 88,335,218.49 7.46 按合同 約定 萍鄉礦業集團任公司高 坑電廠 母公司的全 資子公司 銷售 商品 銷售煤 炭 7,328,694.71 0.62 按合同 約定 萍鄉礦業集團任公司安 源電廠 母公司的全 資子公司 銷售 商品 銷售煤 炭 8,690,902.83 0.73 按合同 約定 豐城礦務局電業有限責 任公司 母公司的全 資子公司 銷售 商品 銷售煤 炭 5,851,443.97 0.49 按合同 約定 江西新洛煤電有限責任 公司 母公司的全 資子公司 銷售 商品 銷售煤 炭 3,644,193.16 0.31 按合同 約定 江西中煤科技集團有限 責任公司 母公司的全 資子公司 銷售 商品 銷售電 力 3,741,845.44 11.51 按合同 約定 萍礦集團湘雅醫院 母公司的控 股子公司 銷售 商品 銷售電 力 362,435.78 1.11 按合同 約定 江西豐龍礦業有限責任 公司 母公司的控 股子公司 銷售 商品 銷售電 力 269,033.20 0.83 按合同 約定 鄭州煤機（江西）綜機設 備有限公司 母公司的控 股子公司 銷售 商品 銷售電 力 458,109.06 1.41 按合同 約定 2017 年半年度報告 23 / 137 豐城礦務局總醫院 母公司的全 資子公司 銷售 商品 銷售電 力 644,812.49 1.98 按合同 約定 江煤貴州礦業集團有限 責任公司 母公司的全 資子公司 銷售 商品 銷售材 料 216,925.63 0.36 按合同 約定 萍鄉礦業集團公司高坑 電廠 母公司的全 資子公司 銷售 商品 銷售材 料 371,890.65 0.61 按合同 約定 萍鄉礦業集團公司安源 電廠 母公司的全 資子公司 銷售 商品 銷售材 料 326,972.65 0.54 按合同 約定 江西花鼓山煤業有限公 司 母公司的控 股子公司 銷售 商品 銷售材 料 203,351.81 0.33 按合同 約定 江西大光山煤業有限公 司 母公司的全 資子公司 銷售 商品 銷售材 料 3,085.00 0.01 按合同 約定 江西棠浦煤業有限公司 母公司的全 資子公司 銷售 商品 銷售材 料 751,531.10 1.23 按合同 約定 景德鎮樂礦業煤業電力 分公司 母公司的全 資子公司 銷售 商品 銷售電 力 126,031.27 0.39 按合同 約定 景德鎮樂礦煤業有限責 任公司供應分公司 母公司的全 資子公司 銷售 商品 銷售材 料 2,541,293.49 4.16 按合同 約定 江西省礦山救護總隊 母公司的全 資子公司 銷售 商品 銷售材 料 84,939.89 0.14 按合同 約定 新余江能光伏電業有限 公司 母公司的全 資子公司 銷售 商品 銷售材 料 2,032.00 0.00 按合同 約定 萍鄉焦化有限責任公司 母公司的控 股子公司 提供 勞務 提供勞 務 84,468.47 1.13 按合同 約定 云莊礦業 母公司的控 股子公司 銷售 商品 銷售電 力 51,281.39 0.16 按合同 約定 景德鎮樂礦煤業有限責 任公司沿溝煤礦 母公司的全 資子公司 提供 勞務 提供勞 務 441,592.00 5.93 按合同 約定 合計 / / 354,190,072.07 / / / 大額銷貨退回的詳細情況 關聯交易的說明 公司與控股股東及其附屬企業之間的關聯交 易，是公司生產經營活動的重要組成部分，是公 司合理配置資源、降低經營成本的重要手段，對 公司有著重大而積極的影響。這些關聯交易是在 公開、公平、公正的原則下，在一系列協議、合 同的框架內進行的，公司的合法權益和股東利益 得到了充分保證，且對公司獨立性沒有影響。公 司主營業務也不會對關聯方形成依賴。 公司將嚴格按照有關規定規范關聯交易行 為，并將及時就新的關聯交易內容與關聯方重新 簽署相關協議。 公司與關聯方的交易定價遵循了公平、合 理、透明的市場原則,以合理的方式確定雙方的 2017 年半年度報告 24 / 137 權利和義務。 江能集團誠信經營，能夠履行與公司達成的 各項協議，其應支付的款項不會形成公司的壞 賬。 關聯交易定價原則： 公司與關聯方的交易定價遵循公平、合理、透明的市場原則,以合理的方式確定雙方的權利 和義務。公司與關聯方的關聯交易價格，以不偏離市場獨立第三方的價格或收費標準為原則定價。 除法律、法規和政府政策要求采取政府定價外，關聯交易各項業務或服務的定價、收費標準和順 序為:有可適用的市場標準價格，則按市場價格定價；有提供同等業務或服務的非關聯交易價格； 根據成本加成定價；如果既沒有市場價格，又無非關聯交易價格、也不適合采用成本加成定價的， 則按公平、等價、公正、合理的原則由雙方協商確定。具體定價方法如下： 1、各項服務費用標準依據提供服務的市場價格予以確定。在任何情況下,若關聯方同時向任 何第三方提供本協議所提及的服務,則安源煤業支付的該項服務費用不應高于關聯方向任何第三 方收取的費用。 2、購銷合同按市價計算。關聯方向公司提供的產品、材料、燃料動力根據單筆購銷合同， 按市價計算。 3、中鼎國際工程有限責任公司具備工業與民用建筑工程施工一級資質，公司所需的建筑安裝 勞務通過招標比價的方式在同等條件下優先選擇中鼎國際工程有限責任公司實施。 (二) 資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況 □適用 √不適用 (三) 共同對外投資的重大關聯交易 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 25 / 137 (四) 關聯債權債務往來 1、 已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 (五) 其他重大關聯交易 □適用 √不適用 (六) 其他 □適用 √不適用 十一、 重大合同及其履行情況 1 托管、承包、租賃事項 □適用 √不適用 2 擔保情況 √適用 □不適用 單位: 萬元 幣種: 人民幣 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保 方 擔保 方與 上市 公司 的關 系 被擔 保方 擔保 金額 擔保 發生 日期 (協議 簽署 日) 擔保 起始日 擔保 到期日 擔保 類型 擔保是 否已經 履行完 畢 擔保是 否逾期 擔保逾 期金額 是否存 在反擔 保 是否為 關聯方 擔保 關 聯 關 系 報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保） 報告期末擔保余額合計（A）（不包括對子公司的擔保） 公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 129,820 報告期末對子公司擔保余額合計（B） 129,820 公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保） 擔?？傤~（A+B） 129,820 擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 93.1 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C） 直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） 擔保總額超過凈資產50%部分的金額（E） 上述三項擔保金額合計（C+D+E） 2017 年半年度報告 26 / 137 未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明 擔保情況說明 截止 2017 年 6 月 30 日，公司及控股子公司實際已辦理的擔保余額為 129,820 萬 元，具體情況如下： （1）公司 2016 年度股東大會同意 2017 年度為全資子公司江西煤業借款(授信額 度)提供最高限額 141,200 萬元為期一年的擔保。公司實際為江西煤業提供擔保余額 共計 93,700 萬元； （2）公司 2016 年度股東大會同意 2017 年度為曲江公司提供最高限額 52,000 萬 元借款(授信額度)為期一年的擔保。公司實際為曲江公司提供擔保余額共計 20,000 萬元； （3）公司 2016 年度股東大會同意 2017 年度為全資子公司江能物貿公司借款(授 信額度) 及銀行承兌匯票敞口共計提供 53,800 萬元為期一年的擔保。公司實際為江 能物貿公司提供擔保余額為 0； （4）公司 2016 年度股東大會同意 2017 年度江西煤業為其全資子公司儲備中心 流動資金借款提供 7,000 萬元為期一年的擔保。江西煤業實際為儲備中心提供擔保余 額共計 5,000 萬元。 （5）公司 2014 年第二次臨時股東大會同意江西煤業為儲備中心向工商銀行申請 5 年期長期借款 20,000 萬元提供連帶保證責任擔保。江西煤業實際提供長期借款擔保 余額 11,120 萬元。 除上述擔保外，公司及控股子公司未提供其他任何形式的對外擔保。 3 其他重大合同 □適用 √不適用 十二、 上市公司扶貧工作情況 □適用 √不適用 十三、 可轉換公司債券情況 □適用 √不適用 十四、 屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其子公司的環保情況說明 □適用 √不適用 十五、 其他重大事項的說明 (一) 與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及其影響 □適用 √不適用 (二) 報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響 □適用 √不適用 (三) 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 27 / 137 第六節 普通股股份變動及股東情況 一、 股本變動情況 (一) 股份變動情況表 1、 股份變動情況表 報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。 2、 股份變動情況說明 □適用 √不適用 3、 報告期后到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如 有） □適用 √不適用 4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 □適用 √不適用 (二) 限售股份變動情況 □適用 √不適用 二、 股東情況 (一) 股東總數: 截止報告期末普通股股東總數(戶) 68,155 截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶） 0 (二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報告期內增 減 期末持股數 量 比例 (%) 持有 有限 售條 件股 份數 量 質押或凍 結情況 股東性質 股份 狀態 數 量 江西省能源集團公司 389,486,090 39.34 無 國有法人 中央匯金資產管理有限責任公司 20,534,100 2.07 無 國有法人 胡友澤 6,752,400 6,752,400 0.68 無 境內自然人 中國建設銀行股份有限公司－摩根士丹利 華鑫多因子精選策略混合型證券投資基金 4,482,600 4,482,600 0.45 無 未知 中國銀行股份有限公司－招商中證煤炭等 權指數分級證券投資基金 358,464 4,148,874 0.42 無 未知 趙堅 2,598,949 4,108,949 0.42 無 境內自然人 黃少春 3,733,700 3,733,700 0.38 無 境內自然人 2017 年半年度報告 28 / 137 孟瑩 80,400 3,371,580 0.34 無 境內自然人 海通證券股份有限公司－中融中證煤炭指 數分級證券投資基金 -3,328,680 3,327,137 0.34 無 未知 香港中央結算有限公司 -90,160 2,638,282 0.27 無 未知 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售 條件流通股 的數量 股份種類及數量 種類 數量 江西省能源集團公司 389,486,090 人民幣普通股 389,486,090 中央匯金資產管理有限責任公司 20,534,100 人民幣普通股 20,534,100 胡友澤 6,752,400 人民幣普通股 6,752,400 中國建設銀行股份有限公司－摩根士丹利華鑫多因子精選策略混合 型證券投資基金 4,482,600 人民幣普通股 4,482,600 中國銀行股份有限公司－招商中證煤炭等權指數分級證券投資基金 4,148,874 人民幣普通股 4,148,874 趙堅 4,108,949 人民幣普通股 4,108,949 黃少春 3,733,700 人民幣普通股 3,733,700 孟瑩 3,371,580 人民幣普通股 3,371,580 海通證券股份有限公司－中融中證煤炭指數分級證券投資基金 3,327,137 人民幣普通股 3,327,137 香港中央結算有限公司 2,638,282 人民幣普通股 2,638,282 上述股東關聯關系或一致行動的說明 上述股東中江西省能源集團公司為公司控股 股東，與其他股東之間無關聯關系，也不屬于《上 市公司收購管理辦法》中規定的一致行動人。公 司未知其他股東之間有無關聯關系，也未知其是 否屬于《上市公司收購管理辦法》規定的一致行 動人。 表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明 無 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 □適用 √不適用 (三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東 □適用 √不適用 三、 控股股東或實際控制人變更情況 □適用 √不適用 第七節 優先股相關情況 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 29 / 137 第八節 董事、監事、高級管理人員情況 一、持股變動情況 (一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況 □適用 √不適用 (二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 □適用 √不適用 二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 □適用 √不適用 公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明 □適用 √不適用 三、其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 30 / 137 第九節 公司債券相關情況 √適用 □不適用 一、 公司債券基本情況 單位:萬元 幣種:人民幣 債券名 稱 簡稱 代碼 發行日 到期日 債券余 額 利率 （%） 還本付息 方式 交易場 所 公司債 14 安 源債 122381 2015.11.20 2020.11.20 120,000 6.20 按年付息、 到期一次 還本 上海證 券交易 所 公司債券付息兌付情況 √適用 □不適用 根據 14 安源債《公司債券募集說明書》有關條款的規定，公司于 2016 年 11 月 21 日如期兌 付了 14 安源債自 2015 年 11 月 20 日至 2016 年 11 月 19 日期間的利息。 相關情況詳見 2016 年 11 月 15 日公司披露于上交所網站的《安源煤業關于 2014 年公司債券 2016 年付息的公告》（2016-061）。 公司債券其他情況的說明 □適用 √不適用 二、 公司債券受托管理聯系人、聯系方式及資信評級機構聯系方式 債券受托管理人 名稱 申萬宏源證券承銷保薦有限責任公司 辦公地址 上海市徐匯區長樂路 989 號世紀商貿廣場 39 樓 聯系人 朱蕾、王鋼 聯系電話 021-33389888 資信評級機構 名稱 中誠信證券評估有限公司 辦公地址 上海市青浦區新業路 599 號 1 幢 968 室 其他說明： □適用 √不適用 三、 公司債券募集資金使用情況 √適用 □不適用 經中國證券會證監許可[2015]1082號文批準，核準公司向社會公開發行面值不超過人民幣12 億元的公司債券。 本次債券募集資金總額為人民幣 120,000 萬元，扣除發行費用人民幣 275 萬元，募集資金凈 額為人民幣 119,725 萬元。根據本次債券募集說明書公告的相關內容，公司本次債券募集資金扣 除發行費用后，全部用于補充公司營運資金、改善債務結構。截至 2015 年 12 月 31 日，公司已將 本次債券募集資金按照募集說明書的有關約定全部補充營運資金。 四、 公司債券評級情況 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 31 / 137 公司聘請中誠信證券評估有限公司對本次公司債券發行的資信情況進行評級。根據中誠信證 評出具的《安源煤業2014年公司債券信用評級報告》，公司主體信用等級為AA，本次公司債券的 信用等級為AA。 2016年6月14日，中誠信證券評估有限公司出具 《安源煤業2014年公司債券跟蹤評級報告》 （信 評委函字［2016］跟蹤209號），本次公司主體信用評級結果為：AA, 評級展望負面；2014年公司 債券評級結果為：AA。本次評級調整后，安源煤業2014年公司債券不可作為債券質押式回購交易 的質押券。 2017年2月22日， 中誠信證券評估有限公司出具《中誠信證評關于下調安源煤業主體、相關債 項信用等級并將其列入信用評級觀察名單以及下調擔保方江西省能源集團公司主體信用等級的公 告》 (信評委函字［2017］跟蹤006L1號)，決定將本公司的主體信用等級由AA調至AA―, 將擔保方 江能集團的主體信用等級由AA調至AA―,將14安源債信用等級由AA調至AA―，并將安源煤業主體和 14安源債券均列入信用評級觀察名單。中誠信證評將持續對安源煤業及江能集團流動性及融資情 況保持關注。 2017年6月29日，中誠信證券評估有限公司出具《安源煤業集團股份有限公司2014年公司債 券跟蹤評級報告》 (2017)，本次維持本公司主體信用等級AA―； 維持“安源煤業2014公司債券” 信用等級AA―；并將“安源煤業2014公司債券”AA―的債項信用等級和本公司AA―的主體信用等 級列入信用評級觀察名單。安源煤業2014年公司債券仍不可作為債券質押式回購交易的質押券。 詳見公司2017年7月1日披露于上交所網站的《安源煤業關于2014年公司債券（14安源債）跟蹤評 級的公告》（2017-035號）。 五、 報告期內公司債券增信機制、償債計劃及其他相關情況 √適用 □不適用 本次債券由控股股東江能集團提供全額無條件不可撤銷的連帶責任保證擔保，提供保證的范 圍包括本次債券的全部本金及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用。報告期末保證人江 能集團相關情況： （一）保證人主要財務指標 凈資產額（萬元） 資產負債率 凈資產收益率 流動比率 速動比率 2017年1-6月 （未經審計） 84,611.02 96.58% -44.45% 0.80 0.58 2016年1-6月 （未經審計） 620,067.78 78.58% -12.60% 0.88 0.65 比上年（±） -535,456.76 18.00% -31.85% -0.08 -0.07 主要財務指標變動的主要原因：2016 年度及 2017 年上半年貫徹落實化解煤炭過剩產能，因 計提關閉煤礦資產減值，導致凈資產總額大幅下降、資產負債率大幅上升和凈資產收益率大幅下 降。 （二）保證人資信狀況 2017 年半年度報告 32 / 137 江能集團對 14 安源債提供全額無條件不可撤銷連帶責任保證擔保，中誠信證券評估有限公司 評定保證人江能集團主體信用等級為 AA。2017 年 8 月 10 日，中誠信國際信用評級有限責任公司 出具《江西省能源集團公司 2017 年度跟蹤評級報告》（信評委函字［2017］跟蹤 1034 號），維 持江能集團主體信用等級 AA ― ，將主體列入可能降級的觀察名單。 截止目前，公司和保證人江能集團所有的對外融資從未發生一起還本付息的違約事件。 （三）保證人對外擔保情況 報告期末，保證人累計對外擔保余額 108,760 萬元，占其凈資產的 128.54%。 （四）保證人所擁有的除安源煤業股權外的其他主要資產及其權利受限情況，與公司 2016 年度報告所披露相關內容一致，無變化。 六、 公司債券持有人會議召開情況 □適用 √不適用 七、 公司債券受托管理人履職情況 √適用 □不適用 2016 年 5 月 30 日，債券受托管理人出具了《安源煤業 2014 年公司債券受托管理事務報告》 （2015 年度）。 公司披露中誠信證評 2016 年 6 月 14 日出具的《安源煤業 2014 年公司債券跟蹤評級報告》（信 評委函字［2016］跟蹤 209 號）和《安源煤業關于部分煤礦逐步關閉退出的公告》（2016-036 號） 后， 債券受托管理人根據公司情況，于 2016 年 8 月 19 日出具《安源煤業 2014 年公司債券受托管 理事務臨時報告》。 公司 2016 年 11 月 22 日披露《安源煤業關于子公司涉及訴訟的公告》（2016-062 號）后，債 券受托管理人根據公司情況，于 2017 年 1 月 13 日出具了《安源煤業 2014 年公司債券受托管理事 務臨時報告》。 2017 年 6 月 30 日，債券受托管理人出具了《安源煤業 2014 年公司債券受托管理事務報告》 （2016 年度）。 上述債券受托管理事務報告和受托管理事務臨時報告，公司均及時披露于上海證券交易所網 站，敬請投資者關注。 八、 截至報告期末和上年末（或本報告期和上年同期）下列會計數據和財務指標 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 主要指標 本報告期末 上年度末 本報告期末比上 年度末增減（%） 變動原因 流動比率 0.78 0.85 -8.24 速動比率 0.72 0.79 -8.86 資產負債率 81.62 81.02 0.74 貸款償還率 1.00 1.00 - 本報告期 （1-6 月） 上年同期 本報告期比上年 同期增減(%) 變動原因 2017 年半年度報告 33 / 137 EBITDA 利息保障倍數 1.73 -0.52 432.69 主要是本期大幅減虧所致 利息償付率 1.00 1.00 - 九、 關于逾期債項的說明 □適用 √不適用 十、 公司其他債券和債務融資工具的付息兌付情況 □適用 √不適用 十一、 公司報告期內的銀行授信情況 √適用 □不適用 公司資信情況良好，與各主要商業銀行一直保持長期合作伙伴關系，獲得合作銀行較高的授 信額度。截至報告期末，公司從金融機構獲得人民幣授信額度為 31.95 億元，已使用額度 28.88 億元，尚未使用授信額度 3.07 億元。從未發生過銀行貸款本息逾期未還情況。 十二、 公司報告期內執行公司債券募集說明書相關約定或承諾的情況 □適用 √不適用 十三、 公司發生重大事項及對公司經營情況和償債能力的影響 √適用 □不適用 （一）債券信用評級變化情況 2017年6月29日，中誠信證券評估有限公司出具《安源煤業集團股份有限公司2014年公司債券 跟蹤評級報告》(2017)，維持上一次（2017年2月22日）對本公司的主體信用等級AA―； 維持上 一次對“安源煤業2014公司債券”信用等級AA―；并將“安源煤業2014公司債券”AA―的債項信 用等級和本公司AA―的主體信用等級列入信用評級觀察名單。詳情如前（本節四、公司債券評級 情況）所述。跟蹤評級公司信用等級維持上一次的評級水平，公司的償還債券本息能力無重大變 化。 （二）公司子公司涉及重大訴訟情況 由于近幾年煤炭市場經營環境影響，公司所屬相關子公司煤炭經營業務對方違約事件頻發。 為維護公司利益，所屬相關單位及時提起訴訟，所以公司子公司涉訟案件數量有所上升。詳情如 前（第五節重要事項、六、重大訴訟仲裁事項）所述，并見相關公告。 2017 年半年度報告 34 / 137 第十節 財務報告 一、 審計報告 □適用 √不適用 二、 財務報表 合并資產負債表 2017 年 6 月 30 日 編制單位: 安源煤業集團股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附 注 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 1,179,005,504.24 1,433,562,740.14 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的 金融資產 衍生金融資產 應收票據 603,244,866.14 549,290,342.22 應收賬款 582,405,060.37 618,688,603.18 預付款項 114,367,610.41 100,937,944.13 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 327,895,364.18 197,860,681.26 買入返售金融資產 存貨 222,150,894.45 202,920,739.68 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 53,952,363.93 55,489,869.45 流動資產合計 3,083,021,663.72 3,158,750,920.06 非流動資產： 發放貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 76,041,248.24 77,707,319.33 投資性房地產 固定資產 3,180,806,842.81 3,217,918,073.32 在建工程 445,795,275.70 231,182,498.23 工程物資 7,525,899.39 3,124,479.56 固定資產清理 生產性生物資產 2017 年半年度報告 35 / 137 油氣資產 無形資產 595,220,072.56 602,028,190.42 開發支出 商譽 長期待攤費用 15,010,845.14 15,847,476.50 遞延所得稅資產 36,666,686.72 38,604,599.73 其他非流動資產 非流動資產合計 4,357,066,870.56 4,186,412,637.09 資產總計 7,440,088,534.28 7,345,163,557.15 流動負債： 短期借款 2,300,000,000.00 2,295,000,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期損益的 金融負債 衍生金融負債 應付票據 572,610,111.73 188,745,736.65 應付賬款 451,970,496.83 554,914,688.61 預收款項 62,976,077.04 47,028,523.56 賣出回購金融資產款 應付手續費及傭金 應付職工薪酬 115,721,056.07 108,996,459.79 應交稅費 30,233,847.92 62,002,700.84 應付利息 3,056,803.27 3,940,230.33 應付股利 其他應付款 382,259,220.12 414,111,419.34 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 55,000,000.00 41,000,000.00 其他流動負債 3,325,896.62 3,800,329.69 流動負債合計 3,977,153,509.60 3,719,540,088.81 非流動負債： 長期借款 459,150,000.00 511,150,000.00 應付債券 1,243,307,213.66 1,206,131,202.11 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 286,317,472.47 405,770,420.90 預計負債 遞延收益 106,748,230.25 108,137,556.60 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 2,095,522,916.38 2,231,189,179.61 2017 年半年度報告 36 / 137 負債合計 6,072,676,425.98 5,950,729,268.42 所有者權益 股本 989,959,882.00 989,959,882.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,863,283,020.38 1,863,283,020.38 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 103,140,707.06 102,785,661.08 盈余公積 239,970,946.30 239,970,946.30 一般風險準備 113,506.93 113,506.93 未分配利潤 -1,735,033,925.71 -1,715,027,442.15 歸屬于母公司所有者權益合計 1,461,434,136.96 1,481,085,574.54 少數股東權益 -94,022,028.66 -86,651,285.81 所有者權益合計 1,367,412,108.30 1,394,434,288.73 負債和所有者權益總計 7,440,088,534.28 7,345,163,557.15 法定代表人：林紹華 主管會計工作負責人：蘭祖良 會計機構負責人：葉建林 母公司資產負債表 2017 年 6 月 30 日 編制單位:安源煤業集團股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附 注 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 124,861,804.68 220,562,555.61 以公允價值計量且其變動計入當期損益 的金融資產 衍生金融資產 應收票據 4,600,000.00 應收賬款 預付款項 應收利息 應收股利 其他應收款 1,376,323,776.29 1,190,184,759.11 存貨 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 1,501,185,580.97 1,415,347,314.72 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 3,831,140,997.11 3,832,807,068.20 2017 年半年度報告 37 / 137 投資性房地產 固定資產 6,726,888.06 6,909,202.13 在建工程 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 其他非流動資產 非流動資產合計 3,837,867,885.17 3,839,716,270.33 資產總計 5,339,053,466.14 5,255,063,585.05 流動負債： 短期借款 765,000,000.00 755,000,000.00 以公允價值計量且其變動計入當期損益 的金融負債 衍生金融負債 應付票據 40,000,000.00 應付賬款 預收款項 應付職工薪酬 4,318,359.25 4,318,359.25 應交稅費 109,313.84 80,513.84 應付利息 752,429.15 917,125.00 應付股利 其他應付款 176,634,947.64 176,634,947.64 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 986,815,049.88 936,950,945.73 非流動負債： 長期借款 應付債券 1,243,307,213.66 1,206,131,202.11 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 1,243,307,213.66 1,206,131,202.11 負債合計 2,230,122,263.54 2,143,082,147.84 所有者權益： 股本 989,959,882.00 989,959,882.00 2017 年半年度報告 38 / 137 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 1,980,993,057.54 1,980,993,057.54 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 146,882,675.36 146,882,675.36 未分配利潤 -8,904,412.30 -5,854,177.69 所有者權益合計 3,108,931,202.60 3,111,981,437.21 負債和所有者權益總計 5,339,053,466.14 5,255,063,585.05 法定代表人：林紹華 主管會計工作負責人：蘭祖良 會計機構負責人：葉建林 合并利潤表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附 注 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 1,753,071,937.62 1,445,396,858.08 其中：營業收入 1,753,071,937.62 1,445,396,858.08 利息收入 已賺保費 手續費及傭金收入 二、營業總成本 1,728,235,311.12 1,713,611,540.93 其中：營業成本 1,497,229,810.97 1,400,120,185.43 利息支出 手續費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 23,092,214.42 14,711,527.07 銷售費用 38,184,219.50 46,353,962.67 管理費用 78,800,026.90 132,426,228.56 財務費用 103,283,359.88 101,783,071.81 資產減值損失 -12,354,320.55 18,216,565.39 加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列） 投資收益（損失以“－”號填列） -1,666,071.09 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 匯兌收益（損失以“－”號填列） 其他收益 三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 23,170,555.41 -268,214,682.85 加：營業外收入 201,778,744.68 5,430,775.69 2017 年半年度報告 39 / 137 其中：非流動資產處置利得 2,137.60 減：營業外支出 234,103,360.48 3,459,162.83 其中：非流動資產處置損失 2,824.55 11,647.95 四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） -9,154,060.39 -266,243,069.99 減：所得稅費用 18,230,098.88 -1,164,070.39 五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） -27,384,159.27 -265,078,999.60 歸屬于母公司所有者的凈利潤 -20,006,483.56 -253,691,506.46 少數股東損益 -7,377,675.71 -11,387,493.14 六、其他綜合收益的稅后凈額 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合收 益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產 的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損 益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進 損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融 資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額 七、綜合收益總額 -27,384,159.27 -265,078,999.60 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 -20,006,483.56 -253,691,506.46 歸屬于少數股東的綜合收益總額 -7,377,675.71 -11,387,493.14 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) -0.0202 -0.26 （二）稀釋每股收益(元/股) -0.0202 -0.26 本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0 元, 上期被合并方實現 的凈利潤為： 124,655.16 元。 法定代表人：林紹華 主管會計工作負責人：蘭祖良 會計機構負責人：葉建林 母公司利潤表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附 注 本期發生額 上期發生額 一、營業收入 減：營業成本 稅金及附加 77,287.58 銷售費用 管理費用 1,657,895.59 2,051,780.96 2017 年半年度報告 40 / 137 財務費用 -369,019.65 -3,291,977.26 資產減值損失 18,000.00 18,000.00 加：公允價值變動收益（損失以“－”號填列） 投資收益（損失以“－”號填列） -1,666,071.09 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 其他收益 二、營業利潤（虧損以“－”號填列） -3,050,234.61 1,222,196.30 加：營業外收入 其中：非流動資產處置利得 減：營業外支出 其中：非流動資產處置損失 三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） -3,050,234.61 1,222,196.30 減：所得稅費用 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） -3,050,234.61 1,222,196.30 五、其他綜合收益的稅后凈額 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產的 變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益 的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以后將重分類進損 益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資 產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 -3,050,234.61 1,222,196.30 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀釋每股收益(元/股) 法定代表人：林紹華 主管會計工作負責人：蘭祖良 會計機構負責人：葉建林 合并現金流量表 2017 年 1―6 月 單位：元 幣種：人民幣 項目 附 注 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,461,311,613.60 1,381,105,895.93 客戶存款和同業存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 2017 年半年度報告 41 / 137 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入當期損 益的金融資產凈增加額 收取利息、手續費及傭金的現金 拆入資金凈增加額 回購業務資金凈增加額 收到的稅費返還 171,924.31 800,964.01 收到其他與經營活動有關的現金 514,676,863.95 545,954,782.28 經營活動現金流入小計 1,976,160,401.86 1,927,861,642.22 購買商品、接受勞務支付的現金 926,430,518.55 1,079,869,639.47 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及傭金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 314,346,576.95 368,012,034.50 支付的各項稅費 132,774,921.39 114,284,472.40 支付其他與經營活動有關的現金 702,046,724.43 829,169,352.92 經營活動現金流出小計 2,075,598,741.32 2,391,335,499.29 經營活動產生的現金流量凈額 -99,438,339.46 -463,473,857.07 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產 收回的現金凈額 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈 額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 購建固定資產、無形資產和其他長期資產 支付的現金 116,890,022.02 130,445,904.38 投資支付的現金 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈 額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 116,890,022.02 130,445,904.38 投資活動產生的現金流量凈額 -116,890,022.02 -130,445,904.38 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現 金 取得借款收到的現金 1,269,000,000.00 1,152,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 23,080,000.00 2017 年半年度報告 42 / 137 籌資活動現金流入小計 1,292,080,000.00 1,152,000,000.00 償還債務支付的現金 1,302,000,000.00 1,738,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 66,125,528.49 94,175,700.95 其中：子公司支付給少數股東的股利、利 潤 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 1,368,125,528.49 1,832,175,700.95 籌資活動產生的現金流量凈額 -76,045,528.49 -680,175,700.95 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 -292,373,889.97 -1,274,095,462.40 加：期初現金及現金等價物余額 1,265,164,071.83 2,439,436,895.60 六、期末現金及現金等價物余額 972,790,181.86 1,165,341,433.20 法定代表人：林紹華 主管會計工作負責人：蘭祖良 會計機構負責人：葉建林 母公司現金流量表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附 注 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 657,135,571.85 793,892,071.54 經營活動現金流入小計 657,135,571.85 793,892,071.54 購買商品、接受勞務支付的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 167,700.00 支付的各項稅費 77,287.58 654,159.41 支付其他與經營活動有關的現金 744,308,189.35 811,778,547.53 經營活動現金流出小計 744,553,176.93 812,432,706.94 經營活動產生的現金流量凈額 -87,417,605.08 -18,540,635.40 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產 收回的現金凈額 處置子公司及其他營業單位收到的現金凈 額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 購建固定資產、無形資產和其他長期資產 支付的現金 投資支付的現金 取得子公司及其他營業單位支付的現金凈 額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 2017 年半年度報告 43 / 137 投資活動產生的現金流量凈額 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 560,000,000.00 420,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 560,000,000.00 420,000,000.00 償還債務支付的現金 550,000,000.00 690,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 18,283,145.85 25,822,690.64 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 568,283,145.85 715,822,690.64 籌資活動產生的現金流量凈額 -8,283,145.85 -295,822,690.64 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 -95,700,750.93 -314,363,326.04 加：期初現金及現金等價物余額 220,562,555.61 647,170,632.29 六、期末現金及現金等價物余額 124,861,804.68 332,807,306.25 法定代表人：林紹華 主管會計工作負責人：蘭祖良 會計機構負責人：葉建林 2017 年半年度報告 44 / 137 合并所有者權益變動表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工 具 資本公積 減 ： 庫 存 股 其 他 綜 合 收 益 專項儲備 盈余公積 一般風險準 備 未分配利潤 優 先 股 永 續 債 其 他 一、上年期末 余額 989,959,882.00 1,863,283,020.38 102,785,661.08 239,970,946.30 113,506.93 -1,715,027,442.15 -86,651,285.81 1,394,434,288.73 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 同一控 制下企業合 并 其他 二、本年期初 余額 989,959,882.00 1,863,283,020.38 102,785,661.08 239,970,946.30 113,506.93 -1,715,027,442.15 -86,651,285.81 1,394,434,288.73 三、本期增減 變動金額（減 少以“－” 號填列） 355,045.98 -20,006,483.56 -7,370,742.85 -27,022,180.43 （一）綜合收 益總額 -20,006,483.56 -7,377,675.71 -27,384,159.27 （二）所有者 投入和減少 資本 1．股東投入 的普通股 2017 年半年度報告 45 / 137 2．其他權益 工具持有者 投入資本 3．股份支付 計入所有者 權益的金額 4．其他 （三）利潤分 配 1．提取盈余 公積 2．提取一般 風險準備 3．對所有者 （或股東）的 分配 4．其他 （四）所有者 權益內部結 轉 1．資本公積 轉增資本（或 股本） 2．盈余公積 轉增資本（或 股本） 3．盈余公積 彌補虧損 4．其他 （五）專項儲 備 355,045.98 6,932.86 361,978.84 1．本期提取 30,459,798.64 6,932.86 30,466,731.50 2．本期使用 30,104,752.66 30,104,752.66 （六）其他 四、本期期末 余額 989,959,882.00 1,863,283,020.38 103,140,707.06 239,970,946.30 113,506.93 -1,735,033,925.71 -94,022,028.66 1,367,412,108.30 2017 年半年度報告 46 / 137 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工 具 資本公積 減 ： 庫 存 股 其 他 綜 合 收 益 專項儲備 盈余公積 一般風險準 備 未分配利潤 優 先 股 永 續 債 其 他 一、上年期末 余額 989,959,882.00 1,849,833,607.33 104,342,535.60 239,970,946.30 50,938.06 338,866,425.18 -31,752,354.70 3,491,271,979.77 加：會計政策 變更 前期差 錯更正 同一控 制下企業合 并 其他 14,000,040.03 5,552,999.90 17,569,766.86 37,122,806.79 二、本年期初 余額 989,959,882.00 1,863,833,647.36 104,342,535.60 239,970,946.30 50,938.06 344,419,425.08 -14,182,587.84 3,528,394,786.56 三、本期增減 變動金額（減 少以“－” 號填列） -676,990.15 37,423.81 -253,691,506.46 -11,318,346.22 -265,649,419.02 （一）綜合收 益總額 -253,691,506.46 -11,387,493.14 -265,078,999.60 （二）所有者 投入和減少 資本 1．股東投入 的普通股 2．其他權益 2017 年半年度報告 47 / 137 工具持有者 投入資本 3．股份支付 計入所有者 權益的金額 4．其他 （三）利潤分 配 1．提取盈余 公積 2．提取一般 風險準備 3．對所有者 （或股東）的 分配 4．其他 （四）所有者 權益內部結 轉 1．資本公積 轉增資本（或 股本） 2．盈余公積 轉增資本（或 股本） 3．盈余公積 彌補虧損 4．其他 （五）專項儲 備 -676,990.15 37,423.81 69,146.92 -570,419.42 1．本期提取 53,646,872.57 37,423.81 135,248.96 53,819,545.34 2．本期使用 54,323,862.72 66,102.04 54,389,964.76 （六）其他 四、本期期末 余額 989,959,882.00 1,863,833,647.36 103,665,545.45 239,970,946.30 88,361.87 90,727,918.62 -25,500,934.06 3,262,745,367.54 法定代表人：林紹華 主管會計工作負責人：蘭祖良 會計機構負責人：葉建林 2017 年半年度報告 48 / 137 母公司所有者權益變動表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 股本 其他權益工 具 資本公積 減： 庫 存 股 其他 綜合 收益 專 項 儲 備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優 先 股 永 續 債 其 他 一、上年期末余額 989,959,882.00 1,980,993,057.54 146,882,675.36 -5,854,177.69 3,111,981,437.21 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 989,959,882.00 1,980,993,057.54 146,882,675.36 -5,854,177.69 3,111,981,437.21 三、本期增減變動金額（減 少以“－”號填列） -3,050,234.61 -3,050,234.61 （一）綜合收益總額 -3,050,234.61 -3,050,234.61 （二）所有者投入和減少資 本 1．股東投入的普通股 2．其他權益工具持有者投入 資本 3．股份支付計入所有者權益 的金額 4．其他 （三）利潤分配 1．提取盈余公積 2．對所有者（或股東）的分 配 3．其他 （四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股 2017 年半年度報告 49 / 137 本） 2．盈余公積轉增資本（或股 本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 989,959,882.00 1,980,993,057.54 146,882,675.36 -8,904,412.30 3,108,931,202.60 項目 上期 股本 其他權益工 具 資本公積 減： 庫 存 股 其他 綜合 收益 專 項 儲 備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優 先 股 永 續 債 其 他 一、上年期末余額 989,959,882.00 1,956,702,995.03 146,882,675.36 -10,640,458.22 3,082,905,094.17 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 989,959,882.00 1,956,702,995.03 146,882,675.36 -10,640,458.22 3,082,905,094.17 三、本期增減變動金額（減 少以“－”號填列） 1,222,196.30 1,222,196.30 （一）綜合收益總額 1,222,196.30 1,222,196.30 （二）所有者投入和減少資 本 1．股東投入的普通股 2．其他權益工具持有者投入 資本 3．股份支付計入所有者權益 的金額 4．其他 （三）利潤分配 2017 年半年度報告 50 / 137 1．提取盈余公積 2．對所有者（或股東）的分 配 3．其他 （四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股 本） 2．盈余公積轉增資本（或股 本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 989,959,882.00 1,956,702,995.03 146,882,675.36 -9,418,261.92 3,084,127,290.47 法定代表人：林紹華 主管會計工作負責人：蘭祖良 會計機構負責人：葉建林 2017 年半年度報告 51 / 137 三、 公司基本情況 1. 公司概況 √適用 □不適用 安源煤業集團股份有限公司(以下簡稱“本公司”或“公司”)是經江西省人民政府贛股 [1999]16 號《批準證書》批準，由萍鄉礦業集團有限責任公司、西安交通大學、江西省煤礦機械 廠、江西鷹潭東方銅材有限責任公司、分宜特種電機廠和萍鄉裕華大企業總公司等六家企業于 1999 年 12 月 30 日按發起設立方式組建的股份有限公司，公司成立之初股本總額為 14,000 萬股。 經中國證券監督管理委員會證監發行字[2002]40 號文件批準，公司于 2002 年 6 月 17 日向社會公 眾發行了人民幣普通股 8,000 萬股，并于 2002 年 7 月 2 日在上海證券交易所正式掛牌上市，公司 股票代碼為 600397。 2006 年 8 月 30 日，公司實施了股權分置改革，以資本公積金向全體流通股股東(流通股股份 8000 萬股)每 10 股定向轉增了 6.154 股的股份，共計轉增股份 4,923.20 萬股。此次轉增股份完 成后，公司股本總數變更為 269,232,000 股。 江西省能源集團公司(以下簡稱“江西能源集團”，原江西省煤炭集團公司于 2014 年 12 月 24 日變更為江西省能源集團公司，以下簡稱“原江煤集團”)通過行政劃轉方式，于 2010 年 12 月 24 日完成了將其下屬全資子公司所持本公司股份（其中豐城礦務局劃轉股份數 70,400,000 股、 萍鄉礦業集團有限責任公司劃轉股份數 64,656,688 股、江西煤炭銷售運輸有限責任公司劃轉股份 數 706,188 股、中鼎國際工程有限責任公司劃轉股份數 353,094 股，合計劃轉股份總數 136,115,970 股，占本公司總股本的 50.56%）無償劃轉至江西能源集團（原江煤集團）直接持有。 該次股權劃轉后，公司總股本仍為 269,232,000 股，江西能源集團（原江煤集團）直接持有本公 司 136,115,970 股股份，通過萍鄉礦業集團有限責任公司間接持有本公司 2,262 股，為本公司的 控股股東。 2010 年 8 月，公司啟動了重大資產置換及發行股份購買資產暨關聯交易的重大資產重組(以 下簡稱重大資產重組)，公司將持有安源玻璃有限公司(以下簡稱“玻璃公司”)100%的股權及安源 客車制造有限公司(以下簡稱“客車公司”)68.18%的股權和擁有截至 2010 年 7 月 31 日應收玻 璃公司的債權及應收客車公司的債權與公司控股股東江西能源集團（原江煤集團）持有的江西煤 業集團有限責任公司(以下簡稱“江西煤業”)50.08%股權中的等值部分進行置換。公司另以發行 股份的方式購買江西能源集團（原江煤集團）持有的江西煤業 50.08%股權與公司資產置換后的差 額部分，以發行股份方式購買北京中弘礦業投資有限公司、中國華融資產管理公司、中國信達資 產管理股份有限公司持有的江西煤業合計 49.92%的股權。 上述重大資產重組方案于 2011 年 1 月 20 日獲得江西省國資委批準； 2011 年 11 月 14 日獲中 國證券監督管理委員會上市公司并購重組審核委員會 2011 年第 36 次工作會議審核通過； 2011 年 12 月 26 日本公司收到中國證監會證監許可[2011]2052 號《關于核準安源實業股份有限公司重 2017 年半年度報告 52 / 137 大資產重組及向江西省煤炭集團公司等發行股份購買資產的批復》，核準本公司向江西省煤炭集 團公司發行 80,412,446 股股份、向北京中弘礦業投資有限公司發行 133,674,169 股股份、向中 國華融資產管理公司發行 8,515,462 股股份、向中國信達資產管理股份有限公司發行 3,145,864 股股份(共計 225,747,941 股股份)購買相關資產；2012 年 1 月 20 日本公司與江西能源集團（原 江煤集團）、北京中弘礦業投資有限公司、中國華融資產管理公司及中國信達資產管理股份有限 公司簽署了《資產交割確認書》；2012 年 2 月 2 日，本次非公開發行購買資產涉及的新增股份已 在中國登記結算有限責任公司上海分公司登記完成。 2012 年 7 月 17 日公司召開了 2012 年第二次臨時股東大會，審議通過了《關于修改公司章程 的議案》，將公司名稱變更為安源煤業集團股份有限公司。據此，公司辦理了變更公司名稱的工 商變更登記，并于 2012 年 7 月 24 日取得萍鄉市工商行政管理局換發的《企業法人營業執照》。 公司 2012 年年度股東大會審議通過了《關于 2012 年度利潤分配及資本公積金轉增股本的議 案》，公司以 2012 年 12 月 31 日總股本 494,979,941 股為基數，向全體股東以資本公積金轉增股 本，每 10 股轉增 10 股，共轉增股本 494,979,941 股。完成此次轉增后，公司總股本變為 989,959,882 股。2013 年 7 月 22 日，公司在萍鄉市工商行政管理局辦理完畢資本公積轉增股本的工商變更登 記手續，并取得變更后的企業法人營業執照?？毓晒蓶|江煤集團持有股份為 433,056,832 股，占 公司總股本的 43.74%，其中無限售條件股份為 272,231,940 股，有限售條件股份為 160,824,892 股（于 2015 年 2 月 2 日解除限售條件）。2015 年 4 月 30 日，公司控股股東江西省能源集團公司 通過上海證券交易所大宗交易系統出售所持本公司股份共計 49,000,000 股。減持股份后，公司控 股股東江西省能源集團公司持有本公司股份為 384,056,832 股，占公司總股本的 38.80%。2016 年 1 月 5 日，公司控股股東江西省能源集團公司通過上海證券交易所大宗交易系統出售所持本公 司股份共計 5 ,429, 258 股，增持股份后，公司控股股東江西省能源集團公司持有本公司股份為 389 ,486, 090 股，占比公司總股本的 39.34%。 公司法定代表人為林紹華，企業法人營業執照號為 360000110008833，企業組織機構代碼為 71650074-8。注冊資本和實收資本均為人民幣 989,959,882 元。公司注冊地址為江西省萍鄉市昭 萍東路 3 號，公司總部地址為江西省南昌市西湖區丁公路 117 號。公司經營范圍：煤炭開采、煤 炭精選加工、煤炭經營(上述三項限分支機構經營)，煤層氣開發利用，對外貿易經營，礦產品銷 售，對各類行業的投資，國內貿易及生產、加工，倉儲服務，貨運代理，設備維修及租賃，房屋 租賃，科學研究、信息及技術咨詢服務。(以上項目國家有專項許可的憑證經營)。公司的營業期 限：1999 年 12 月 30 日至 2060 年 9 月 7 日。 本財務報告的批準報出日：2017 年 8 月 25 日。 2. 合并財務報表范圍 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 53 / 137 子公司全稱 子公司類型 江西煤業集團有限責任公司 二級全資子公司 江西煤業銷售有限責任公司 二級全資子公司 江西煤業物資供應有限責任公司 二級全資子公司 江西江能物貿有限公司 二級全資子公司 江西豐城源洲煤層氣發電有限責任公司 二級控股子公司 江西景能煤層氣發電有限公司 二級全資子公司 江西江煤大唐煤業有限責任公司 二級控股子公司 江西省煤炭交易中心有限公司 二級控股子公司 豐城曲江煤炭開發有限責任公司 三級全資子公司 江西煤炭儲備中心有限公司 三級全資子公司 江西豐城揚長潔凈煤有限公司 三級間接控股子公司 萍鄉巨源煤業有限責任公司 三級間接控股子公司 江西贛中煤炭儲運有限責任公司 四級間接控股子公司 萍鄉市眾鑫礦建工程有限公司 四級間接控股子公司 四、 財務報表的編制基礎 1. 編制基礎 本公司財務報表以持續經營為編制基礎。 根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則-基本準則》和其他各項會計準則的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。 2. 持續經營 √適用 □不適用 經本公司評估，自本報告期末起的 12 個月內，本公司持續經營能力良好，不存在導致對本公 司持續經營能力產生重大懷疑的因素。 五、 重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示： □適用 √不適用 1. 遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、 經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。 2. 會計期間 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 營業周期 □適用 √不適用 4. 記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法 √適用 □不適用 5.1 同一控制下的企業合并 參與合并的企業在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制且該控制并非暫時性的，認 2017 年半年度報告 54 / 137 定為同一控制下的企業合并。 合并方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合并對價的，在合并日按照被合 并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投 資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務賬面價 值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。 合并方以發行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制 方合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。按照發行股份的面值 總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積； 資本公積不足沖減的，調整留存收益。 合并方為企業合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用， 于發生時計入當期損益。 5.2 非同一控制下的企業合并 參與合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最終控制的，認定為非同一控制下的 企業合并。 購買方通過一次交換交易實現的企業合并，合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方 的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。購買方為企業 合并發生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發生時計入當期 損益；購買方作為合并對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債 務性證券的初始確認金額。 購買方的合并成本和購買方在合并中取得的可辨認凈資產按購買日的公允價值計量。合并 成本大于合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合 并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 5.3 因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的 在編制個別財務報表時，按照原持有的股權投資賬面價值加上新增投資成本之和，作為改 按成本法核算的初始投資成本。購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜 合收益，在處置該項投資時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處 理。購買日之前持有的股權投資按照《企業會計準則第 22 號-金融工具確認和計量》的有關規 定進行會計處理的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在改按成本法核算時轉入當期損 益。 在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允 價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購 買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等應當轉為購買 日所屬當期收益。 6. 合并財務報表的編制方法 √適用 □不適用 6.1 合并范圍 2017 年半年度報告 55 / 137 合并財務報表的合并范圍包括本公司及子公司。合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以 確定。 6.2 控制的依據 投資方擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力 運用對被投資方的權力影響其回報金額，視為投資方控制被投資方。相關活動，系為對被投資方 的回報產生重大影響的活動。 6.3 決策者和代理人 代理人僅代表主要責任人行使決策權，不控制被投資方。投資方將被投資方相關活動的決策 權委托給代理人的，將該決策權視為自身直接持有。 在確定決策者是否為代理人時，公司綜合考慮該決策者與被投資方以及其他投資方之間的關 系。 1）存在單獨一方擁有實質性權利可以無條件罷免決策者的，該決策者為代理人。 2）除 1）以外的情況下，綜合考慮決策者對被投資方的決策權范圍、其他方享有的實質性權 利、決策者的薪酬水平、決策者因持有被投資方中的其他權益所承擔可變回報的風險等相關因素 進行判斷。 6.4 投資性主體 當同時滿足下列條件時，視為投資性主體： 1）該公司是以向投資者提供投資管理服務為目的，從一個或多個投資者處獲取資金； 2）該公司的唯一經營目的，是通過資本增值、投資收益或兩者兼有而讓投資者獲得回報； 3）該公司按照公允價值對幾乎所有投資的業績進行考量和評價。 屬于投資性主體的，通常情況下符合下列所有特征： 1）擁有一個以上投資； 2）擁有一個以上投資者； 3）投資者不是該主體的關聯方； 4）其所有者權益以股權或類似權益方式存在。 如果母公司是投資性主體，則母公司僅將為其投資活動提供相關服務的子公司(如有)納入合 并范圍并編制合并財務報表；其他子公司不予以合并，母公司對其他子公司的投資按照公允價值 計量且其變動計入當期損益。 投資性主體的母公司本身不是投資性主體，則將其控制的全部主體，包括那些通過投資性主 體所間接控制的主體，納入合并財務報表范圍。 6.5 合并程序 子公司所采用的會計政策或會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策或會計期間 2017 年半年度報告 56 / 137 對子公司財務報表進行必要的調整；或者要求子公司按照本公司的會計政策或會計期間另行編報 財務報表。 合并資產負債表、合并利潤表、合并現金流量表及合并所有者權益變動表分別以本公司和子 公司的資產負債表、利潤表、現金流量表及所有者權益變動表為基礎，在抵銷本公司與子公司、 子公司相互之間發生的內部交易對合并資產負債表、合并利潤表、合并現金流量表及合并所有者 權益變動表的影響后，由本公司合并編制。 本公司向子公司出售資產所發生的未實現內部交易損益，全額抵銷“歸屬于母公司所有者的 凈利潤”。子公司向本公司出售資產所發生的未實現內部交易損益，按照本公司對該子公司的分 配比例在“歸屬于母公司所有者的凈利潤”和“少數股東損益”之間分配抵銷。子公司之間出售 資產所發生的未實現內部交易損益，應當按照本公司對出售方子公司的分配比例在“歸屬于母公 司所有者的凈利潤”和“少數股東損益”之間分配抵銷。 子公司所有者權益中不屬于本公司的份額，作為少數股東權益，在合并資產負債表中所有者 權益項目下以“少數股東權益”項目列示。子公司當期凈損益中屬于少數股東權益的份額，在合 并利潤表中凈利潤項目下以“少數股東損益”項目列示。子公司當期綜合收益中屬于少數股東權 益的份額，在合并利潤表中綜合收益總額項目下以“歸屬于少數股東的綜合收益總額”項目列示。 有少數股東的，在合并所有者權益變動表中增加“少數股東權益”欄目，反映少數股東權益變動 的情況。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的 份額的，其余額仍應當沖減少數股東權益。 本公司在報告期內因同一控制下企業合并增加的子公司以及業務，編制合并資產負債表時， 調整合并資產負債表的期初數；編制合并利潤表時，將該子公司以及業務合并當期期初至報告期 末的收入、費用、利潤納入合并利潤表；編制現金流量表時，將該子公司以及業務合并當期期初 至報告期末的現金流量納入合并現金流量表；同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合并后 的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。 因非同一控制下企業合并或其他方式增加的子公司以及業務，編制合并資產負債表時，不調 整合并資產負債表的期初數；編制合并利潤表時，將該子公司以及業務購買日至報告期末的收入、 費用、利潤納入合并利潤表；編制合并現金流量表時，將該子公司購買日至報告期末的現金流量 納入合并現金流量表。 本公司在報告期內處置子公司以及業務，編制合并資產負債表時，不調整合并資產負債表的 期初數；編制合并利潤表時，將該子公司以及業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利 潤表；編制合并現金流量表時，將該子公司以及業務期初至處置日的現金流量納入合并現金流量 表。 6.6 特殊交易會計處理 6.6.1 購買子公司少數股東擁有的子公司股權 在合并財務報表中，因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有 子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積(資本溢價或股本 2017 年半年度報告 57 / 137 溢價)，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 6.6.2 不喪失控制權的情況下處置對子公司長期股權投資 在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，在合并財務報表中，處置價款 與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差 額，應當調整資本公積(資本溢價或股本溢價)，資本公積不足沖減的，調整留存收益。 6.6.3 處置部分股權投資等原因喪失了對被投資方的控制權時，對于剩余股權的處理 在編制合并財務報表時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。 處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買 日或合并日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時沖 減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時轉為當期投資收益。 6.6.4 企業通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權，且該多次交易屬于一攬子 交易的處理 處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，應當將各項交易作為 一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與 處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪 失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。 判斷分步處置股權至喪失控制權過程的各項交易是否屬于一攬子交易的原則如下： 處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通 常表明多次交易事項屬于一攬子交易： 1）這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的； 2）這些交易整體才能達成一項完整的商業結果； 3）一項交易的發生取決于其他至少一項交易的發生； 4）一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一并考慮時是經濟的。 7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法 √適用 □不適用 7.1 合營安排的分類 合營安排分為共同經營和合營企業。 7.2 共同經營參與方的會計處理 合營方確認其與共同經營中利益份額相關的下列項目，并按照相關企業會計準則的規定進行 會計處理： 1）確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產； 2017 年半年度報告 58 / 137 2）確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債； 3）確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入； 4）按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入； 5）確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。 合營方向共同經營投出或出售資產等(該資產構成業務的除外)，在該資產等由共同經營出售 給第三方之前，僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。投出或出售的 資產發生符合《企業會計準則第 8 號-資產減值》等規定的資產減值損失的，合營方全額確認該損 失。 合營方自共同經營購買資產等(該資產構成業務的除外)，在將該資產等出售給第三方之前， 僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經營其他參與方的部分。購入的資產發生符合《企業會 計準則第 8 號-資產減值》等規定的資產減值損失的，合營方按其承擔的份額確認該部分損失。 對共同經營不享有共同控制的參與方，如果享有該共同經營相關資產且承擔該共同經營相關 負債的，按照上述方法進行會計處理；否則，按照相關企業會計準則的規定進行會計處理。 8. 現金及現金等價物的確定標準 列示于現金流量表中的現金是指庫存現金及可隨時用于支付的存款，現金等價物是指持有的 期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金額現金及價值變動風 險很小的投資。 9. 外幣業務和外幣報表折算 √適用 □不適用 9.1 外幣業務 外幣業務按業務發生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣入賬。 于資產負債表日，外幣貨幣性項目采用資產負債表日的即期匯率折算為人民幣，所產生的折 算差額除了為購建或生產符合資本化條件的資產而借入的外幣借款產生的匯兌差額按資本化的原 則處理外，直接計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，于資產負債表日采用交易 發生日的即期匯率折算。 9.2 外幣財務報表的折算 以非記賬本位幣編制的資產負債表中的資產和負債項目，采用資產負債表日的即期匯率折算 成記賬本位幣，所有者權益中除未分配利潤項目外，其他項目采用發生時的即期匯率折算。以非 記賬本位幣編制的利潤表中的收入與費用項目，采用交易發生日的即期匯率折算成記賬本位幣。 上述折算產生的外幣報表折算差額，在其他綜合收益中核算。以非記賬本位幣編制的現金流量表 中各項目的現金流量采用現金流量發生日的即期匯率折算成記賬本位幣。匯率變動對現金的影響 額，在現金流量表中單獨列示。 10. 金融工具 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 59 / 137 10.1 金融工具的確認和終止確認 本公司于成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。 金融資產滿足下列條件之一的，終止確認： 1）收取該金融資產現金流量的合同權利終止； 2）該金融資產已轉移，且符合《企業會計準則第 23 號-金融資產轉移》規定的金融資產終止確認 條件。 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。 10.2 金融資產的分類 金融資產于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、應收款 項、可供出售金融資產和持有至到期投資。金融資產的分類取決于本公司對金融資產的持有意圖 和持有能力。 1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括持有目的為短期內出售的金融資產， 該資產在資產負債表中以交易性金融資產列示。 2）應收款項 應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產，包括應收 賬款、其他應收款和長期應收款等。 3）可供出售金融資產 可供出售金融資產包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產及未被劃分為其他 類的金融資產。自資產負債表日起 12 個月內將出售的可供出售金融資產在資產負債表中列示為一 年內到期的非流動資產。 4）持有至到期投資 持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且管理層有明確意圖和能力持有 至到期的非衍生金融資產。自資產負債表日起 12 個月內到期的持有至到期投資在資產負債表中列 示為一年內到期的非流動資產。 10.3 金融資產的計量 金融資產于本公司成為金融工具合同的一方時，按公允價值在資產負債表內確認。以公允價 值計量且其變動計入當期損益的金融資產，取得時發生的相關交易費用直接計入當期損益。其他 金融資產的相關交易費用計入初始確認金額。 2017 年半年度報告 60 / 137 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和可供出售金融資產按照公允價值進行后 續計量，但在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，按照成本計量； 應收款項以及持有至到期投資采用實際利率法，以攤余成本計量。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的公允價值變動計入公允價值變動損益； 在資產持有期間所取得的利息或現金股利以及在處置時產生的處置損益，計入當期損益。 除減值損失及外幣貨幣性金融資產形成的匯兌損益外，可供出售金融資產公允價值變動計入 所有者權益，待該金融資產終止確認時，原直接計入權益的公允價值變動累計額轉入當期損益。 可供出售債務工具投資在持有期間按實際利率法計算利息，計入投資收益；可供出售權益工具投 資的現金股利，于被投資單位宣告發放股利時計入投資收益。 10.4 金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產； 保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益： 1）所轉移金融資產的賬面價值； 2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融 資產為可供出售金融資產的情形）之和。 因金融資產轉移獲得了新金融資產或承擔了新金融負債的，在轉移日按照公允價值確認該金 融資產或金融負債（包括看漲期權、看跌期權、擔保負債、遠期合同、互換等），并將該金融資 產扣除金融負債后的凈額作為上述對價的組成部分。 公司與金融資產轉入方簽訂服務合同提供相關服務的（包括收取該金融資產的現金流量，并 將所收取的現金流量交付給指定的資金保管機構等），就該服務合同確認一項服務資產或服務負 債。服務負債應當按照公允價值進行初始計量，并作為上述對價的組成部分。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部 分和未終止確認部分（在此種情況下，所保留的服務資產視同未終止確認金融資產的一部分）之 間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益： 1）終止確認部分的賬面價值； 2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部 分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額，按照金融資產終 止確認部分和未終止確認部分的相對公允價值，對該累計額進行分攤后確定。 10.5 金融負債的分類 金融負債于初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金 融負債。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時 指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。 10.6 金融負債的計量 2017 年半年度報告 61 / 137 金融負債于本公司成為金融工具合同的一方時，按公允價值在資產負債表內確認。以公允價 值計量且其變動計入當期損益的金融負債，取得時發生的相關交易費用直接計入當期損益；其他 金融負債的相關交易費用計入初始確認金額。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值后續計量，且不扣除將來 結清金融負債時可能發生的交易費用。其他金融負債，采用實際利率法，按照攤余成本進行后續 計量。 10.7 金融資產和金融負債的公允價值的確定方法 存在活躍市場的金融資產或金融負債，采用活躍市場中的報價確定其公允價值。金融工具不 存在活躍市場的，采用估值技術確定其公允價值，估值技術包括參考熟悉情況并自愿交易的各方 最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量 折現法和期權定價模型等。 10.8 金融資產減值測試方法及會計處理方法 除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司于資產負債表日對金融資產 的賬面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。 以攤余成本計量的金融資產發生減值時，按預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損 失)現值低于賬面價值的差額，計提減值準備。如果有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客 觀上與確認該損失后發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。 當可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度或非暫時性下降，原直接計入所有者權益的因 公允價值下降形成的累計損失計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，在期 后公允價值上升且客觀上與確認原減值損失確認后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉 回，計入當期損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資，在期后公允價值上升且客觀上 與確認原減值損失后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，直接計入所有者權益。在 活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資發生的減值損失，如果在以后期 間價值得以恢復，也不予轉回。 11. 應收款項 (1). 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 √適用 □不適用 單項金額重大的判斷依據或金額標準 金額在 2000 萬元以上(含 2000 萬元)。 單項金額重大并單項計提壞賬準備的 計提方法 根據該款項預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差 額，單獨進行減值測試，計提壞賬準備。單獨測試未發生 減值的應收款項，包括在按組合計提壞賬準備的應收款項 中進行減值測試。 2017 年半年度報告 62 / 137 (2). 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項： √適用 □不適用 按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法） 組合名稱 依據 組合 1-賬齡組合 鑒于相同賬齡的應收賬款及其他應收款具有類似信用風險特征，對單項金額 重大單獨測試未發生減值的應收款項會同單項金額不重大的應收款項，公司 以賬齡作為信用風險特征進行組合。 組合 2-關聯方 與控股股東江西省能源集團公司同一控制下各關聯方之間應收款項余額不計 提壞賬準備（除非因發生了特殊減值的應收款項則單獨進行減值測試）。 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的 √適用 □不適用 賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1 年以內（含 1 年） 1 1 其中：1 年以內分項，可添加行 1－2 年 5 5 2－3 年 20 20 3 年以上 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的 □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的 □適用 √不適用 (3). 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項： √適用 □不適用 單項計提壞賬準備的理由 有客觀證據表明單項金額雖不重大，但因其發生了特殊減值的應收 賬款應進行單項減值測試。 壞賬準備的計提方法 根據該款項預計未來現金流量現值低于其賬面價值的差額，單獨進 行減值測試，計提壞賬準備。單獨測試未發生減值的應收款項，包 括在按組合計提壞賬準備的應收款項中進行減值測試。 12. 存貨 √適用 □不適用 12.1 存貨的類別 存貨包括原材料、庫存商品(包括庫存的外購商品、自制商品等)、周轉材料(包括包裝物、低 值易耗品等)、在產品、產成品、發出商品、委托加工物資等。按成本與可變現凈值孰低列示。 12.2 發出存貨的計價方法 2017 年半年度報告 63 / 137 原材料、包裝物采用計劃成本核算，采購入庫時按計劃價列，計劃成本與實際采購成本的差 額列材料成本差異，生產領用、發出時按計劃價計入成本，月末計算分攤材料成本差異，將計劃 成本調整為實際成本。庫存商品、產成品以實際成本計量，庫存煤炭商品發出領用按加權平均法 結轉成本，庫存其他商品發出領用按月末一次加權平均法結轉成本；低值易耗品購進時按實際成 本核算，領用時采用一次攤銷法進行攤銷。 12.3 確定不同類別存貨可變現凈值的依據 存貨成本高于其可變現凈值的，計提存貨跌價準備，計入當期損益?？勺儸F凈值，是指在日 ?；顒又校尕浀墓烙嬍蹆r減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費后 的金額。公司確定存貨的可變現凈值，以取得的確鑿證據為基礎，并且考慮持有存貨的目的、資 產負債表日后事項的影響等因素。 為生產而持有的材料等，用其生產的產成品的可變現凈值高于成本的，該材料仍然按照成本 計量；材料價格的下降表明產成品的可變現凈值低于成本的，該材料按照可變現凈值計量。 為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現凈值以合同價格為基礎計算。持有存 貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價格為基礎計算。 12.4 存貨的盤存制度 存貨盤存制度采用永續盤存制。 13. 劃分為持有待售資產 √適用 □不適用 同時滿足下列條件的資產，確認為持有待售資產： 1）該資產必須在其當期狀況下僅根據出售此類資產的通常和慣用條款即可立即出售； 2）公司已經就處置該部分資產作出決議； 3）公司已經與受讓方簽訂了不可撤銷的轉讓協議； 4）該項轉讓將在一年內完成。 14. 長期股權投資 √適用 □不適用 14.1 共同控制、重大影響的判斷標準 按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與 方一致同意后才能決策，則視為共同控制。如果存在兩個或兩個以上的參與方組合能夠集體控制 某項安排的，不視為共同控制。 對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同 控制這些政策的制定，則視為對被投資單位實施重大影響。 14.2 初始投資成本確定 企業合并形成的長期股權投資，按照本附注“3.4 同一控制下和非同一控制下企業合并的會 2017 年半年度報告 64 / 137 計處理方法”的相關內容確認初始投資成本；除企業合并形成的長期股權投資以外，其他方式取 得的長期股權投資，按照下述方法確認其初始投資成本： 1）以支付現金取得的長期股權投資，應當按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始 投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。 2）以發行權益性證券取得的長期股權投資，應當按照發行權益性證券的公允價值作為初始投 資成本。與發行權益行證券直接相關的費用，應當按照《企業會計準則第 37 號――金融工具列報》 的有關規定確定。 3）在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提 下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本， 除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換 出資產的賬面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。 4）通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。 14.3 后續計量及損益確認方法 14.3.1 成本法后續計量 公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資采用成本法核算，長期股權投資按照初始投 資成本計價。追加或收回投資調整長期股權投資的成本。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤， 確認為當期投資收益。 14.3.2 權益法后續計量 公司對聯營企業和合營企業的長期股權投資，采用權益法核算，長期股權投資的初始投資成 本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資 成本；長期股權投資的初始投資成本小于投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的， 其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。 采用權益法核算時，投資方取得長期股權投資后，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的 凈損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬 面價值；投資方按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股 權投資的賬面價值；投資方對于被投資單位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益 的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值并計入所有者權益。投資方在確認應享有被投資單位 凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認凈資產的公允價值為基礎，對被投資單位的凈 利潤進行調整后確認。被投資單位采用的會計政策及會計期間與投資方不一致的，按照投資方的 會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，并據以確認投資收益和其他綜合收益等。 投資方確認被投資單位發生的凈虧損，以長期股權投資的賬面價值以及其他實質上構成對被 投資單位凈投資的長期權益減記至零為限，投資方負有承擔額外損失義務的除外。被投資單位以 后實現凈利潤的，投資方在其收益分享額彌補未確認的虧損分擔額后，恢復確認收益分享額。 投資方計算確認應享有或應分擔被投資單位的凈損益時，與聯營企業、合營企業之間發生的 未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬于投資方的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投 資收益。投資方與被投資單位發生的未實現內部交易損失，按照《企業會計準則第 8 號――資產 2017 年半年度報告 65 / 137 減值》等的有關規定屬于資產減值損失的，全額確認。 投資方對聯營企業的權益性投資，其中一部分通過風險投資機構、共同基金、信托公司或包 括投連險基金在內的類似主體間接持有的，無論以上主體是否對這部分投資具有重大影響，投資 方都按照金融工具政策的有關規定，對間接持有的該部分投資選擇以公允價值計量且其變動計入 損益，并對其余部分采用權益法核算。 14.3.3 因追加投資等原因能夠對被投資單位施加重大影響或實施共同控制但不構成控制的處理 按照《企業會計準則第 22 號-金融工具確認和計量》確定的原持有的股權投資的公允價值加 上新增投資成本之和，作為改按權益法核算的初始投資成本。原持有的股權投資分類為可供出售 金融資產的，其公允價值與賬面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動 轉入改按權益法核算的當期損益。 14.3.4 處置部分股權的處理 因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置后的剩余股 權改按本附注“金融工具”的政策核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與賬面價 值之間的差額計入當期損益。原股權投資因采用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止采用 權益法核算時采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。 因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置 后的剩余股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，并對該剩余 股權視同自取得時即采用權益法核算進行調整；處置后的剩余股權不能對被投資單位實施共同控 制或施加重大影響的，改按本附注“金融工具”的有關政策進行會計處理，其在喪失控制之日的 公允價值與賬面價值間的差額計入當期損益。在編制合并財務報表時，按照本附注“合并財務報 表的編制方法”的相關內容處理。 14.3.5 對聯營企業或合營企業的權益性投資全部或部分分類為持有待售資產的處理 分類為持有待售資產的對聯營企業或合營企業的權益性投資，以賬面價值與公允價值減去處 置費用孰低的金額列示，公允價值減去處置費用低于原賬面價值的金額，確認為資產減值損失。 對于未劃分為持有待售資產的剩余權益性投資，采用權益法進行會計處理。已劃分為持有待售的 對聯營企業或合營企業的權益性投資，不再符合持有待售資產分類條件的，從被分類為持有待售 資產之日起采用權益法進行追溯調整。分類為持有待售期間的財務報表作相應調整。 14.3.6 處置長期股權投資的處理 處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。采用權益法核 算的長期股權投資，在處置該項投資時，采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎， 按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。 15. 投資性房地產 不適用 2017 年半年度報告 66 / 137 16. 固定資產 (1). 確認條件 √適用 □不適用 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年 度的有形資產。固定資產同時滿足下列條件的，才能予以確認： 1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業； 2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。 (2). 折舊方法 √適用 □不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋建筑物及構筑物 直線法 10―40 3 2.425-9.700 動力設備 直線法 5―20 3 4.850-19.400 傳導設備 直線法 10―28 3 3.464-9.700 機械設備 直線法 5―15 3 6.467-19.400 運輸設備 直線法 5―12 3 8.083-19.400 電力專用設備 直線法 10―35 3 2.771-9.700 工具、電子及其他設備 直線法 5―15 3 6.467-19.400 鐵路專用線 直線法 40-50 3 1.940-2.425 港務設施 直線法 40-50 3 1.940-2.425 說明： 公司礦井建筑物按原煤實際產量計提折舊，計提金額為 6 元/噸，礦井建筑物凈殘值率為零。 使用專項儲備支出形成的固定資產，按照形成固定資產的成本沖減專項儲備，并確認相同金 額的累計折舊。該固定資產在以后期間不再計提折舊。 其他固定資產折舊采用直線法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和預計凈殘值率 確定折舊率。具體各類固定資產折舊年限和年折舊率如上表。 (3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法 □適用 √不適用 17. 在建工程 √適用 □不適用 在建工程按實際發生的成本計量。實際成本包括建筑費用、其他為使在建工程達到預定可使 用狀態所發生的必要支出以及在資產達到預定可使用狀態之前所發生的符合資本化條件的借款費 用。在建工程在達到預定可使用狀態時，轉入固定資產并自次月起開始計提折舊。 18. 借款費用 √適用 □不適用 發生的可直接歸屬于需要經過相當長時間的購建活動才能達到預定可使用狀態之固定資產的 購建的借款費用，在資產支出及借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建 2017 年半年度報告 67 / 137 活動已經開始時，開始資本化并計入該資產的成本。當購建的資產達到預定可使用狀態時停止資 本化，其后發生的借款費用計入當期損益。如果資產的購建活動發生非正常中斷，并且中斷時間 連續超過 3 個月，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建活動重新開始。 在資本化期間內，專門借款（指為購建或者生產符合資本化條件的資產而專門借入的款項） 以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進 行暫時性投資取得的投資收益后確定應予資本化的利息金額；一般借款則根據累計資產支出超過 專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資 本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額， 調整每期利息金額。 19. 生物資產 □適用 √不適用 20. 油氣資產 □適用 √不適用 21. 無形資產 (1). 計價方法、使用壽命、減值測試 √適用 □不適用 無形資產包括土地使用權、采礦權、專利權及非專利技術等。無形資產以實際成本計量。 土地使用權按國家主管部門批準使用年限平均攤銷。采礦權按國家主管部門許可開采年限平 均攤銷。 對使用壽命有限的無形資產的預計使用壽命及攤銷方法于每年年度終了進行復核并作適當調 整。 (2). 內部研究開發支出會計政策 √適用 □不適用 根據內部研究開發項目支出的性質以及研發活動最終形成無形資產是否具有較大不確定性， 分為研究階段支出和開發階段支出。 研究階段的支出，于發生時計入當期損益；開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為 無形資產： 1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； 2）管理層具有完成該無形資產并使用或出售的意圖； 3）能夠證明該無形資產將如何產生經濟利益； 4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出 售該無形資產； 5）歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 2017 年半年度報告 68 / 137 不滿足上述條件的開發階段的支出，于發生時計入當期損益。前期已計入損益的開發支出不 在以后期間確認為資產。已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支出，自該項目 達到預定可使用狀態之日起轉為無形資產。 當開發支出的可收回金額低于其賬面價值時，賬面價值減記至可收回金額。 22. 長期資產減值 √適用 □不適用 在財務報表中單獨列示的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，至少 每年進行減值測試。固定資產、無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及長期股權投資等， 于資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬 面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失?？墒栈亟痤~為資產的公允價值減去處置費用 后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計 算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的 可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。前述資產減值損失一經確認，如 果在以后期間價值得以恢復，也不予轉回。 23. 長期待攤費用 √適用 □不適用 長期待攤費用包括經營租入固定資產改良及其他已經發生但應由本期和以后各期負擔的分攤 期限在一年以上的各項費用，按預計受益期間分期平均攤銷，并以實際支出減去累計攤銷后的凈 額列示。 24. 職工薪酬 (1)、短期薪酬的會計處理方法 √適用 □不適用 在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或 相關資產成本。發生的職工福利費，在實際發生時根據實際發生額計入當期損益或相關資產成本。 職工福利費為非貨幣性福利的，按照公允價值計量。為職工繳納的醫療保險費、工傷保險費、生 育保險費等社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，在職工為公 司提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額，并確認 相應負債，計入當期損益或相關資產成本。 在職工提供服務從而增加了其未來享有的帶薪缺勤權利時，確認與累積帶薪缺勤相關的職工 薪酬，并以累積未行使權利而增加的預期支付金額計量。在職工實際發生缺勤的會計期間確認與 非累積帶薪缺勤相關的職工薪酬。 利潤分享計劃同時滿足下列條件時，公司確認相關的應付職工薪酬： 1）因過去事項導致現在具有支付職工薪酬的法定義務或推定義務； 2）因利潤分享計劃所產生的應付職工薪酬義務金額能夠可靠估計。 2017 年半年度報告 69 / 137 (2)、離職后福利的會計處理方法 √適用 □不適用 （2）.1 設定提存計劃 公司在職工為其提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債， 并計入當期損益或相關資產成本。根據設定提存計劃，預期不會在職工提供相關服務的年度報告 期結束后十二個月內支付全部應繳存金額的，公司將全部應繳存金額以折現后的金額計量應付職 工薪酬。 （2）.2 設定受益計劃 公司對設定受益計劃的會計處理包括下列四個步驟： 1）根據預期累計福利單位法，采用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變 量等做出估計，計量設定受益計劃所產生的義務，并確定相關義務的歸屬期間。公司將設定受益 計劃所產生的義務予以折現，以確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本。 2）設定受益計劃存在資產的，公司將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值 所形成的赤字或盈余確認為一項設定受益計劃凈負債或凈資產。設定受益計劃存在盈余的，公司 以設定受益計劃的盈余和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃凈資產。 3）確定應當計入當期損益的金額。 4）確定應當計入其他綜合收益的金額。 公司根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬于職工提供服 務的期間，并計入當期損益或相關資產成本。當職工后續年度的服務將導致其享有的設定受益計 劃福利水平顯著高于以前年度時，按照直線法將累計設定受益計劃義務分攤確認于職工提供服務 而導致企業第一次產生設定受益計劃福利義務至職工提供服務不再導致該福利義務顯著增加的期 間。 報告期末，公司將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為：服務成本、設定受益計劃凈負 債或凈資產的利息凈額，以及重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動。 在設定受益計劃下，公司在下列日期孰早日將過去服務成本確認為當期費用： 1）修改設定受益計劃時。 2）企業確認相關重組費用或辭退福利時。 公司在設定受益計劃結算時，確認一項結算利得或損失。 (3)、辭退福利的會計處理方法 √適用 □不適用 公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入 當期損益： 1）公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時。 2）公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。 2017 年半年度報告 70 / 137 公司按照辭退計劃條款的規定，合理預計并確認辭退福利產生的應付職工薪酬。 (4)、其他長期職工福利的會計處理方法 √適用 □不適用 公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，按照關于設定提存計劃的 有關政策進行處理。 除上述情形外，公司按照關于設定受益計劃的有關政策，確認和計量其他長期職工福利凈負 債或凈資產。在報告期末，將其他長期職工福利產生的職工薪酬成本確認為下列組成部分： 1）服務成本。 2）其他長期職工福利凈負債或凈資產的利息凈額。 3）重新計量其他長期職工福利凈負債或凈資產所產生的變動。 為簡化相關會計處理，上述項目的總凈額應計入當期損益或相關資產成本。 長期殘疾福利水平取決于職工提供服務期間長短的，公司在職工提供服務的期間確認應付長 期殘疾福利義務；長期殘疾福利與職工提供服務期間長短無關的，公司在導致職工長期殘疾的事 件發生的當期確認應付長期殘疾福利義務。 25. 預計負債 □適用 √不適用 26. 股份支付 □適用 √不適用 27. 優先股、永續債等其他金融工具 □適用 √不適用 28. 收入 √適用 □不適用 28.1 收入確認原則： 收入的金額按照本公司在日常經營活動中銷售商品和提供勞務時，已收或應收合同或協議價 款的公允價值確定。收入按扣除增值稅、商業折扣、銷售折讓及銷售退回的凈額列示。 與交易相關的經濟利益能夠流入本公司，相關的收入能夠可靠計量且滿足下列各項經營活動 的特定收入確認標準時，確認相關的收入。 28.1.1 銷售商品 商品銷售在商品所有權上的主要風險和報酬已轉移給買方，本公司不再對該商品實施繼續管 理權和實際控制權，與交易相關的經濟利益很可能流入企業，并且與銷售該商品相關的收入和成 本能夠可靠地計量時，確認營業收入的實現。 2017 年半年度報告 71 / 137 28.1.2 提供勞務 提供的勞務在同一會計年度開始并完成的，在勞務已經提供，收到價款或取得收取價款的證 據時，確認營業收入的實現；勞務的開始和完成分屬不同會計年度的，在勞務合同的總收入、勞 務的完成程度能夠可靠地確定，與交易相關的價款能夠流入，已經發生的成本和為完成勞務將要 發生的成本能夠可靠地計量時，按完工百分比法確認營業收入的實現；長期合同工程在合同結果 已經能夠合理地預見時，按結賬時已完成工程進度的百分比法確認營業收入的實現。 28.1.3 讓渡資產使用權 讓渡資產使用權取得的利息收入和使用費收入，在與交易相關的經濟利益能夠流入企業，且 收入的金額能夠可靠地計量時，確認收入的實現。 28.2 收入具體確認政策： 28.2.1 本公司的煤炭、機械產品、礦山物資、輔助材料及其它商品的銷售收入在商品的所有 權上的主要風險和報酬已轉移給購貨方，本公司既沒有保留通常與所有權相聯系的繼續管理權， 也沒有對已售出的商品實施有效控制，商品銷售的經濟利益很可能流入企業，且與銷售該商品相 關的收入和成本能夠可靠計量時予以確認； 28.2.2 本公司電力銷售收入在向電力公司輸送電力時確認，并根據供電量及與有關各電力公 司確定的適用電價計算； 28.2.3 本公司的鐵路、儲運以及其他服務收入在勞務完成時確認。 29. 政府補助 (1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 √適用 □不適用 與資產相關的政府補助，是指公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。 但是，按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 (2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法 √適用 □不適用 與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。與收益相關的政府 補助，用于補償公司以后期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，并在確認相關費用的期間， 計入當期損益；用于補償公司已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。 若政府文件未明確規定補助對象，則采用以下方式將補助款劃分為與資產相關的政府補助和 與收益相關的政府補助： (1)政府文件明確了補助所針對的特定項目的，根據該特定項目的預算 中將形成資產的支出金額和計入費用的支出金額的相對比例進行劃分，對該劃分比例需在每個資 產負債表日進行復核，必要時進行變更； (2)政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指明特定項 2017 年半年度報告 72 / 137 目的，作為與收益相關的政府補助。 30. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 √適用 □不適用 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其賬面價值的差額(包括應 納稅暫時性差異和可抵扣暫時性差異)計算確認。對于按照稅法規定能夠于以后年度抵減應納稅所 得額的可抵扣虧損，視同可抵扣暫時性差異。對于商譽的初始確認產生的暫時性差異，不確認相 應的遞延所得稅負債。對于既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)的非企業合 并的交易中產生的資產或負債的初始確認形成的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅資產和遞 延所得稅負債。于資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清 償該負債期間的適用稅率計量。 遞延所得稅資產的確認以本公司很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款 抵減的應納稅所得額為限。 對子公司、聯營企業及合營企業投資相關的暫時性差異產生的遞延所得稅資產和遞延所得稅 負債，予以確認。但本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可 能不會轉回的，不予確認。 31. 租賃 (1)、經營租賃的會計處理方法 √適用 □不適用 經營租賃的租金支出在租賃期內按照直線法計入相關資產成本或當期損益。 (2)、融資租賃的會計處理方法 √適用 □不適用 按租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，租 入資產的入賬價值與最低租賃付款額之間的差額為未確認融資費用，在租賃期內按實際利率法攤 銷。最低租賃付款額扣除未確認融資費用后的余額以長期應付款列示。 32. 其他重要的會計政策和會計估計 □適用 √不適用 33. 重要會計政策和會計估計的變更 (1)、重要會計政策變更 □適用 √不適用 (2)、重要會計估計變更 □適用 √不適用 34. 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 73 / 137 六、 稅項 1. 主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 √適用 □不適用 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 應納稅增值額(應納稅額按應納稅銷售額乘以適用稅率扣除當 期允計抵扣的進項稅后的余額計算) 17% 消費稅 營業稅 應納稅營業額 3%、5% 城市維護建設稅 應納流轉稅 3%、5%、7% 企業所得稅 應納稅所得額 25% 教育費附加 應納流轉稅 3% 地方教育費附加 應納流轉稅 2% 資源稅 應稅煤炭銷售額 2% 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 □適用 √不適用 2. 稅收優惠 √適用 □不適用 根據財政部、國家稅務總局《關于印發〈資源綜合利用產品和勞務增值稅優惠目錄〉的通知》 （財稅〔2015〕78 號）之規定，本公司所屬子公司江西豐城源洲煤層氣發電有限責任公司和江西 景能煤層氣發電有限公司享受增值稅 100%即征即退政策。 3. 其他 □適用 √不適用 七、 合并財務報表項目注釋 1、 貨幣資金 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 庫存現金 167,696.12 96,723.54 銀行存款 972,622,485.74 1,265,067,348.29 其他貨幣資金 206,215,322.38 168,398,668.31 合計 1,179,005,504.24 1,433,562,740.14 其中：存放在境外的款項總額 其他說明 其他貨幣資金明細： 項目 期末余額 年初余額 銀行承兌匯票保證金 118,058,117.92 62,508,912.16 礦山環境治理與生態恢復保證金 80,566,711.20 79,749,208.69 2017 年半年度報告 74 / 137 其他保證金 7,590,493.26 26,140,547.46 合計 206,215,322.38 168,398,668.31 2、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 □適用 √不適用 3、 衍生金融資產 □適用 √不適用 4、 應收票據 (1). 應收票據分類列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據 496,244,866.14 407,990,342.22 商業承兌票據 107,000,000.00 141,300,000.00 合計 603,244,866.14 549,290,342.22 (2). 期末公司已質押的應收票據 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末已質押金額 銀行承兌票據 178,679,403.86 商業承兌票據 合計 178,679,403.86 (3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據 761,382,383.52 商業承兌票據 合計 761,382,383.52 (4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 5、 應收賬款 2017 年半年度報告 75 / 137 (1). 應收賬款分類披露 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例 (%) 金額 計提比 例(%) 金額 比例 (%) 金額 計提比 例(%) 單項金額重大并單獨計提 壞賬準備的應收賬款 384,349,643.99 40.71 265,756,997.10 69.14 118,592,646.89 383,623,418.25 38.51 265,514,946.07 70.36 118,108,472.18 按信用風險特征組合計提 壞賬準備的應收賬款 508,187,787.79 53.82 48,345,251.36 9.51 459,842,536.43 560,525,849.62 56.27 63,991,919.15 11.42 496,533,930.47 其中：組合-賬齡 404,828,252.11 42.88 48,345,251.36 11.94 356,483,000.75 477,624,215.37 47.95 63,991,919.15 13.40 413,632,296.22 -關聯方 103,359,535.68 10.95 - 103,359,535.68 82,901,634.25 8.32 82,901,634.25 單項金額不重大但單獨計 提壞賬準備的應收賬款 51,639,285.22 5.47 47,669,408.17 92.31 3,969,877.05 51,910,696.01 5.21 47,864,495.48 92.21 4,046,200.53 合計 944,176,717.00 / 361,771,656.63 / 582,405,060.37 996,059,963.88 / 377,371,360.70 / 618,688,603.18 2017 年半年度報告 76 / 137 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的應收賬款 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 應收賬款 （按單位） 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比 例 計提理由 大連恒達動力石油化工有 限公司 130,793,094.20 90,793,094.20 69.42 預計可回收金額與 賬面價值的差額 萍鄉焦化有限責任公司 117,883,076.19 39,290,429.30 33.33 預計可回收金額與 賬面價值的差額 萍鄉太紅洲礦業有限責任 公司 31,286,265.84 31,286,265.84 100.00 無法收回 江西創豐實業有限公司 53,658,259.94 53,658,259.94 100.00 無法收回 萍鄉市億鑫工貿有限公司 30,428,947.82 30,428,947.82 100.00 無法收回 冀中能源張礦集團懷來煤 炭銷售有限公司 20,300,000.00 20,300,000.00 100.00 無法收回 合計 384,349,643.99 265,756,997.10 / / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內小計 282,699,008.81 2,826,990.09 1% 1 至 2 年 29,052,729.72 1,449,296.03 5% 2 至 3 年 20,859,586.93 4,171,917.38 20% 3 年以上 3 至 4 年 62,741,487.96 31,370,743.99 50% 4 至 5 年 4,745,674.09 3,796,539.27 80% 5 年以上 4,729,764.60 4,729,764.60 100% 合計 404,828,252.11 48,345,251.36 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： √適用 □不適用 組合中，不計提壞賬準備的關聯方應收賬款： 債務人名稱 賬面余額 壞賬準備 計提比例 計提理由 豐城新高焦化有限公司 61,404,345.25 景德鎮樂礦煤業有限責任公司 23,602,771.77 江煤貴州礦業集團有限責任公司 9,363,522.31 萍鄉礦業集團有限責任公司高坑發電廠 3,256,021.33 中鼎國際建設集團有限責任公司 2,364,131.35 2017 年半年度報告 77 / 137 江西安源光伏玻璃有限責任公司 720,163.12 萍鄉礦業集團有限責任公司安源發電廠 717,442.60 江西花鼓山煤業有限公司 694,026.23 萍鄉水煤漿有限公司 440,579.41 萍鄉礦業集團工程有限公司 324,585.30 貴州贛林礦業有限公司 235,200.00 安源玻璃有限公司浮法玻璃廠 194,183.42 水城縣小牛煤業有限責任公司 31,880.00 江西中煤科技集團有限責任公司 8,306.15 新余江能光伏電業有限公司 2,377.44 合計 103,359,535.68 單項金額雖不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款 債務人名稱 賬面余額 壞賬準備 計提比 例（%） 計提理由 浙江中源供應鏈管理有限公司 19,853,062.12 17,853,062.12 89.93 預計可回收金 額與賬面價值 的差額 新余市鐵鑫貿易有限公司 12,728,487.38 12,728,487.38 100.00 無法收回 中國有色金屬進出口江西有限公 司 7,760,775.89 7,760,775.89 100.00 無法收回 江西云莊礦業有限責任公司 3,862,504.02 1,892,626.97 49.00 預計可回收金 額與賬面價值 的差額 成渝釩鈦科技有限公司 3,676,306.40 3,676,306.40 100.00 無法收回 河北奧凱貿易有限公司 1,950,091.00 1,950,091.00 100.00 無法收回 江蘇華宇能源集團有限公司 1,038,883.14 1,038,883.14 100.00 無法收回 江西豐電燃料有限責任公司 605,138.49 605,138.49 100.00 無法收回 醴陵市湘樺物資貿易有限公司 100,293.85 100,293.85 100.00 無法收回 萍鄉萍鋼安源鋼鐵有限公司 41,746.21 41,746.21 100.00 無法收回 武漢晨鳴漢陽紙業股份有限公司 20,160.73 20,160.73 100.00 無法收回 國電九江發電有限公司 1,835.99 1,835.99 100.00 無法收回 合 計 51,639,285.22 47,669,408.17 (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 910,221.45 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 16,509,925.52 元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 收回或轉回金額 收回方式 平山縣敬業冶煉有限公司 15,559,903.21 款項收回 廣西河池化工股份有限公司 324,302.45 款項收回 貴州開陽化工有限公司 256,164.81 款項收回 合計 16,140,370.47 / 2017 年半年度報告 78 / 137 (3). 本期實際核銷的應收賬款情況 □適用 √不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況： √適用 □不適用 單位名稱 與公司關系 賬面金額 賬齡 占應收賬 款總額的 比例（%） 大連恒達動力石油化工有限公司 非關聯方 130,793,094.20 3-4 年 13.85 萍鄉焦化有限責任公司 關聯方 117,883,076.19 1 年以內 78,512,698.32 元， 1-2 年 39,370,377.87 元 12.49 新余鋼鐵股份有限公司 非關聯方 93,933,799.18 1 年以內 9.95 天津物資招商有限公司 非關聯方 79,676,048.43 2-3 年 18,432,189.72 元， 3-4 年 61,243,858.71 元 8.44 江西豐城新高焦化有限公司 關聯方 61,404,345.25 1 年以內 6.50 合 計 483,690,363.25 51.23 (5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款： □適用 √不適用 (6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 6、 預付款項 (1). 預付款項按賬齡列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 106,882,240.06 93.45 98,796,934.47 97.88 1 至 2 年 6,414,674.17 5.61 1,089,666.05 1.08 2 至 3 年 494,825.14 0.43 356,409.72 0.35 3 年以上 575,871.04 0.50 694,933.89 0.69 合計 114,367,610.41 100.00 100,937,944.13 100.00 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明： 單位名稱 與本公司關系 金額 賬齡 未結算原因 2017 年半年度報告 79 / 137 江西省九江市廬山區財政局 非關聯方 6,000,000.00 1-2 年 依據協議待結算 江西安源熱能設備有限公司 關聯方 410,000.00 1-2 年 依據協議待結算 瓦斯泵安裝工程進度款 非關聯方 310,000.00 2-3 年 依據協議待結算 合計 6,720,000.00 (2). 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況： √適用 □不適用 單位名稱 與公司關系 賬面金額 賬齡 未結算原因 神華銷售集團有限公司 非關聯方 83,866,516.25 1 年以內 依據協議待結算 南昌鐵路局 非關聯方 13,792,945.45 1 年以內 依據協議待結算 江西省九江市廬山區財政局 非關聯方 6,000,000.00 1-2 年 依據協議待結算 舟山弘耀物流有限公司 非關聯方 2,428,782.50 1 年以內 依據協議待結算 蕪湖新興鑄管有限責任公司 非關聯方 1,207,372.00 1 年以內 依據協議待結算 合 計 107,295,616.20 其他說明 □適用 √不適用 7、 應收利息 (1). 應收利息分類 □適用 √不適用 (2). 重要逾期利息 □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 8、 應收股利 (1). 應收股利 □適用 √不適用 (2). 重要的賬齡超過 1 年的應收股利： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 80 / 137 9、 其他應收款 (1). 其他應收款分類披露 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例 (%) 金額 計提比 例(%) 金額 比例 (%) 金額 計提比 例(%) 單項金額重大并單獨計提 壞賬準備的其他應收款 131,709,619.32 24.29 131,709,619.32 100.00 131,709,619.32 31.81 131,709,619.32 100.00 按信用風險特征組合計提 壞賬準備的其他應收款 342,391,843.08 63.14 40,985,854.29 11.97 301,405,988.79 213,459,017.86 51.56 42,717,656.17 20.01 170,741,361.69 其中：組合-賬齡 168,182,301.11 31.02 40,985,854.29 24.37 127,196,446.82 194,593,333.92 47.00 42,717,656.17 21.95 151,875,677.75 -關聯方 174,209,541.97 32.12 - 174,209,541.97 18,865,683.94 4.56 18,865,683.94 單項金額不重大但單獨計 提壞賬準備的其他應收款 68,190,022.55 12.57 41,700,647.16 61.15 26,489,375.39 68,823,043.58 16.62 41,703,724.01 60.60 27,119,319.57 合計 542,291,484.95 / 214,396,120.77 / 327,895,364.18 413,991,680.76 / 216,130,999.50 / 197,860,681.26 2017 年半年度報告 81 / 137 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的其他應收款 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額 其他應收款 （按單位） 其他應收款 壞賬準備 計提比例 計提理由 包頭市恒祥煤炭經銷有限責任公司 60,036,326.64 60,036,326.64 100% 無法收回 豐城市納海煤炭貿易有限公司 49,673,292.68 49,673,292.68 100% 無法收回 江西江鋰科技有限公司 22,000,000.00 22,000,000.00 100% 無法收回 合計 131,709,619.32 131,709,619.32 / / 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內小計 31,857,652.23 318,576.57 1% 1 至 2 年 35,009,323.16 1,750,466.17 5% 2 至 3 年 52,929,153.93 10,585,830.79 20% 3 年以上 3 至 4 年 39,633,072.36 19,816,536.17 50% 4 至 5 年 1,193,274.06 954,619.22 80% 5 年以上 7,559,825.37 7,559,825.37 100% 合計 168,182,301.11 40,985,854.29 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： √適用 □不適用 組合中，不計提壞賬準備的關聯方其他應收款 債務人名稱 期末賬面余額 壞賬準備 計提比例 計提理由 萍鄉礦業集團有限責任公司 78,386,406.44 萍鄉礦業集團經貿有限公司 50,000,000.00 江西新余礦業有限公司 34,000,000.00 江西新洛煤電有限責任公司 6,796,734.26 江西煤炭銷售運輸有限責任公司 3,193,353.29 景德鎮樂礦煤業沿溝煤礦 572,276.00 萍鄉礦業集團有限責任公司高坑電廠 527,874.80 萍鄉水煤漿有限公司 298,766.62 萍鄉礦業集團工程有限公司 149,404.45 瑞州醫院 102,257.57 江西贛瑞實業有限責任公司 95,887.26 2017 年半年度報告 82 / 137 豐城礦務局 40,000.00 樂平礦務局 34,969.64 江西省煤炭工業物資供應公司 4,884.84 江西大光山煤業有限公司 3,980.80 江西贛英建筑安裝有限公司 2,746.00 合計 174,209,541.97 期末單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款 債務人名稱 賬面余額 壞賬準備 計提比 例（%） 計提理由 江西煤炭多種經營實業公司 18,844,896.48 76,274.10 0.40 預計可收回 金額與賬面 價值差額 萍鄉市永朝貿易有限公司 18,058,645.26 18,058,645.26 100.00 無法收回 江西豐龍礦業有限責任公司 17,131,582.00 10,278,949.20 60.00 預計可收回 金額與賬面 價值差額 哈爾濱金山合眾礦產品經銷有限公司 10,245,940.56 10,245,940.56 100.00 無法收回 新余市盛杰工貿有限公司 2,645,058.08 2,645,058.08 100.00 無法收回 萍鄉太紅洲礦業有限責任公司 156,461.32 156,461.32 100.00 無法收回 巨源磚廠 106,340.75 106,340.75 100.00 無法收回 北京華夏力鴻商品檢驗有限公司 74,731.89 74,731.89 100.00 無法收回 興仁縣下山鎮前進煤礦 52,800.00 52,800.00 100.00 無法收回 南昌鐵路局 5,000.00 5,000.00 100.00 無法收回 寧波港股份公司北侖第二港埠分公司 446.00 446.00 100.00 無法收回 其他零星款項 868,120.21 暫掛款 合計 68,190,022.55 41,700,647.16 (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 1,829,656.50 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 3,564,535.23 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 瀘溪縣金利化工有限公司 2,001,760.00 款項收回 安徽省恒偉鉍業有限公司 1,199,610.00 款項收回 九江市興輝工貿有限公司 150,000.00 款項收回 廣東廣青金屬科技有限公司 100,000.00 款項收回 廣東世紀青山鎳業有限公司 60,000.00 款項收回 合計 3,511,370.00 / (3). 本期實際核銷的其他應收款情況 □適用 √不適用 (4). 其他應收款按款項性質分類情況 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 83 / 137 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性 質 期末余額 賬齡 占其他應 收款期末 余額合計 數的比例 (%) 壞賬準備 期末余額 萍鄉礦業集團有限 責任公司 往來款 78,386,406.44 1 年以內 14.45 - 包頭市恒祥煤炭經 銷有限責任公司 分期應收 款項 60,036,626.64 2-3 年 500,000.00 元； 3-4 年 150,000.00 元； 4-5 年 59,386,326.64 元 11.07 60,036,626.64 萍鄉礦業集團經貿 有限公司 往來款 50,000,000.00 1 年以內 9.22 - 豐城市納海煤炭貿 易有限公司 分期應收 款項 49,673,292.68 2-3 年 40,367,156.63 元； 3-4 年 9,306,136.05 元 9.16 49,673,292.68 江西新余礦業有限 公司 往來款 34,000,000.00 1 年以內 6.27 1,789,979.50 合計 / 272,096,325.76 / 50.17 111,499,898.82 (6). 涉及政府補助的應收款項 □適用 √不適用 (7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款： □適用 √不適用 (8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 10、 存貨 (1). 存貨分類 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 160,820,336.09 30,820,461.68 128,614,940.26 161,578,625.80 34,224,989.13 127,353,636.67 在產品 4,051,978.11 4,051,978.11 3,275,144.64 3,275,144.64 庫存商品 97,922,597.59 9,823,555.66 89,483,976.08 83,454,610.29 11,162,651.92 72,291,958.37 周轉材料 消耗性生物 資產 建造合同形 成的已完工 未結算資產 合計 262,794,911.79 40,644,017.34 222,150,894.45 248,308,380.73 45,387,641.05 202,920,739.68 2017 年半年度報告 84 / 137 (2). 存貨跌價準備 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 原材料 34,224,989.13 4,739,253.92 8,143,781.37 30,820,461.68 在產品 庫存商品 11,162,651.92 1,339,096.26 9,823,555.66 周轉材料 消耗性生物資產 建造合同形成的已完 工未結算資產 合計 45,387,641.05 4,739,253.92 9,482,877.63 40,644,017.34 (3). 存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明： □適用 √不適用 (4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 11、 劃分為持有待售的資產 □適用 √不適用 12、 一年內到期的非流動資產 □適用 √不適用 13、 其他流動資產 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣之增值稅 53,076,512.66 54,592,053.44 預交資源稅 21,964.74 預交企業所得稅 875,851.27 875,851.27 合計 53,952,363.93 55,489,869.45 14、 可供出售金融資產 (1). 可供出售金融資產情況 □適用 √不適用 (2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產 □適用 √不適用 (3). 期末按成本計量的可供出售金融資產 □適用 √不適用 (4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 85 / 137 (5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 15、 持有至到期投資 (1). 持有至到期投資情況： □適用 √不適用 (2). 期末重要的持有至到期投資： □適用 √不適用 (3). 本期重分類的持有至到期投資： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 16、 長期應收款 (1) 長期應收款情況： □適用 √不適用 (2) 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款 □適用 √不適用 (3) 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 17、 長期股權投資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單 位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值 準備 期末 余額 追 加 投 資 減 少 投 資 權益法下確認 的投資損益 其他 綜合 收益 調整 其 他 權 益 變 動 宣告 發放 現金 股利 或利 潤 計 提 減 值 準 備 其 他 一、合營 企業 小計 二、聯營 企業 豐城港華 燃氣有限 公司 77,707,319.33 -1,666,071.09 76,041,248.24 小計 77,707,319.33 -1,666,071.09 76,041,248.24 合計 77,707,319.33 -1,666,071.09 76,041,248.24 18、 投資性房地產 投資性房地產計量模式 不適用 2017 年半年度報告 86 / 137 19、 固定資產 (1). 固定資產情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋及建筑物 動力設備 傳導設備 機器設備 運輸工具 電力專用設備 工具、電子及其 他設備 港務設備 鐵路專用線 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 3,083,159,742.42 337,083,070.67 96,330,841.99 1,210,704,688.40 83,076,977.70 70,979,048.55 633,832,501.08 255,022,901.31 221,615,355.76 5,991,805,127.88 2.本期增加金額 17,459,951.81 1,880,064.84 12,172,691.17 481,934.50 6,625,971.64 38,620,613.96 （1）購置 9,921,833.45 1,880,064.84 12,172,691.17 481,934.50 6,625,971.64 31,082,495.60 （2）在建工程轉入 7,538,118.36 7,538,118.36 （3）企業合并增加 3.本期減少金額 93,471.52 804,220.60 1,393,795.82 43,080.00 41,077.20 2,375,645.14 （1）處置或報廢 93,471.52 804,220.60 1,393,795.82 43,080.00 41,077.20 2,375,645.14 4.期末余額 3,100,526,222.71 338,158,914.91 96,330,841.99 1,221,483,583.75 83,515,832.20 70,979,048.55 640,417,395.52 255,022,901.31 221,615,355.76 6,028,050,096.70 二、累計折舊 1.期初余額 520,748,300.87 192,174,738.26 39,959,728.03 476,187,443.18 47,422,873.30 27,452,369.76 306,050,496.86 1,609,995,950.26 2.本期增加金額 18,693,197.05 5,724,758.16 1,341,422.38 32,488,131.19 2,525,220.34 1,227,455.26 7,521,769.03 2,473,722.14 2,149,668.95 74,145,344.50 （1）計提 18,693,197.05 5,724,758.16 1,341,422.38 32,488,131.19 2,525,220.34 1,227,455.26 7,521,769.03 2,473,722.14 2,149,668.95 74,145,344.50 3.本期減少金額 161,953.57 506,733.30 41,787.60 40,497.02 750,971.49 （1）處置或報廢 161,953.57 506,733.30 41,787.60 40,497.02 750,971.49 4.期末余額 539,441,497.92 197,737,542.85 41,301,150.41 508,168,841.07 49,906,306.04 28,679,825.02 313,531,768.87 2,473,722.14 2,149,668.95 1,683,390,323.27 三、減值準備 1.期初余額 827,861,350.44 59,339,143.98 15,234,983.07 200,394,414.45 5,019,398.63 8,341,486.58 47,700,327.15 - - 1,163,891,104.30 2.本期增加金額 83,069.30 887,614.74 155,850.56 91,299.82 1,217,834.42 （1）計提 83,069.30 887,614.74 155,850.56 91,299.82 1,217,834.42 3.本期減少金額 509,556.44 746,451.66 1,256,008.10 （1）處置或報廢 509,556.44 746,451.66 1,256,008.10 4.期末余額 827,861,350.44 58,912,656.84 15,234,983.07 200,535,577.53 5,175,249.19 8,341,486.58 47,791,626.97 1,163,852,930.62 四、賬面價值 1.期末賬面價值 1,733,223,374.35 81,508,715.22 39,794,708.51 512,779,165.15 28,434,276.97 33,957,736.95 279,093,999.68 252,549,179.17 219,465,686.81 3,180,806,842.81 2.期初賬面價值 1,734,550,091.11 85,569,188.43 41,136,130.89 534,122,830.77 30,634,705.77 35,185,192.21 280,081,677.07 255,022,901.31 221,615,355.76 3,217,918,073.32 2017 年半年度報告 87 / 137 (2). 暫時閑置的固定資產情況 □適用 √不適用 (3). 通過融資租賃租入的固定資產情況 □適用 √不適用 (4). 通過經營租賃租出的固定資產 □適用 √不適用 (5). 未辦妥產權證書的固定資產情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因 豐城曲江煤炭開發有限公司房屋 11,968,551.96 正在辦理中 江西景能煤層氣發電有限公司房屋 1,238,508.09 正在辦理中 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 88 / 137 20、 在建工程 (1). 在建工程情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 江西煤炭儲備中心碼頭工程 11,177,005.76 11,177,005.76 5,153,748.36 5,153,748.36 煤礦環境治理工程 60,415,228.03 60,415,228.03 60,415,228.03 60,415,228.03 天河煤礦 140 水平 14,524,992.59 14,524,992.59 14,524,992.59 14,524,992.59 巨源水平工程 1,846,036.00 1,846,036.00 1,846,036.00 1,846,036.00 安源煤礦改建工程 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 曲江煤礦礦山環境治理工程 22,230,871.33 22,230,871.33 22,230,871.33 22,230,871.33 曲江煤礦立風井工程 111,097,121.81 111,097,121.81 107,427,005.44 107,427,005.44 白源煤礦三水平工程 19,957,179.15 8,060,312.21 11,896,866.94 19,957,179.15 8,060,312.21 11,896,866.94 高坑礦水平延深工程 5,125,020.22 5,125,020.22 5,125,020.22 5,125,020.22 新洛流舍煤礦水平延深 19,422,901.61 19,422,901.61 16,781,957.61 16,781,957.61 巨源煤礦礦山環境治理工程 4,497,299.00 4,497,299.00 4,497,299.00 4,497,299.00 楊橋煤礦四水平工程 7,740,451.95 7,740,451.95 7,740,451.95 7,740,451.95 新余英崗嶺煤礦東三大巷等改造工程 18,813,199.05 18,813,199.05 18,813,199.05 18,813,199.05 曲江技改工程 188,962,152.44 188,962,152.44 其他工程 21,199,512.17 6,603,683.39 14,595,828.78 7,883,204.91 6,603,683.39 1,279,521.52 合計 508,508,971.11 62,713,695.41 445,795,275.70 293,896,193.64 62,713,695.41 231,182,498.23 2017 年半年度報告 89 / 137 (2). 重要在建工程項目本期變動情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 預算數 期初 余額 本期增加金額 本期轉入固定 資產金額 本期其他減 少金額 期末 余額 工程累計投 入占預算比 例(%) 工程進度 利息資本化 累計金額 其中：本期 利息資本化 金額 本期利息資 本化率(%) 資金來 源 江西煤炭儲備中心碼頭 工程 1,462,548,800 5,153,748.36 11,177,005.76 5,153,748.36 11,177,005.76 借款及 自籌 煤礦環境治理工程 60,415,228.03 - - - 60,415,228.03 自籌 天河煤礦 140 水平 22,500,000 14,524,992.59 14,524,992.59 自籌 巨源水平工程 1,846,036.00 1,846,036.00 自籌 安源煤礦改建工程 1,500,000.00 1,500,000.00 自籌 曲江煤礦礦山環境治理 工程 22,230,871.33 22,230,871.33 自籌 曲江煤礦立風井工程 107,427,005.44 3,670,116.37 111,097,121.81 自籌 白源煤礦三水平工程 19,957,179.15 19,957,179.15 自籌 高坑礦水平延深工程 5,125,020.22 5,125,020.22 自籌 新洛流舍煤礦水平延深 16,781,957.61 2,640,944.00 19,422,901.61 自籌 巨源煤礦礦山環境治理 工程 4,497,299.00 4,497,299.00 自籌 楊橋煤礦四水平工程 7,740,451.95 7,740,451.95 自籌 新余英崗嶺煤礦東三大 巷等改造工程 18,813,199.05 18,813,199.05 自籌 曲江技改工程 303,128,000 188,962,152.44 188,962,152.44 52.80 399,738.89 399,738.89 5.76 借款及 自籌 其他工程 7,883,204.91 20,854,046.24 2,384,370.00 5,153,368.98 21,199,512.17 自籌 合計 293,896,193.64 227,304,264.81 7,538,118.36 5,153,368.98 508,508,971.11 / / 399,738.89 399,738.89 / / 2017 年半年度報告 90 / 137 (3). 本期計提在建工程減值準備情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 21、 工程物資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 專用材料 7,525,899.39 3,124,479.56 合計 7,525,899.39 3,124,479.56 22、 固定資產清理 □適用 √不適用 23、 生產性生物資產 (1). 采用成本計量模式的生產性生物資產 □適用√不適用 (2). 采用公允價值計量模式的生產性生物資產 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 24、 油氣資產 □適用 √不適用 25、 無形資產 (1). 無形資產情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 土地使用權 專 利 權 非專 利技 術 采礦權 軟件 合計 一、賬面原值 1.期初余額 438,216,805.00 575,524,859.00 16,289,193.56 1,030,030,857.56 2.本期增加金額 5,153,748.36 5,153,748.36 (1)購置 5,153,748.36 5,153,748.36 (2)內部研發 (3)企業合并增加 3.本期減少金額 (1)處置 2017 年半年度報告 91 / 137 4.期末余額 443,370,553.36 575,524,859.00 16,289,193.56 1,035,184,605.92 二、累計攤銷 1.期初余額 57,000,844.77 310,451,558.40 4,195,829.59 371,648,232.76 2.本期增加金額 4,447,838.40 6,831,913.08 682,114.74 11,961,866.22 （1）計提 4,447,838.40 6,831,913.08 682,114.74 11,961,866.22 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 61,448,683.17 317,283,471.48 4,877,944.33 383,610,098.98 三、減值準備 1.期初余額 56,354,434.38 56,354,434.38 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 56,354,434.38 56,354,434.38 四、賬面價值 1.期末賬面價值 381,921,870.19 201,886,953.14 11,411,249.23 595,220,072.56 2.期初賬面價值 381,215,960.23 208,718,866.22 12,093,363.97 602,028,190.42 本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例 0 (2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 26、 開發支出 □適用 √不適用 27、 商譽 (1). 商譽賬面原值 □適用 √不適用 (2). 商譽減值準備 □適用 √不適用 說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 92 / 137 其他說明 □適用 √不適用 28、 長期待攤費用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增 加金額 本期攤銷金額 其他減 少金額 期末余額 倒碴場土地 1,836,666.71 72,500.00 1,764,166.71 裝修費 3,821,838.57 632,745.96 3,189,092.61 經營租賃土地費用 9,657,647.89 106,793.70 9,550,854.19 其他 531,323.33 24,591.70 506,731.63 合計 15,847,476.50 836,631.36 15,010,845.14 29、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債 (1). 未經抵銷的遞延所得稅資產 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差 異 遞延所得稅 資產 可抵扣暫時性差 異 遞延所得稅 資產 資產減值準備 10,040,614.09 2,510,153.52 14,705,541.40 3,676,385.38 內部交易未實現利潤 可抵扣虧損 已作應納稅所得額調增 的尚待發放應付職工薪 酬 54,409,071.17 13,602,267.79 46,451,264.54 11,612,816.15 已作應納稅所得額調增 的專項儲備 28,532,680.30 7,133,170.08 38,872,547.22 9,718,136.81 專項儲備形成固定資產 累計折舊差異 11,433,104.10 2,858,276.03 11,681,436.28 2,920,359.06 遞延收益 42,251,277.20 10,562,819.30 42,707,609.32 10,676,902.33 合計 146,666,746.86 36,666,686.72 154,418,398.76 38,604,599.73 (2). 未經抵銷的遞延所得稅負債 □適用 √不適用 (3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債： □適用 √不適用 (4). 未確認遞延所得稅資產明細 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 1,896,509,778.77 1,907,143,693.94 可抵扣虧損 648,249,668.52 755,173,335.89 合計 2,544,759,447.29 2,662,317,029.83 2017 年半年度報告 93 / 137 (5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 年份 期末金額 期初金額 備注 2017 年度 106,923,667.37 2018 年度 147,155,715.51 147,155,715.51 2019 年度 88,773,726.75 88,773,726.75 2020 年度 96,458,065.30 96,458,065.30 2021 年度 315,862,160.96 315,862,160.96 2022 年度 93,849,587.64 合計 742,099,256.16 755,173,335.89 / 其他說明： □適用 √不適用 30、 其他非流動資產 □適用 √不適用 31、 短期借款 (1). 短期借款分類 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 抵押借款 保證借款 615,000,000.00 1,507,000,000.00 信用借款 1,685,000,000.00 788,000,000.00 合計 2,300,000,000.00 2,295,000,000.00 (2). 已逾期未償還的短期借款情況 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 32、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 □適用 √不適用 33、 衍生金融負債 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 94 / 137 34、 應付票據 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 商業承兌匯票 銀行承兌匯票 572,610,111.73 188,745,736.65 合計 572,610,111.73 188,745,736.65 本期末已到期未支付的應付票據總額為 0 元。 35、 應付賬款 (1). 應付賬款列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 關聯方 36,639,254.57 42,021,180.67 非關聯方 415,331,242.26 512,893,507.94 合計 451,970,496.83 554,914,688.61 (2). 賬齡超過 1 年的重要應付賬款 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 36、 預收款項 (1). 預收賬款項列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 關聯方 609,525.54 6,126,289.87 非關聯方 62,366,551.50 40,902,233.69 合計 62,976,077.04 47,028,523.56 (2). 賬齡超過 1 年的重要預收款項 □適用 √不適用 (3). 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 37、 應付職工薪酬 (1). 應付職工薪酬列示： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 2017 年半年度報告 95 / 137 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 100,343,471.58 363,465,830.69 367,452,402.63 96,356,899.64 二、離職后福利-設定提存計劃 6,834,293.25 74,862,725.13 65,316,964.73 16,380,053.65 三、辭退福利 四、一年內到期的其他福利 五、其他 1,818,694.96 39,682,710.19 38,517,302.37 2,984,102.78 合計 108,996,459.79 478,011,266.01 471,286,669.73 115,721,056.07 (2). 短期薪酬列示： √適用 □不適用 單位：元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 62,282,212.75 299,178,234.53 307,266,185.88 54,194,261.40 二、職工福利費 - 8,634,513.57 8,634,513.57 - 三、社會保險費 9,418,866.53 32,342,965.44 30,734,782.41 11,027,049.56 其中：醫療保險費 9,059,584.52 23,087,294.83 21,437,511.85 10,709,367.50 工傷保險費 354,471.99 8,056,133.15 8,089,459.86 321,145.28 生育保險費 4,810.02 1,199,537.46 1,207,810.70 -3,463.22 四、住房公積金 7,292,478.00 13,998,038.33 13,395,878.68 7,894,637.65 五、工會經費和職工教育經費 21,349,914.30 9,312,078.82 7,421,042.09 23,240,951.03 六、短期帶薪缺勤 七、短期利潤分享計劃 合計 100,343,471.58 363,465,830.69 367,452,402.63 96,356,899.64 (3). 設定提存計劃列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養老保險 6,314,763.47 72,177,006.01 62,656,307.24 15,835,462.24 2、失業保險費 519,529.78 2,685,719.12 2,660,657.49 544,591.41 3、企業年金繳費 合計 6,834,293.25 74,862,725.13 65,316,964.73 16,380,053.65 其他說明： □適用 √不適用 38、 應交稅費 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 增值稅 -7,233,309.36 21,902,832.53 消費稅 營業稅 1,702.40 1,702.40 企業所得稅 16,374,632.66 17,929,623.67 個人所得稅 2,804,675.77 3,072,347.86 城市維護建設稅 1,099,938.77 1,280,264.60 資源稅 1,418,266.38 1,528,932.94 土地使用稅 1,157,642.90 1,281,074.18 房產稅 637,397.07 835,058.63 教育費附加 5,303,104.84 5,483,086.87 2017 年半年度報告 96 / 137 礦產資源補償費 2,029,371.53 1,740,531.69 印花稅 420,600.99 781,099.71 其他稅費 6,219,823.97 6,166,145.76 合計 30,233,847.92 62,002,700.84 39、 應付利息 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 分期付息到期還本的長期借款利息 1,312,589.34 843,754.99 企業債券利息 短期借款應付利息 1,744,213.93 3,096,475.34 劃分為金融負債的優先股\永續債利息 合計 3,056,803.27 3,940,230.33 重要的已逾期未支付的利息情況： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 40、 應付股利 □適用 √不適用 41、 其他應付款 (1). 按款項性質列示其他應付款 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 關聯方 170,906,116.60 141,566,813.31 非關聯方 211,353,103.52 272,544,606.03 合計 382,259,220.12 414,111,419.34 (2). 賬齡超過 1 年的重要其他應付款 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 萍鄉礦業集團有限責任公司 78,842,857.85 工程借款 中煤國際工程集團北京華宇工程有限公司 58,343,168.27 押金 中交第二航務工程勘察設計院有限公司 53,048,152.95 工程質保金 合計 190,234,179.07 / 其他說明 □適用 √不適用 42、 劃分為持有待售的負債 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 97 / 137 43、 1 年內到期的非流動負債 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 1 年內到期的長期借款 55,000,000.00 41,000,000.00 1 年內到期的應付債券 1 年內到期的長期應付款 合計 55,000,000.00 41,000,000.00 其他說明： 1 年內到期的長期借款 項目 期末余額 期初余額 保證借款 55,000,000.00 41,000,000.00 合計 55,000,000.00 41,000,000.00 金額前五名的 1 年內到期的長期借款 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率 （%） 金額 中國工商銀行南昌九江支行 2014-05-28 2017-10-20 人民幣 4.75 3,000,000.00 上海浦東發展銀行 2015-12-24 2018-03-31 人民幣 4.75 15,000,000.00 工商銀行 2014-05-15 2018-04-01 人民幣 4.75 8,800,000.00 工商銀行 2015-06-30 2018-04-01 人民幣 4.75 28,200,000.00 合 計 55,000,000.00 44、 其他流動負債 其他流動負債情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 短期應付債券 將于一年內轉入損益的遞延收益 3,325,896.62 3,800,329.69 合計 3,325,896.62 3,800,329.69 短期應付債券的增減變動： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 45、 長期借款 (1). 長期借款分類 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 2017 年半年度報告 98 / 137 抵押借款 保證借款 459,150,000.00 511,150,000.00 信用借款 合計 459,150,000.00 511,150,000.00 長期借款分類的說明： 金額前五名的長期借款 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率 金額 中國農業銀行九江分公司 2014-04-22 2024-04-21 人民幣 4.95% 58,000,000.00 中國農業銀行九江分公司 2014-04-30 2024-04-29 人民幣 4.95% 39,000,000.00 中國工商銀行南昌九江支行 2015-06-30 2018-04-01 人民幣 4.75% 17,000,000.00 中國工商銀行南昌九江支行 2015-06-30 2019-04-01 人民幣 4.75% 17,000,000.00 中國工商銀行南昌九江支行 2015-06-30 2020-06-20 人民幣 4.75% 16,000,000.00 合 計 147,000,000.00 其他說明，包括利率區間： √適用 □不適用 46、 應付債券 (1). 應付債券 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 安源煤業 2014 年債券 1,243,307,213.66 1,206,131,202.11 合計 1,243,307,213.66 1,206,131,202.11 (2). 應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具） √適用 □不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 債券 名稱 面值 發行 日期 債券 期限 發行 金額 期初 余額 本期 發行 按面值計 提利息 溢折價 攤銷 本期 償還 期末 余額 安源煤 業 2014 年債券 120,000 2015.11.20 5 年 120,000 120,613.12 3,717.6 124,330.72 合計 / / / 120,000 120,613.12 3,717.6 124,330.72 (3). 可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明： □適用 √不適用 (4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明： 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 99 / 137 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 □適用 √不適用 其他金融工具劃分為金融負債的依據說明 □適用 √不適用 其他說明： √適用 □不適用 （1）根據中國證券監督管理委員會《關于核準安源煤業集團股份有限公司公開發行公司債券 的批復》（證監許可［2015］1082 號）文核準，本公司于 2015 年 11 月 20 日公開發行面值為人 民幣 12 億元的公司債券，每張面值為人民幣 100 元，共計 1200 萬張，發行價格為每張 100 元， 債券的期限為 5 年（附第 3 年末發行人上調票面利率選擇權和投資者回售選擇權）。 （2）本次發行的公司債券票面利率為 6.20% （發行人有權決定是否在本次債券存續期限的第 3 年末上調本次債券后 2 年的票面利率），利息按年支付。 （3）本次發行的公司債券由江西省能源集團公司提供擔保。 47、 長期應付款 (1). 按款項性質列示長期應付款： □適用 √不適用 48、 長期應付職工薪酬 □適用 √不適用 49、 專項應付款 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成 原因 專項補助資金-利息收入 3,181,990.17 1,001,770.20 12,475.50 4,171,284.87 政府補助 402,588,430.73 201,450,000.00 321,892,243.13 282,146,187.60 合計 405,770,420.90 202,451,770.20 321,904,718.63 286,317,472.47 / 其他說明： 專項應付款核算公司收到的各項財政補貼，對于煤礦安全改造等專項補貼，項目完工后：形 成資產的項目，相應補貼結轉遞延收益；未形成資產的項目，相應補貼計入損益(營業外收入-政 府補助)。 政府補助情況 項目 期初余額 本期增加 本期減 少額轉 入遞延 收益 本期減少額轉 入營業外收入 本期減少額其 他減少 期末余額 備注說明 2014 年省 煤礦安全 改造基建 撥款 10,000.00 10,000.00 贛財建指[2013]155 號 江西省財政廳關于下 達 2013 年煤礦安全改 造中央基建投資預算 （撥款）的通知 2015 年煤 礦安全改 造項目補 助資金 1,700,000.00 1,700,000.00 贛財企指[2015]4 號江 西省財政廳關于下達 2015 年省屬煤礦安全 技術改造專項補助資 金的通知 2017 年半年度報告 100 / 137 煤礦基建 投資(支 出)預算 (撥款) 10,814,200.00 8,080,000.00 18,894,200.00 贛財建指[2015]227 號 江西省財政廳關于下 達 2015 年煤礦安全改 造中央和省級基建投 資預算（撥款）的通知 贛財建指[2016]93 號 江西省財政廳關于下 達 2016 年煤礦安全改 造中央和省級基建投 資預算（撥款）的通知 曲江煤礦 2015 年國 債項目 1,380,000.00 1,380,000.00 贛財建指[2015]227 號 江西省財政廳《關于下 達 2015 年煤礦安全改 造中央和省級基建投 資預算(撥款)的通知》 2016 年化 解過剩產 能專項獎 補資金 388,684,230.73 178,370,000.00 196,125,051.84 125,767,191.29 245,161,987.60 贛財建指[2016]31 號 江西省財政廳關于下 達 2016 年鋼鐵煤炭行 業化解過剩產能專項 獎補資金的通知 曲江煤礦 2017 年安 全技術改 造項目 15,000,000.00 15,000,000.00 贛財建指[2017]55 號 江西省財政廳《關于下 達 2017 年煤礦安全改 造中央基建預算（撥 款）的通知》 贛財建指[2017]21 號 江西省財政廳《關于下 達 2017 年煤礦安全改 造項目省級基建支出 預算（撥款）的通知》 合計 402,588,430.73 201,450,000.00 196,125,051.84 125,767,191.29 282,146,187.60 50、 預計負債 □適用 √不適用 51、 遞延收益 遞延收益情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 將于一年以后轉入 損益的遞延收益 108,137,556.60 1,389,326.35 106,748,230.25 合計 108,137,556.60 1,389,326.35 106,748,230.25 / 涉及政府補助的項目： □適用 √不適用 其他說明： √適用 □不適用 對于實際使用各年度撥補的安全技術改造補助等財政資金形成固定資產轉入的遞延收益，按 照相關資產折舊年限逐年轉入損益(營業外收入-政府補助)。 52、 其他非流動負債 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 101 / 137 53、 股本 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期初余額 本次變動增減（+、一） 期末余額 發行 新股 送股 公積金 轉股 其他 小計 股份總數 989,959,882 989,959,882 54、 其他權益工具 (1) 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況 □適用 √不適用 (2) 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表 □適用 √不適用 其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據： □適用 √不適用 其他說明: □適用 √不適用 55、 資本公積 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 1,820,418,599.00 1,820,418,599.00 其他資本公積 42,864,421.38 42,864,421.38 合計 1,863,283,020.38 1,863,283,020.38 56、 庫存股 □適用 √不適用 57、 其他綜合收益 □適用 √不適用 58、 專項儲備 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 安全生產費 798,996.35 20,175,645.74 20,825,520.16 149,121.93 煤礦維簡費 549,260.49 9,473,583.00 9,279,232.50 743,610.99 礦山環境治理和生態 恢復費 101,437,404.24 810,569.90 102,247,974.14 合計 102,785,661.08 30,459,798.64 30,104,752.66 103,140,707.06 59、 盈余公積 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 102 / 137 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 224,879,946.30 224,879,946.30 任意盈余公積 15,091,000.00 15,091,000.00 儲備基金 企業發展基金 其他 合計 239,970,946.30 239,970,946.30 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 一般風險準備 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 風險保證金 113,506.93 113,506.93 合計 113,506.93 - - 113,506.93 60、 未分配利潤 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 -1,715,027,442.15 338,866,425.18 調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減－） 5,552,999.90 調整后期初未分配利潤 -1,715,027,442.15 344,419,425.08 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 -20,006,483.56 -253,691,506.46 減：提取法定盈余公積 提取任意盈余公積 提取一般風險準備 應付普通股股利 轉作股本的普通股股利 期末未分配利潤 -1,735,033,925.71 90,727,918.62 調整期初未分配利潤明細： 1、由于《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤 0 元。 2、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤 0 元。 3、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤 0 元。 4、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤 5,552,999.90 元。 5、其他調整合計影響期初未分配利潤 0 元。 61、 營業收入和營業成本 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 1,693,483,186.72 1,442,559,216.95 1,351,844,721.07 1,356,973,476.43 其他業務 59,588,750.90 54,670,594.02 93,552,137.01 43,146,709.00 合計 1,753,071,937.62 1,497,229,810.97 1,445,396,858.08 1,400,120,185.43 2017 年半年度報告 103 / 137 主營業務（分行業） 行業名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 煤炭工業 663,742,579.13 439,668,486.37 592,140,852.93 622,138,821.59 煤炭及物資流通 1,029,740,607.59 1,002,890,730.58 759,703,868.14 734,834,654.84 合 計 1,693,483,186.72 1,442,559,216.95 1,351,844,721.07 1,356,973,476.43 主營業務（分品種） 行業名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 自產煤炭 659,630,488.02 434,226,311.93 585,469,236.13 617,230,996.37 煤炭貿易 959,165,319.45 929,161,765.39 743,031,611.20 725,361,794.68 機修產品 3,179,054.72 2,982,939.68 472,874.35 192,156.64 礦山物資銷售 17,392,837.14 9,213,252.76 16,672,256.94 9,472,860.16 煤層氣發電 933,036.39 2,459,234.76 6,198,742.45 4,715,668.58 其他 53,182,451.00 64,515,712.43 合 計 1,693,483,186.72 1,442,559,216.95 1,351,844,721.07 1,356,973,476.43 主營業務（分地區） 行業名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 江西省內 1,224,251,733.51 985,634,836.82 992,227,302.71 1,006,522,569.19 江西省外 469,231,453.21 456,924,380.13 359,617,418.36 350,450,907.24 合 計 1,693,483,186.72 1,442,559,216.95 1,351,844,721.07 1,356,973,476.43 公司前五名客戶的營業收入情況 客戶名稱 營業收入總額 占公司全部營業收入的比例（%） 新余鋼鐵股份有限公司 137,808,873.56 8.14 國電黃金埠發電有限公司 116,522,649.09 6.88 北京大唐燃料有限公司 95,999,840.17 5.67 萍鄉萍鋼安源鋼鐵有限公司 89,629,914.18 5.29 湖南華菱漣源鋼鐵有限公司 89,053,127.42 5.26 合計 529,014,404.41 31.24 62、 稅金及附加 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 消費稅 營業稅 119,918.43 城市維護建設稅 5,350,778.21 3,980,799.48 教育費附加 4,328,864.93 3,461,742.16 資源稅 8,217,656.16 7,149,067.00 房產稅 1,523,138.20 土地使用稅 2,466,217.85 2017 年半年度報告 104 / 137 車船使用稅 15,075.60 印花稅 1,190,483.47 合計 23,092,214.42 14,711,527.07 63、 銷售費用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 13,824,144.88 15,915,989.63 運輸費 13,974,349.55 14,009,796.95 裝卸費 581,187.23 1,194,421.12 保險費 23,719.72 34,682.94 廣告費 14,320.00 業務經費 1,346,972.28 1,731,456.70 差旅費 1,594,768.69 1,713,828.80 折舊費 864,157.66 1,489,919.21 修理費 130,847.19 159,453.85 其他 5,844,072.30 10,090,093.47 合計 38,184,219.50 46,353,962.67 64、 管理費用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 勞動保險費 153,638.00 129,197.16 職工薪酬 49,392,069.68 74,126,623.21 折舊費 5,119,172.25 12,447,426.24 修理費 110,910.76 491,006.60 無形資產攤銷 7,108,239.78 6,245,087.20 長期待攤費用攤銷 128,836.74 697,670.60 低值易耗品攤銷 672,277.26 -1,407,638.36 業務招待費 1,595,211.53 2,277,005.65 差旅費 1,676,922.44 1,599,756.17 辦公費 1,968,064.00 2,355,962.39 會務費 289,505.84 357,653.63 水電費 1,591,340.99 12,129,566.45 稅金 4,584,209.58 土地使用費 31,168.02 租賃費 929,133.89 1,252,280.51 訴訟費 57,517.23 1,839,023.97 聘請中介機構費 1,289,436.56 1,710,781.03 董事會費 207,838.00 267,390.00 運輸費 55.00 13,930.00 警衛消防費 167,838.09 272,099.26 綠化費 83,701.00 98,048.00 2017 年半年度報告 105 / 137 汽車費 984,194.90 3,391,399.00 排污費 884,387.20 1,022,851.84 其他 4,389,735.76 6,493,730.41 合計 78,800,026.90 132,426,228.56 65、 財務費用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 105,681,903.38 110,618,307.72 減：利息收入 -2,746,475.62 -9,521,943.69 匯兌損益 銀行手續費 347,932.12 686,707.78 其 他 合計 103,283,359.88 101,783,071.81 66、 資產減值損失 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞賬損失 -17,093,574.47 8,096,966.13 二、存貨跌價損失 4,739,253.92 10,119,599.26 三、可供出售金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 六、投資性房地產減值損失 七、固定資產減值損失 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 十三、商譽減值損失 十四、其他 合計 -12,354,320.55 18,216,565.39 67、 公允價值變動收益 □適用 √不適用 68、 投資收益 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 2017 年半年度報告 106 / 137 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 -1,666,071.09 處置長期股權投資產生的投資收益 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間 的投資收益 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的 投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產等取得的投資收益 處置可供出售金融資產取得的投資收益 喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新計量產生的利得 合計 -1,666,071.09 69、 營業外收入 營業外收入情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性 損益的金額 非流動資產處置利得合計 2,137.60 2,137.60 其中：固定資產處置利得 2,137.60 2,137.60 無形資產處置利得 債務重組利得 360,000.00 360,000.00 非貨幣性資產交換利得 接受捐贈 政府補助 200,108,896.81 3,980,102.57 200,108,896.81 罰沒利得 403,871.35 409,692.30 403,871.35 其他 903,838.92 1,040,980.82 903,838.92 合計 201,778,744.68 5,430,775.69 201,778,744.68 計入當期損益的政府補助 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/ 與收益相關 遞延收益攤銷 1,861,920.66 2,857,692.42 與資產相關 煤礦安全改造資金 280,000.00 與收益相關 曲江煤礦水土流失防治費返還 32,187.96 與收益相關 化解過剩產能專項獎補資金 196,125,051.84 與收益相關 豐城市總部經濟獎勵 1,850,000.00 與收益相關 煤層氣發電增值稅即征即退 171,924.31 810,222.19 與收益相關 其他小額補助 100,000.00 與收益相關 合計 200,108,896.81 3,980,102.57 / 其他說明： 2017 年半年度報告 107 / 137 √適用 □不適用 本公司于 2017 年上半年收到化解過剩產能專項獎補資金人民幣 178,370,000.00 元， 根據 《財 會[2016]017 號財政部關于規范“三去一降一補”有關業務的會計處理規定》，本公司支付當期 一次性補償金、職工工資、社會保險費等合計 175,561,845.01 元以及已在成本費用中列支的應付 未付職工款項 20,563,206.83 元，合計人民幣 196,125,051.84 元計入當期營業外收入。 70、 營業外支出 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常 性損益的金額 非流動資產處置損失合計 2,824.55 11,647.95 2,824.55 其中：固定資產處置損失 2,824.55 11,647.95 2,824.55 無形資產處置損失 債務重組損失 非貨幣性資產交換損失 對外捐贈 180,000.00 支付化解過剩產能專項獎補資金 175,561,845.01 175,561,845.01 去產能煤礦停產損失 57,725,015.24 57,725,015.24 防洪保安基金 704,907.89 社會服務機構支出 171,500.00 賠償金、違約金及罰款支出 679,482.17 643,968.65 679,482.17 其他 134,193.51 1,747,138.34 134,193.51 合計 234,103,360.48 3,459,162.83 234,103,360.48 71、 所得稅費用 (1) 所得稅費用表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 16,292,185.87 1,701,834.51 遞延所得稅費用 1,937,913.01 -2,865,904.90 合計 18,230,098.88 -1,164,070.39 (2) 會計利潤與所得稅費用調整過程： √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發生額 利潤總額 -9,154,060.39 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 子公司適用不同稅率的影響 調整以前期間所得稅的影響 -149,616.05 非應稅收入的影響 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 -2,638,839.90 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 21,018,554.83 所得稅費用 18,230,098.88 2017 年半年度報告 108 / 137 其他說明： □適用 √不適用 72、 其他綜合收益 □適用 √不適用 73、 現金流量表項目 (1). 收到的其他與經營活動有關的現金： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收回的匯票、信用證保證金 62,508,912.16 103,400,255.58 收到的經營業務保證金、押金 19,124,854.20 1,200,000.00 收到銀行存款利息 2,746,475.62 9,489,584.22 收到的工業企業結構調整專項獎補資金 178,370,000.00 收到的其他政府補助 1,950,000.00 收到的其他營業外收入 195,782.69 1,440,645.12 收到往來款項 108,669,668.53 309,753,177.19 代收運費 60,009,477.04 59,958,061.20 收到的其他款項 81,101,693.71 60,713,058.97 合計 514,676,863.95 545,954,782.28 (2). 支付的其他與經營活動有關的現金： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 支付的匯票、信用證保證金 118,058,117.92 163,089,901.58 支付的經營業務保證金、押金 3,860,628.05 2,657,747.00 支付的工業企業結構調整專項獎補資金 196,125,051.84 代支付的工業企業結構調整專項獎補資金 125,767,191.29 代墊運費 60,493,632.65 59,107,266.09 支付銷售費用 23,495,916.96 26,889,358.19 支付管理費用 16,017,955.19 28,948,053.83 支付制造費用 22,307,321.48 27,333,707.59 支付銀行業務手續費 347,878.48 684,196.78 支付營業外支出 813,675.68 3,446,192.02 支付往來款項 93,780,386.06 436,700,062.99 支付的其他款項 40,978,968.83 59,692,866.85 支付江能集團臨時周轉款 20,620,000.00 合計 702,046,724.43 829,169,352.92 (3). 收到的其他與投資活動有關的現金 □適用 √不適用 (4). 支付的其他與投資活動有關的現金 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 109 / 137 (5). 收到的其他與籌資活動有關的現金 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收到的安全專項資金 23,080,000.00 合計 23,080,000.00 (6). 支付的其他與籌資活動有關的現金 □適用 √不適用 74、 現金流量表補充資料 (1) 現金流量表補充資料 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 -27,384,159.27 -265,078,999.60 加：資產減值準備 -12,354,320.55 18,216,565.39 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 74,145,344.50 81,641,715.35 無形資產攤銷 11,961,866.22 17,174,942.10 長期待攤費用攤銷 836,631.36 836,631.36 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收 益以“－”號填列） -686.95 -11,647.95 固定資產報廢損失（收益以“－”號填列） 公允價值變動損失（收益以“－”號填列） 財務費用（收益以“－”號填列） 105,681,903.38 110,618,307.72 投資損失（收益以“－”號填列） 遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） 1,937,913.01 -2,865,904.90 遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） 存貨的減少（增加以“－”號填列） -14,486,531.06 -70,363,070.38 經營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） -142,263,241.99 -115,097,501.40 經營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） -97,513,058.11 -238,544,894.76 其他 經營活動產生的現金流量凈額 -99,438,339.46 -463,473,857.07 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3．現金及現金等價物凈變動情況： 現金的期末余額 972,790,181.86 1,165,341,433.20 減：現金的期初余額 1,265,164,071.83 2,439,436,895.60 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 -292,373,889.97 -1,274,095,462.40 (2) 本期支付的取得子公司的現金凈額 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 110 / 137 (3) 本期收到的處置子公司的現金凈額 □適用 √不適用 (4) 現金和現金等價物的構成 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、現金 972,790,181.86 1,265,164,071.83 其中：庫存現金 167,696.12 96,723.54 可隨時用于支付的銀行存款 972,622,485.74 1,265,067,348.29 可隨時用于支付的其他貨幣資金 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物余額 972,790,181.86 1,265,164,071.83 其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現 金和現金等價物 其他說明： □適用 √不適用 75、 所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項： □適用 √不適用 76、 所有權或使用權受到限制的資產 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 206,215,322.38 限制性存款 應收票據 178,679,403.86 票據池質押 存貨 固定資產 無形資產 合計 384,894,726.24 / 77、 外幣貨幣性項目 (1). 外幣貨幣性項目： □適用 √不適用 (2). 境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位 幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。 2017 年半年度報告 111 / 137 □適用 √不適用 78、 套期 □適用 √不適用 79、 政府補助 1. 政府補助基本情況 □適用 √不適用 2. 政府補助退回情況 □適用 √不適用 80、 其他 □適用 √不適用 八、 合并范圍的變更 1、 非同一控制下企業合并 □適用 √不適用 2、 同一控制下企業合并 □適用 √不適用 3、 反向購買 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 112 / 137 4、 處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 □適用√不適用 其他說明： □適用 √不適用 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 □適用√不適用 一攬子交易 □適用 √不適用 非一攬子交易 □適用 √不適用 5、 其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： □適用 √不適用 6、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 113 / 137 九、 在其他主體中的權益 1、 在子公司中的權益 (1). 企業集團的構成 √適用 □不適用 子公司 名稱 主要 經營 地 注 冊 地 業務性質 持股比例(%) 取得 方式 直接 間接 江西煤業集團有限責 任公司 江西 南 昌 煤炭開采，煤炭經營，對外 投資等 100.00 同一控制下 企業合并 江西煤業銷售有限責 任公司 江西 南 昌 礦產品銷售等 100.00 設立 江西煤業物資供應有 限責任公司 江西 南 昌 礦產品銷售等 100.00 設立 江西省煤炭交易中心 有限公司 江西 九 江 煤炭信息服務，物流信息服 務等 50.00 設立 江西江煤大唐煤業有 限責任公司 江西 新 余 煤炭采掘銷售 65.00 設立 江西江能物貿有限公 司 江西 南 昌 煤炭選洗及加工，煤炭及制 品批發、零售等 100.00 設立 江西豐城源洲煤層氣 發電有限責任公司 江西 豐 城 煤層氣發電及能源綜合利 用 40.00 同一控制下 企業合并 江西景能煤層氣發電 有限公司 江西 樂 平 煤層氣發電 100.00 同一控制下 企業合并 江西煤炭儲備中心有 限公司 江西 九 江 煤炭批發、零售，國內貿易， 以自有資金對外投資等 100.00 設立 豐城曲江煤炭開發有 限公司 江西 豐 城 煤炭采掘銷售 100.00 同一控制下 企業合并 萍鄉巨源煤業有限公 司 江西 萍 鄉 煤炭采掘銷售 80.00 同一控制下 企業合并 江西豐城揚長潔凈煤 有限公司 江西 豐 城 煤炭洗選加工 51.00 非同一控制 下企業合并 江西贛中煤炭儲運有 限責任公司 江西 豐 城 煤炭銷售；燃料油等銷售 51.00 非同一控制 下企業合并 萍鄉市眾鑫礦建工程 有限公司 江西 萍 鄉 建筑業，機電安裝，機械安 裝 100.00 設立 (2). 重要的非全資子公司 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 少數 股東 持股 比例 本期歸屬于少數 股東的損益 本期向少 數股東宣 告分派的 股利 期末少數股東權 益余額 江西省煤炭交易中心有限公司 50% -1,251,075.34 9,018,775.69 江西豐城揚長潔凈煤有限公司 49% -1,660,810.02 -12,701,378.65 江西贛中煤炭儲運有限責任公司 49% -2,107,023.30 -28,750,506.84 江西江煤大唐煤業有限責任公司 35% 7,000,000.00 2017 年半年度報告 114 / 137 萍鄉巨源煤業有限責任公司 20% -1,090,313.34 -87,014,341.93 江西豐城源洲煤層氣發電有限責任公司 60% -1,268,453.71 18,425,423.07 子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 115 / 137 (3). 重要非全資子公司的主要財務信息 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 期末余額 期初余額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 江西省煤炭 交易中心有 限公司 24,961,709.26 11,582,749.48 36,544,458.74 18,487,782.24 18,487,782.24 53,489,650.02 12,288,448.24 65,778,098.26 45,219,271.07 45,219,271.07 江西豐城揚 長潔凈煤有 限公司 20,521,243.02 25,979,482.79 46,500,725.81 72,421,906.73 72,421,906.73 22,110,564.56 26,842,490.13 48,953,054.69 71,499,670.01 71,499,670.01 江西贛中煤 炭儲運有限 責任公司 191,481,570.92 45,569,726.78 237,051,297.70 297,380,069.53 297,380,069.53 144,981,577.40 46,769,224.99 191,750,802.39 268,868,904.72 268,868,904.7 2 萍鄉巨源煤 業有限責任 公司 7,895,288.60 6,030,635.46 13,925,924.06 447,784,906.68 1,212,727. 02 448,997,633.70 6,562,266.68 11,525,544.76 18,087,811.44 435,278,873.18 1,152,47 5.50 436,431,348.6 8 江西江煤大 唐煤業有限 責任公司 20,028,082.93 -28,082.93 20,000,000.00 19,930,974.74 69,025.26 20,000,000.00 - 江西豐城源 洲煤層氣發 電有限責任 公司 8,263,122.35 24,692,677.06 32,955,799.41 2,246,760.96 2,246,760.96 9,577,673.17 25,467,102.43 35,044,775.60 2,221,647.64 2,221,647.64 子公司名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 江西省煤炭交易中心有限公司 4,603,010.11 -2,502,150.69 -2,502,150.69 3,423,259.23 18,922,307.78 -3,139,908.83 -3,139,908.83 -993,605.00 江西豐城揚長潔凈煤有限公司 - -3,389,408.21 -3,389,408.21 -183,926.06 - -3,493,591.92 -3,493,591.92 -280,294.80 江西贛中煤炭儲運有限責任公司 339,628,629.46 -4,300,047.56 -4,300,047.56 5,711,646.76 269,075,356.85 -8,010,882.96 -8,010,882.96 -18,904,248.63 萍鄉巨源煤業有限責任公司 262,018.97 -5,451,566.71 -5,451,566.71 -4,201,162.53 4,110,369.80 -21,985,874.94 -21,985,874.94 -10,834,839.36 江西江煤大唐煤業有限責任公司 - - - - - - - - 江西豐城源洲煤層氣發電有限責任公司 810,083.32 -2,114,089.51 -2,114,089.51 -895,641.60 4,789,718.92 361,381.59 361,381.59 275,809.63 2017 年半年度報告 116 / 137 (4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制： □適用 √不適用 (5). 向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易 □適用 √不適用 3、 在合營企業或聯營企業中的權益 √適用 □不適用 (1). 重要的合營企業或聯營企業 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 合營企業或聯 營企業名稱 主要經營地 注冊地 業務性質 持股比例(%) 對合營企業或聯營企業 投資的會計處理方法 直接 間接 豐城港華燃氣 有限公司 江西省豐城市 江西省 豐城市 燃氣生產 和銷售 45.00 權益法 (2). 重要合營企業的主要財務信息 □適用 √不適用 (3). 重要聯營企業的主要財務信息 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額/ 本期發生額 期初余額/ 上期發生額 豐城港華燃氣公司 豐城港華燃氣公司 流動資產 24,533,443.11 27,957,069.11 非流動資產 217,596,867.26 216,226,379.31 資產合計 242,130,310.37 244,183,448.42 流動負債 60,482,416.41 58,613,056.63 非流動負債 12,887,459.95 12,887,459.95 負債合計 73,369,876.36 71,500,516.58 少數股東權益 歸屬于母公司股東權益 168,760,434.01 172,682,931.84 按持股比例計算的凈資產份額 75,942,195.30 77,707,319.33 調整事項 - - --商譽 - - --內部交易未實現利潤 - - 2017 年半年度報告 117 / 137 --其他 - - 對聯營企業權益投資的賬面價值 75,942,195.30 77,707,319.33 存在公開報價的聯營企業權益投資 的公允價值 營業收入 53,981,167.86 106,692,680.19 凈利潤 -3,702,380.21 -8,835,723.17 終止經營的凈利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 -3,702,380.21 -8,835,723.17 本年度收到的來自聯營企業的股利 - - (4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息 □適用 √不適用 (5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明： □適用 √不適用 (6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損 □適用 √不適用 (7). 與合營企業投資相關的未確認承諾 □適用 √不適用 (8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債 □適用 √不適用 4、 重要的共同經營 □適用 √不適用 5、 在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明： □適用 √不適用 6、 其他 □適用 √不適用 十、 與金融工具相關的風險 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 118 / 137 本公司在經營過程中面臨各種金融風險：信用風險、市場風險和流動性風險。公司董事會全 面負責風險管理目標和政策的確定，并對風險管理目標和政策承擔最終責任，公司管理層設計和 實施能確保風險管理目標和政策得以有效執行的程序。董事會審查已執行程序的有效性以及風險 管理目標和政策的合理性。本公司的內部審計部門制定審計風險管理的政策和程序，并且將有關 發現匯報給審計委員會。本公司風險管理的總體目標是在不過度影響公司競爭力和應變力的情況 下，制定盡可能降低風險的風險管理政策。 (一) 信用風險 信用風險是指金融工具的一方不履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。本公司主要面 臨賒銷導致的客戶信用風險。在簽訂新合同之前，本公司會對新客戶的信用風險進行評估，包括 外部信用評級和在某些情況下的銀行資信證明（當此信息可獲取時）。公司通過對已有客戶進行 信用監控及應收賬款賬齡管理，及時關注重點客戶應收款項的變動情況，確保公司的整體信用風 險在可控的范圍內。 （二）市場風險 金融工具的市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動 的風險，包括外匯風險、利率風險等。 本公司主要面臨利率風險，利率風險，指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變 動而發生波動的風險。本公司面臨的利率風險主要來源于銀行短期借款。公司目前的銀行短期借 款均為浮動利率。 于2017年6月30日，在其他變量保持不變的情況下，如果以浮動利率計算的借款 利率上升或下降100個基點，則本公司的凈利潤將減少或增加1,267.95萬元（2016年6月30日： 1,129.00萬元）。管理層認為100個基點合理反映了下一年度利率可能發生變動的合理范圍。 （三）流動性風險 流動性風險，是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺 的風險。本公司的政策是確保擁有充足的現金以償還到期債務。流動性風險由本公司的財務部門 集中控制。財務部門通過監控現金余額、可隨時變現的有價證券以及對未來12個月現金流量的滾 動預測，確保公司在所有合理預測的情況下擁有充足的資金償還債務。本公司各項金融負債以1 年內到期為主。 十一、 公允價值的披露 1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 □適用 √不適用 2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據 □適用 √不適用 3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 □適用 √不適用 4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息 □適用 √不適用 5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感 性分析 □適用 √不適用 6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政 策 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 119 / 137 7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因 □適用 √不適用 8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況 □適用 √不適用 9、 其他 □適用 √不適用 十二、 關聯方及關聯交易 1、 本企業的母公司情況 √適用 □不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 母公司名稱 注 冊 地 業務性質 注冊資本 母公司對本 企業的持股 比例(%) 母公司對本 企業的表決 權比例(%) 江西省能源 集團公司 南 昌 省政府授權范圍內的國有資產經營管理，國內 貿易及生產加工，系統內產權交易經紀業務 161,474.00 39.34 39.34 本企業的母公司情況的說明 母公司原名江西省煤炭集團公司，于 2014 年 12 月 24 日變更為江西省能源集團公司。 本企業最終控制方是江西省國有資產監督管理委員會。 2、 本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附注 √適用 □不適用 本企業子公司的情況詳見“7.1 在子公司中的權益”。 3、 本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳見附注 □適用 √不適用 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業 情況如下 □適用 √不適用 4、 其他關聯方情況 √適用 □不適用 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系 安源玻璃有限公司萍鄉浮法玻璃廠 母公司的全資子公司 豐城礦務局 母公司的全資子公司 豐城礦務局電業有限責任公司 母公司的全資子公司 豐城新高焦化有限公司 母公司的控股子公司 貴州貴新煤業有限公司 母公司的控股子公司 江煤貴州礦業集團有限責任公司 母公司的全資子公司 江西安源光伏玻璃有限公司 母公司的控股子公司 江西安源熱能設備有限公司 母公司的控股子公司 江西八景煤業有限公司 母公司的全資子公司 2017 年半年度報告 120 / 137 江西大光山煤業有限公司 母公司的全資子公司 江西豐龍礦業有限責任公司 母公司的控股子公司 江西贛瑞實業有限責任公司 母公司的控股子公司 江西花鼓山煤業有限公司 母公司的控股子公司 江西煤炭銷售運輸有限責任公司 母公司的全資子公司 江西省煤炭綜合利用設計院 母公司的全資子公司 江西省豐城新洛電業有限公司 母公司的全資子公司 江西省礦山救護總隊 母公司的全資子公司 江西省煤礦機械裝備公司 母公司的全資子公司 江西省煤炭工業物資供應公司 母公司的全資子公司 江西棠浦煤業有限公司 母公司的全資子公司 江西新鳴煤業有限責任公司 母公司的控股子公司 江西新余礦業有限責任公司 母公司的全資子公司 江西宜萍煤業有限責任公司 母公司的控股子公司 樂平礦務局 母公司的全資子公司 萍鄉焦化有限責任公司 母公司的控股子公司 萍鄉礦業集團高坑實業公司 母公司的全資子公司 萍鄉礦業集團有限責任公司安源發電廠 母公司的全資子公司 萍鄉礦業集團有限責任公司高坑發電廠 母公司的全資子公司 萍鄉礦業集團經貿有限公司 母公司的全資子公司 萍鄉礦業集團有限責任公司 母公司的全資子公司 江西同濟建設項目管理股份有限公司 母公司的控股子公司 萍鄉水煤漿有限公司 母公司的控股子公司 萍鄉中煤科達儲運有限公司 母公司的控股子公司 水城縣小牛煤業有限責任公司 母公司的控股子公司 湘雅萍礦合作醫院 母公司的全資子公司 貴州省興仁縣下山鎮前進煤礦 母公司的控股子公司 江西云莊礦業有限責任公司 母公司的控股子公司 鄭州煤機（江西）綜機設備有限公司 母公司的控股子公司 中鼎國際工程有限責任公司 母公司的全資子公司 中鼎國際建設集團有限責任公司 母公司的全資子公司 中鼎國際工程有限責任公司建筑安裝分公司 母公司的全資子公司 中鼎國際工程有限責任公司礦山隧道建設分公司 母公司的全資子公司 貴州贛林礦業有限公司 母公司的控股子公司 江西省新洛煤電有限責任公司 母公司的全資子公司 江西月池天然礦泉水有限公司 母公司的控股子公司 萍鄉礦業集團城市綜合服務有限公司 母公司的控股子公司 瑞州醫院 母公司的全資子公司 安源玻璃有限公司工程玻璃廠 母公司的全資子公司 豐城礦務局總醫院 母公司的全資子公司 江西贛英建筑安裝有限公司 母公司的控股子公司 江西省煤礦應急救援中心籌備處 母公司的全資子公司 江西中煤科技集團有限責任公司 母公司的全資子公司 景德鎮樂礦煤業有限責任公司 母公司的全資子公司 萍鄉礦業環保節能有限公司 母公司的控股子公司 萍鄉礦業集團工程有限公司 母公司的全資子公司 江西仙槎煤業有限責任公司 母公司的控股子公司 2017 年半年度報告 121 / 137 5、 關聯交易情況 (1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 采購商品/接受勞務情況表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 萍鄉礦業集團公司公司高坑電廠 采購電力 12,438,320.22 11,887,590.00 萍鄉礦業集團公司公司安源電廠 采購電力 20,666,681.26 13,587,024.70 景德鎮樂礦煤業有限責任公司 采購煤炭 62,643,045.97 48,842,925.34 豐城新高焦化有限公司 采購煤炭 71,928,217.56 0.00 江西八景煤業有限公司 采購煤炭 0.00 559,875.95 江西大光山煤業有限公司 采購煤炭 0.00 1,985,006.36 江西棠浦煤業有限公司 采購煤炭 0.00 4,181,470.49 鄭州煤機（江西）綜機設備有限公司 采購材料 77,846.14 2,554,400.06 萍鄉礦業集團經貿公司 采購材料 574,553.84 0.00 豐城礦務局電業有限責任公司 采購電力 17,456,561.93 21,222,249.42 江西新洛煤電有限責任公司 采購電力 6,741,417.96 4,933,626.05 中鼎國際建設集團有限責任公司 接受建筑安裝工程勞務 12,059,513.00 10,697,995.00 萍鄉礦業集團有限責任公司 資產租賃費 340,031.08 414,622.26 萍鄉礦業集團有限責任公司 過軌費 744,504.50 1,080,759.35 萍鄉礦業集團有限責任公司 其他勞務 0.00 3,258,328.00 豐城礦務局 資產租賃費 170,469.90 779,314.92 豐城礦務局 過軌費 2,264,150.88 332,211.76 江西新余礦業有限責任公司 維修勞務 0.00 70,504.74 武功山公司月池度假村（非煤） 其他勞務 11,091.00 0.00 江西安源熱能設備有限公司 接受勞務 58,547.02 0.00 萍鄉礦業集團工程有限公司 接受勞務 260,000.00 0.00 鄭州煤機（江西）綜機設備有限公司 接受勞務 180,999.99 0.00 出售商品/提供勞務情況表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 萍鄉焦化有限責任公司 銷售煤炭 21,042,035.34 25,994,300.17 豐城新高焦化有限責任公司 銷售煤炭 88,335,218.49 5,347,871.86 萍鄉礦業集團任公司公司高坑電廠 銷售煤炭 7,328,694.71 4,199,817.89 萍鄉礦業集團任公司公司安源電廠 銷售煤炭 8,690,902.83 3,945,607.51 豐城礦務局電業有限責任公司 銷售煤炭 5,851,443.97 7,339,755.91 江西新洛煤電有限責任公司 銷售煤炭 3,644,193.16 5,228,540.41 江西中煤科技集團有限責任公司 銷售電力 3,741,845.44 4,699,895.44 萍礦集團湘雅醫院 銷售電力 362,435.78 808,022.11 江西豐龍礦業有限責任公司 銷售電力 269,033.20 3,453,321.70 鄭州煤機（江西）綜機設備有限公司 銷售電力 458,109.06 341,925.87 豐城礦務局總醫院 銷售電力 644,812.49 790,800.67 中鼎國際建設集團有限責任公司 銷售材料 0.00 9,250,032.74 江煤貴州礦業集團有限責任公司 銷售材料 216,925.63 215,966.54 2017 年半年度報告 122 / 137 萍鄉礦業集團公司公司高坑電廠 銷售材料 371,890.65 711,630.42 萍鄉礦業集團公司公司安源電廠 銷售材料 326,972.65 386,071.83 萍鄉礦業集團工程有限公司 銷售材料 0.00 817,922.82 豐城礦務局電業有限責任公司 銷售材料 0.00 99,258.51 鄭州煤機（江西）綜機設備有限公司 銷售材料 0.00 203,832.64 江西花鼓山煤業有限公司 銷售材料 203,351.81 158,700.26 江西八景煤業有限公司 銷售材料 0.00 520,082.28 江西大光山煤業有限公司 銷售材料 3,085.00 423,328.27 江西棠浦煤業有限公司 銷售材料 751,531.10 731,596.48 豐龍礦業有限責任公司 資產租賃 0.00 718,221.36 安源玻璃有限公司浮法玻璃廠 提供勞務-過軌費 0.00 25,040.00 景德鎮樂礦業煤業電力分公司 銷售電力 126,031.27 0.00 景德鎮樂礦煤業有限責任公司供應分公司 銷售材料 2,541,293.49 0.00 江西省礦山救護總隊 銷售材料 84,939.89 0.00 新余江能光伏電業有限公司 銷售材料 2,032.00 0.00 萍鄉焦化有限責任公司 提供勞務-過軌費 84,468.47 0.00 云莊礦業 銷售電力 51,281.39 0.00 景德鎮樂礦煤業有限責任公司沿溝煤礦 提供勞務-其他 441,592.00 0.00 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明 □適用 √不適用 (2). 關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況 本公司受托管理/承包情況表： □適用 √不適用 關聯托管/承包情況說明 □適用 √不適用 本公司委托管理/出包情況表： □適用 √不適用 關聯管理/出包情況說明 □適用 √不適用 (3). 關聯租賃情況 本公司作為出租方： □適用 √不適用 本公司作為承租方： □適用 √不適用 關聯租賃情況說明 □適用 √不適用 (4). 關聯擔保情況 本公司作為擔保方 √適用 □不適用 單位：萬元 幣種：人民幣 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已 經履行完畢 豐城曲江煤炭開發有限公司 5,000 2017-5-10 2018-5-10 否 豐城曲江煤炭開發有限公司 3,000 2016-10-13 2017-10-12 否 2017 年半年度報告 123 / 137 豐城曲江煤炭開發有限公司 2,000 2017-2-3 2018-2-2 否 豐城曲江煤炭開發有限公司 2,000 2017-4-27 2018-4-27 否 豐城曲江煤炭開發有限公司 3,000 2016-11-21 2017-11-20 是 豐城曲江煤炭開發有限公司 2,500 2016-12-22 2017-12-21 否 豐城曲江煤炭開發有限公司 2,500 2017-1-11 2018-1-10 否 江西煤業集團有限公司萍鄉分公司 4,800 2016-7-20 2017-7-19 否 江西煤業集團有限公司萍鄉分公司 6,000 2016-7-25 2017-7-24 否 江西煤業集團有限公司萍鄉分公司 8,000 2016-11-3 2017-11-2 否 江西煤業集團有限公司萍鄉分公司 2,200 2017-2-14 2018-2-13 否 江西煤業集團有限公司萍鄉分公司 1,700 2017-2-14 2018-2-13 否 江西煤業集團有限公司萍鄉分公司 2,300 2017-2-21 2018-2-20 否 江西煤業集團有限公司萍鄉分公司 5,000 2017-6-26 2018-6-22 否 江西煤業集團有限公司萍鄉分公司 4,000 2016-8-17 2017-8-16 否 江西煤業集團有限公司豐城分公司 2,500 2016-12-20 2017-12-19 否 江西煤業集團有限公司銷運分公司 5,000 2017-5-17 2018-5-17 否 江西煤業集團有限公司銷運分公司 9,000 2016-7-20 2017-7-19 否 江西煤業集團有限公司銷運分公司 5,000 2016-12-8 2017-12-7 否 江西煤業集團有限公司銷運分公司 3,200 2017-6-30 2018-6-30 否 江西煤業集團有限公司銷運分公司 5,000 2016-9-9 2017-9-8 否 江西煤業集團有限公司銷運分公司 5,000 2016-9-13 2017-9-12 否 江西煤業集團有限公司銷運分公司 5,000 2016-9-14 2017-9-13 否 江西煤業集團有限公司 7,000 2017-6-20 2018-6-19 否 江西煤業集團有限公司 5,000 2017-1-9 2018-1-8 否 江西煤業集團有限公司 8,000 2017-3-17 2018-3-16 否 江西煤炭儲備中心有限公司 5,000 2016-12-1 2017-11-30 否 江西煤炭儲備中心有限公司 11,120 2014-5-15 2020-6-26 否 本公司作為被擔保方 √適用 □不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已 經履行完畢 江西省能源集團公司 15,295 2013-12-27 2023-12-26 否 江西省能源集團公司 25,000 2015-12-24 2027-12-23 否 江西省能源集團公司 7,000 2016-8-3 2017-8-2 否 江西省能源集團公司 6,000 2017-3-21 2018-3-20 否 中鼎國際工程有限責任公司 5,000 2016-10-1 2017-9-30 否 中鼎國際工程有限責任公司 4,500 2016-10-13 2017-10-12 否 中鼎國際工程有限責任公司 3,000 2016-10-25 2017-10-24 否 江西省能源集團公司 120,000 2015-11-24 2018-11-24 否 關聯擔保情況說明 □適用 √不適用 (5). 關聯方資金拆借 □適用 √不適用 (6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 124 / 137 (7). 關鍵管理人員報酬 □適用 √不適用 (8). 其他關聯交易 □適用 √不適用 6、 關聯方應收應付款項 (1). 應收項目 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 應收賬款 萍鄉焦化有限公司 117,883,076.19 39,290,429.30 117,156,850.45 39,048,378.27 應收賬款 豐城新高焦化有限公司 61,404,345.25 45,002,155.18 應收賬款 景德鎮樂礦煤業有限責任公司 23,602,771.77 26,459,458.37 應收賬款 江煤貴州礦業集團有限責任公司 9,363,522.31 9,309,719.31 應收賬款 萍鄉礦業集團有限責任公司高坑 發電廠 3,256,021.33 應收賬款 中鼎國際建設集團有限責任公司 2,364,131.35 11,525.28 應收賬款 江西安源光伏玻璃有限責任公司 720,163.12 720,163.12 應收賬款 萍鄉礦業集團有限責任公司安源 發電廠 717,442.60 應收賬款 江西花鼓山煤業有限公司 694,026.23 456,601.89 應收賬款 萍鄉水煤漿有限公司 440,579.41 271,652.43 應收賬款 萍鄉礦業集團工程有限公司 324,585.30 324,585.30 應收賬款 貴州贛林礦業有限公司 235,200.00 235,200.00 應收賬款 安源玻璃有限公司浮法玻璃廠 194,183.42 74,923.99 應收賬款 水城縣小牛煤業有限責任公司 31,880.00 31,880.00 應收賬款 江西中煤科技集團有限責任公司 8,306.15 3,769.38 應收賬款 新余江能光伏電業有限公司 2,377.44 應收賬款 江西云莊礦業有限責任公司 3,862,504.02 1,892,626.97 4,012,157.88 1,965,957.35 預付款項 貴州貴新煤業有限公司 410,000.00 410,000.00 其他應收款 萍鄉礦業集團有限責任公司 78,386,406.44 16,490,624.67 其他應收款 萍鄉礦業集團經貿有限公司 50,000,000.00 其他應收款 江西新余礦業有限公司 34,000,000.00 41,636.00 其他應收款 江西新洛煤電有限責任公司 6,796,734.26 其他應收款 江西煤炭銷售運輸有限責任公司 3,193,353.29 939,972.60 其他應收款 景德鎮樂礦煤業有限責任公司 572,276.00 293,039.60 其他應收款 萍鄉礦業集團有限責任公司高坑 電廠 527,874.80 其他應收款 萍鄉水煤漿有限公司 298,766.62 868,766.62 其他應收款 萍鄉礦業集團工程有限公司 149,404.45 149,404.45 其他應收款 瑞州醫院 102,257.57 其他應收款 江西贛瑞實業有限責任公司 95,887.26 其他應收款 豐城礦務局 40,000.00 40,000.00 其他應收款 樂平礦務局 34,969.64 其他應收款 江西省煤炭工業物資供應公司 4,884.84 12,600.00 其他應收款 江西大光山煤業有限公司 3,980.80 29,640.00 其他應收款 江西贛英建筑安裝有限公司 2,746.00 其他應收款 江西豐龍礦業有限責任公司 17,131,582.00 10,278,949.20 17,131,582.00 10,278,949.20 其他應收款 貴州省興仁縣下山鎮前進煤礦 52,800.00 52,800.00 52,800.00 52,800.00 (2). 應付項目 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 125 / 137 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末賬面余額 期初賬面余額 應付賬款 中鼎國際建設集團有限責任公司 23,483,140.96 22,544,669.35 應付賬款 景德鎮樂礦煤業有限責任公司 9,392,434.88 11,128,947.77 應付賬款 江西贛瑞實業有限責任公司 1,391,422.22 1,052,642.02 應付賬款 鄭州煤機（江西）綜機設備有限公司 1,120,650.57 應付賬款 萍鄉礦業集團工程有限公司 595,480.36 2,538,096.36 應付賬款 江西安源熱能設備有限公司 255,973.05 272,447.27 應付賬款 萍鄉礦業集團經貿有限公司 217,826.54 509,583.33 應付賬款 江西八景煤業有限公司 77,672.78 24,426.78 應付賬款 江西省煤礦機械裝備公司 44,768.72 44,768.72 應付賬款 江西中煤科技集團有限責任公司 37,820.00 37,820.00 應付賬款 江西大光山煤業有限公司 22,064.49 39,849.49 應付賬款 豐城新高焦化有限公司 2,638,681.52 應付賬款 江西棠浦煤業有限公司 1,150,763.16 應付賬款 江西新余礦業有限責任公司 25,866.90 應付賬款 豐城礦務局 10,468.00 應付賬款 萍鄉礦業集團有限責任公司 2,150.00 預收款項 貴州貴新煤業公司 410,000.00 410,000.00 預收款項 萍鄉礦業集團工程有限公司 182,090.00 預收款項 豐城新高焦化有限責任公司 17,435.54 17,435.54 預收款項 江西樂浩綜合利用電業有限公司 5,683,289.77 預收款項 萍鄉礦業集團有限責任公司安源發電廠 15,564.56 其他應付款 萍鄉礦業集團有限責任公司 78,842,857.85 79,690,223.94 其他應付款 豐城礦務局 64,922,692.70 49,804,949.24 其他應付款 江西新余礦業有限責任公司 12,909,822.19 5,867,749.33 其他應付款 景德鎮樂礦煤業有限責任公司 9,791,212.37 130,256.00 其他應付款 江西豐龍礦業有限責任公司 1,914,223.67 1,914,223.67 其他應付款 江西省煤炭綜合利用設計院 1,110,000.00 410,000.00 其他應付款 中鼎國際工程有限責任公司 766,666.54 119,069.10 其他應付款 樂平礦務局 416,768.61 1,500.00 其他應付款 江西煤炭銷售運輸有限責任公司 139,306.02 724,179.34 其他應付款 江西省煤炭工業物資供應有限公司 40,332.78 19,470.90 其他應付款 江西省能源集團公司 20,333.87 20,333.87 其他應付款 萍鄉中煤科達儲運有限公司 19,100.00 46,933.29 其他應付款 江西贛瑞實業有限責任公司 10,000.00 55,361.86 其他應付款 江西安源熱能設備有限公司 1,900.00 其他應付款 江西花鼓山煤業有限公司 600.00 600.00 其他應付款 江西棠浦煤業有限公司 300.00 300.00 其他應付款 萍鄉礦業集團工程有限公司 1,761,912.00 其他應付款 萍鄉礦業集團高坑實業公司 637,782.58 其他應付款 江西贛英建筑安裝有限公司 269,991.11 其他應付款 江西省煤炭集團物業管理有限公司 75,705.08 其他應付款 江西月池天然礦泉水有限公司 10,872.00 其他應付款 安源玻璃有限公司萍鄉浮法玻璃廠 5,400.00 7、 關聯方承諾 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 126 / 137 8、 其他 □適用 √不適用 十三、 股份支付 1、 股份支付總體情況 □適用 √不適用 2、 以權益結算的股份支付情況 □適用 √不適用 3、 以現金結算的股份支付情況 □適用 √不適用 4、 股份支付的修改、終止情況 □適用 √不適用 5、 其他 □適用 √不適用 十四、 承諾及或有事項 1、 重要承諾事項 √適用 □不適用 資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額 截至 2017 年 6 月 30 日，本公司不存在需要披露的承諾事項。 2、 或有事項 (1). 資產負債表日存在的重要或有事項 √適用 □不適用 截至 2017 年 6 月 30 日，本公司不存在需要披露的或有事項。 (2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明： □適用 √不適用 3、 其他 □適用 √不適用 十五、 資產負債表日后事項 1、 重要的非調整事項 □適用 √不適用 2、 利潤分配情況 □適用 √不適用 3、 銷售退回 □適用 √不適用 4、 其他資產負債表日后事項說明 □適用 √不適用 十六、 其他重要事項 1、 前期會計差錯更正 (1). 追溯重述法 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 127 / 137 (2). 未來適用法 □適用 √不適用 2、 債務重組 □適用 √不適用 3、 資產置換 (1). 非貨幣性資產交換 □適用 √不適用 (2). 其他資產置換 □適用 √不適用 4、 年金計劃 □適用 √不適用 5、 終止經營 □適用 √不適用 6、 分部信息 (1). 報告分部的確定依據與會計政策： □適用 √不適用 (2). 報告分部的財務信息 □適用 √不適用 (3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因 □適用 √不適用 (4). 其他說明： □適用 √不適用 7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 □適用 √不適用 8、 其他 √適用 □不適用 本公司全資子公司江西煤業銷售有限責任公司就應收新余浩翔實業有限公司貨款 2,150 萬元向南 昌市中級人民法院提起民事訴訟并申請財產保全。法院于 2016 年 2 月 22 日一審判決江西煤業銷 售有限責任公司勝訴。擔保人新余抱弘貿易有限公司不服，于 2016 年 3 月 20 日上訴，2017 年 4 月 12 日，江西省高院以（2016）贛發終 618 號作出二審判決江西煤業銷售有限責任公司勝訴。鑒 于已采取財產保全手續，預計不會給公司造成損失。 本公司全資子公司江西煤業銷售有限責任公司就應收萍鄉太紅洲礦業有限責任公司貨款 3,296 萬 元（賬面應收余額 3,144 萬元，資金占用利息 152 萬元）向江西省萍鄉市中級人民法院提起民事 訴訟，2015 年 12 月 7 日，江西省萍鄉市中級人民法院判決江西煤業銷售有限責任公司勝訴。萍 鄉太紅洲礦業有限責任公司不服江西省萍鄉市中級人民法院判決，再向江西省高級人民法院提起 上訴， 2016 年 6 月 13 日，江西省高級人民法院判決江煤銷公司敗訴。 2016 年 9 月 18 日，江西煤 業銷售有限責任公司向中華人民共和國最高人民法院提起上訴。2016 年 10 月 17 日，最高人民法 院受理該案。2017 年 1 月 18 日公司收到最高人民法院 2016 年 12 月 14 日下達的（2016）最高法 民申 2933 號民事裁定書，裁定駁回公司的再審申請。故公司對此款項全額計提壞賬準備。 本公司全資子公司江西煤業銷售有限責任公司就應收天津市緣申誠煤炭有限公司、天津物資招商 2017 年半年度報告 128 / 137 有限公司、山西煤炭運銷集團朔州右玉有限公司貨款合計 10,728 萬元向江西省高級人民法院提起 民事訴訟并申請財產保全。本案于 2016 年 10 月 12 日開庭，江西省高院 2016 年 12 月 27 日下達 （2015）贛民二初字第 42 號民事判決書判決江西煤業銷售有限責任公司勝訴， 2017 年 5 月 26 日， 各方達成和解協議，2017 年 5 月 27 日，最高人民法院（2017）最高法民終 348 號民事調解書， 對和解協議進行了確認。鑒于已采取財產保全措施，故不會給公司造成損失，相關貨款可以收回。 本公司全資子公司江西煤業物資供應有限責任公司就應收瀘溪縣金利化工有限公司貨款 2000.88 萬元向南昌市中級人民法院提起民事訴訟并申請財產保全，法院裁決被告以抵押給原告價值 2605 萬元的機械設備優先償還原告，查封被告資產共計 2421 萬元。后被告以合同管轄地異議提起訴訟， 2015 年 7 月 17 日江西省高級人民法院終審裁定駁回被告提出的合同管轄地異議。 2016 年 8 月 29 日，南昌市中級人民法院作出判決，判決江西煤業物資供應有限責任公司勝訴。目前案件正在執 行中，且于 2017 年 4 月 20 日前已收到還款合計 1000.88 萬元，故不會給公司造成損失，相關貨 款可以收回。 本公司全資子公司江西煤業物資供應有限責任公司就應收九江興輝工貿有限公司貨款 3999.96 萬 元向南昌市中級人民法院提起民事訴訟并申請財產保全，法院裁決勝訴。雙方已達成調解，2016 年 12 月 31 日前已收回 420 萬元，至 2017 年 8 月 2 日，又收回 500 萬元。鑒于對方已作出還款計 劃并采取財產保全措施，故不會給公司造成損失，相關貨款可以收回。 本公司全資子公司江西煤業銷售有限責任公司于 2016 年 6 月就應收浙江中源供應鏈管理有限公司 貨款 1,985 萬元向江西省南昌市中級人民法院提起民事訴訟。2017 年 4 月 25 日，南昌中院作出 （2016）贛 01 民初 316 號民事判決，判決江西煤業銷售有限責任公司勝訴。目前已查封擔保人價 值 200 萬元房產，故公司根據預計可收回金額與賬面余額的差額計提壞賬準備。 本公司全資子公司江西煤業銷售有限責任公司就應收平山縣敬業冶煉有限公司貨款 10,838 萬元 向河北省高級人民法院提起民事訴訟并申請財產保全。 2016 年 12 月 27 日，河北省高院下達（2016） 冀民初 43 號民事判決書判決江煤銷售公司勝訴且已采取財產保全措施，2017 年 5 月 22 日，各方 達成和解協議，截至 2017 年 6 月 30 日，已收回款項 8,637.92 萬元。故不會給公司造成損失，相 關貨款可以收回。 本公司全資子公司江西煤業集團有限責任公司所屬銷售運輸分公司就應收江西綠能物礦實業有限 公司貨款 257 萬元向南昌市西湖區人民法院提起民事訴訟并申請財產保全。目前法院已受理此案， 尚未判決。鑒于已查封擔保人范東照位于南昌一處房產，不會給公司造成損失，相關貨款可以收 回。 本公司全資子公司江西煤業集團有限責任公司所屬銷售運輸分公司就應收九江鑫宏石化有限公司 （原名九江鑫樂物流有限公司）貨款 313 萬元向南昌市西湖區人民法院提起民事訴訟并申請財產 保全。目前法院已受理此案，尚未判決。鑒于已查封擔保人陳箭持有豐城華康煤炭有限公司 65% 的股權，不會給公司造成損失，相關貨款可以收回。 本公司全資子公司江西煤炭儲備中心有限公司就應收大連恒達動力石油化工有限公司 13,079 萬 元向江西省高級人民法院提起訴訟，2017 年 4 月 24 日，江西省高院作出（2016）贛民初 36 號民 事判決書，判決江西煤炭儲備中心有限公司勝訴。并已凍結擔保人 4000 萬元銀行賬戶資金，故公 司根據預計可收回金額與賬面余額的差額計提壞賬準備。 本公司全資子公司江西煤業銷售有限責任公司就應收冀中能源張礦集團懷來煤炭銷售有限公司貨 2017 年半年度報告 129 / 137 款 2,030 萬元向河北省張家口市中級人民法院提起民事訴訟，目前案件正在審理中，尚未判決。 根據相關當事人現狀，公司對此款項已全額計提壞賬準備。 本公司全資子公司江西煤業銷售有限責任公司就應收貴州開陽化工有限公司貨款 1,112 萬元（已 按約定還款 600 萬元，賬面應收余額 512 萬元）向貴陽市中級人民法院提起民事訴訟。截至 2016 年 12 月 31 日，雙方經過協商，達成和解，至 2017 年 4 月 27 日，和解協議已全部執行完畢，款 項全部收回。 本公司全資子公司江西煤業集團有限責任公司所屬銷售運輸分公司就應收江西創豐實業有限公司 貨款 964.2 萬元向南昌市中級人民法院提起民事訴訟。目前法院已受理此案，尚未判決。根據相 關當事人現狀，公司對此款項已全額計提壞賬準備。 本公司全資子公司江西煤業銷售有限責任公司就應收萍鄉市億鑫工貿有限公司貨款 3,043 萬元， 萍鄉市永朝貿易有限公司貨款 1,806 萬元于 2017 年 1 月向萍鄉市中級人民法院提起訴訟。2017 年 2 月 24 日雙方已達成和解，并約定了還款計劃，但萍鄉市億鑫工貿有限公司、萍鄉市永朝貿易 有限公司貨款未執行還款，根據相關當事人的現狀，公司對此款項全額計提壞賬準備。 江蘇遠利國際貿易有限公司以債權人代位糾紛為由，將本公司全資子公司江西煤炭儲備中心有限 公司訴至九江市潯陽區人民法院，請求判令江西煤炭儲備中心有限公司支付煤款 252.2 萬元和案 件受理相關費用 3 萬元。2017 年 6 月 30 日一審判決儲備中心向原告支付 141.88 萬元。儲備中心 已提請上訴。 本公司全資子公司江西煤業銷售有限責任公司就應收豐城市納海煤炭貿易有限公司貨款 4,767 萬 元于 2017 年 1 月 9 日向南昌市中級人民法院提起民事訴訟。目前案件尚未開庭審理。根據相關當 事人現狀，公司對此款項全額計提壞賬。 本公司全資子公司江西煤業銷售有限責任公司就應收新余市鐵鑫貿易有限公司、新余市盛杰工貿 有限公司貨款 1,537 萬元于 2017 年 1 月 5 日向南昌市中級人民法院提起民事訴訟。目前案件尚未 開庭審理。根據相關當事人現狀，公司對此款項全額計提壞賬。 本公司全資子公司江西煤業集團有限責任公司所屬銷售運輸分公司就應收成渝釩鈦科技有限公司 貨款 368 萬元向四川省威遠縣市人級人民法院提起民事訴訟。2015 年 11 月 30 日作出一審判決， 江西煤業銷運分公司勝訴。2016 年 8 月 30 日，江西煤業銷運分公司已向威遠法院申請強制執行 判決，但由于被告涉訴案件多、金額大，執行難以到位，公司對此款項全額計提壞帳。 本公司全資子公司江西煤業集團有限責任公司所屬物資供應分公司就應收安徽省恒偉鉍業有限公 司 2699.22 萬元向南昌市中級人民法院提起民事訴訟并申請財產保全，已查封部分資產。報告出 具日前相關款項已全部收回（2016 年 12 月 31 日前已收回 300 萬元，2017 年 4 月 18 日收回 2400 萬元）。 2015 年 12 月 30 日江西省南昌市中級人民法院就招商銀行股份有限公司長沙分行與被上訴人本公 司全資子公司江西煤業物資供應有限責任公司、原審第三人湖南旭日有色金屬有限公司債權轉讓 合同糾紛一案，作出（2015）洪民二初字第 36 號判決：駁回原告招商銀行股份有限公司長沙分 行的訴訟請求。招商銀行股份有限公司長沙分行不服該判決，于 2016 年 1 月 15 日向江西省高 級人民法院提出上訴。 2017 年 3 月 20 日，江西省高級人民法院作出（2016）贛民終 482 號民事 裁定書：（1）撤銷江西省南昌中級人民法院（2015）洪民二初字第 36 號民事判決；（2）本案 2017 年半年度報告 130 / 137 發回江西省南昌市中級人民法院重審，預計不會給公司造成損失。 2016 年 1 月 12 日賈滿根以運輸合同糾紛為由，將本公司全資子公司江西煤業銷售有限責任公司、 東陽市杜宇燃料有限公司、廣西河池化工股份有限公司訴至浙江省東陽市人民法院，請求判令三 被告共向原告支付運費等合計 1016.6 萬元。目前該案尚未判決，公司認為不會造成相關損失。 本公司全資子公司江西煤業銷售有限責任公司就應收江西創豐實業有限公司貨款 4,401.58 萬元 向南昌市中級人民法院提起民事訴訟。目前法院已受理此案，尚未開庭。根據相關當事人現狀， 公司對此款項已全額計提壞賬準備。 本公司子公司江西煤業銷售有限責任公司就應收江西方大鋼鐵集團有限公司貨款 160.8 萬元向南 昌市青山湖區人民法院提起民事訴訟，2017 年 2 月 6 日法院已立案，待開庭審理。 本公司全資子公司江西煤業集團有限責任公司所屬銷售運輸分公司就應收河北大唐電力燃料有限 公司貨款 143.52 萬元向南昌市青山湖區人民法院提起民事訴訟，2017 年 6 月 29 日法院已立案， 待開庭審理。 十七、 母公司財務報表主要項目注釋 1、 應收賬款 (1). 應收賬款分類披露： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例 (%) 金額 計提比 例(%) 金額 比例 (%) 金額 計提比 例(%) 單項金額重大并 單獨計提壞賬準 備的應收賬款 - - - - -按信用風險特征 組合計提壞賬準 備的應收賬款 60,151.40 100.00 60,151.40 100.00 60,151.40 100.00 60,151.40 100.00 組合 1:賬齡組合 60,151.40 100.00 60,151.40 100.00 60,151.40 100.00 60,151.40 100.00 組合 2：關聯方 單項金額不重大 但單獨計提壞賬 準備的應收賬款 合計 60,151.40 / 60,151.40 / 60,151.40 / 60,151.40 / 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 1% 2017 年半年度報告 131 / 137 其中：1 年以內分項 1 年以內小計 1 至 2 年 5% 2 至 3 年 20% 3 年以上 3 至 4 年 50% 4 至 5 年 80% 5 年以上 60,151.40 60,151.40 100% 合計 60,151.40 60,151.40 確定該組合依據的說明： 應收賬款系應收北京市中色鋁業工程有限公司款項，因賬齡5年以上，已全額計提壞賬準備。 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： □適用 √不適用 (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 0 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0 元。 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的應收賬款情況 □適用 √不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況： □適用 √不適用 (5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款： □適用 √不適用 (6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 132 / 137 2、 其他應收款 (1). 其他應收款分類披露： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比 例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比 例(%) 單項金額重大并單獨計提 壞賬準備的其他應收款 按信用風險特征組合計提 壞賬準備的其他應收款 1,376,384,826.82 100.00 61,050.53 0.00 1,376,323,776.29 1,190,227,809.64 100.00 43,050.53 0.00 1,190,184,759.11 組合1:賬齡組合 73,050.53 0.01 61,050.53 83.57 12,000.00 73,050.53 0.01 43,050.53 58.93 30,000.00 組合2：關聯方 1,376,311,776.29 99.99 1,376,311,776.29 1,190,154,759.11 99.99 1,190,154,759.11 單項金額不重大但單獨計 提壞賬準備的其他應收款 合計 1,376,384,826.82 / 61,050.53 / 1,376,323,776.29 1,190,227,809.64 / 43,050.53 / 1,190,184,759.11 2017 年半年度報告 133 / 137 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 1% 其中：1 年以內分項 1 年以內小計 1 至 2 年 20% 2 至 3 年 50% 3 年以上 3 至 4 年 50% 4 至 5 年 60,000.00 48,000.00 80% 5 年以上 13,050.53 13,050.53 100% 合計 73,050.53 61,050.53 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： □適用 √不適用 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： √適用 □不適用 組合中，不計提壞賬準備的關聯方其他應收款： 債務人名稱 賬面余額 壞賬準備 計提比例 計提理由 江西煤業集團有限責任公司本部 699,211,485.11 江西煤業銷售有限責任公司 603,742,528.38 豐城曲江煤炭開發公司 52,242,701.68 江西煤業物資供應有限責任公司 21,115,061.12 合計 1,376,311,776.29 (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 本期計提壞賬準備金額 18,000.00 元；本期收回或轉回壞賬準備金額 0 元。 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的其他應收款情況 □適用 √不適用 (4). 其他應收款按款項性質分類情況 □適用 √不適用 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 2017 年半年度報告 134 / 137 單位名稱 款項的 性質 期末余額 賬齡 占其他應 收款期末 余額合計 數的比例 (%) 壞賬準備 期末余額 江西煤業集團有限責任公司本部 往來款 699,211,485.11 1 年以內 50.80 江西煤業銷售有限責任公司 往來款 603,742,528.38 1 年以內 43.86 豐城曲江煤炭開發有限責任公司 往來款 52,242,701.68 1 年以內 3.80 江西煤業物資供應有限責任公司 往來款 21,115,061.12 1 年以內 1.53 其他 往來款 73,050.53 4-5 年 0.01 合計 / 1,376,384,826.82 / 100.00 (6). 涉及政府補助的應收款項 □適用 √不適用 (7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款： □適用 √不適用 (8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 3、 長期股權投資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減 值 準 備 賬面價值 賬面余額 減 值 準 備 賬面價值 對子公司投資 3,755,099,748.87 3,755,099,748.87 3,755,099,748.87 3,755,099,748.87 對聯營、合營 企業投資 76,041,248.24 76,041,248.24 77,707,319.33 77,707,319.33 合計 3,831,140,997.11 3,831,140,997.11 3,832,807,068.20 3,832,807,068.20 (1) 對子公司投資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初余額 本 期 增 加 本 期 減 少 期末余額 本期計 提減值 準備 減值準 備期末 余額 江西煤業集團有限責任公司 3,409,646,063.69 3,409,646,063.69 江西煤業銷售有限責任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 江西煤業物資供應有限責任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 江西省煤炭交易中心有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 江西江能物貿有限公司本部 200,000,000.00 200,000,000.00 江西豐城源洲煤層氣發電有限公司 13,228,006.19 13,228,006.19 江西景能煤層氣發電有限公司 4,225,678.99 4,225,678.99 江西江煤大唐煤業有限責任公司 13,000,000.00 13,000,000.00 合計 3,755,099,748.87 3,755,099,748.87 2017 年半年度報告 135 / 137 (2) 對聯營、合營企業投資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 投資 單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值 準備 期末 余額 追 加 投 資 減 少 投 資 權益法下確認 的投資損益 其他 綜合 收益 調整 其 他 權 益 變 動 宣告 發放 現金 股利 或利 潤 計 提 減 值 準 備 其 他 一、合營企業 小計 二、聯營企業 豐城港華燃 氣有限公司 77,707,319.33 -1,666,071.09 76,041,248.24 小計 77,707,319.33 -1,666,071.09 76,041,248.24 合計 77,707,319.33 -1,666,071.09 76,041,248.24 其他說明： □適用 √不適用 4、 營業收入和營業成本： □適用 √不適用 5、 投資收益 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 權益法核算的長期股權投資收益 -1,666,071.09 處置長期股權投資產生的投資收益 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有 期間的投資收益 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取 得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 處置可供出售金融資產取得的投資收益 喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新計量產生的利得 合計 -1,666,071.09 6、 其他 □適用 √不適用 十八、 補充資料 1、 當期非經常性損益明細表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 說 明 2017 年半年度報告 136 / 137 非流動資產處置損益 -686.95 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額 或定量享受的政府補助除外） 200,108,896.81 計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小于取得投資時應享有 被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 360,000.00 企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資 產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、 交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損 益 根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損 益的影響 受托經營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -232,792,825.66 其他符合非經常性損益定義的損益項目 所得稅影響額 7,404,537.01 少數股東權益影響額 47,558.76 合計 -24,872,520.03 對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經常性損益》定義界定的非 經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經常性損益》 中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。 □適用 √不適用 2、 凈資產收益率及每股收益 √適用 □不適用 3、 境內外會計準則下會計數據差異 □適用 √不適用 4、 其他 □適用 √不適用 報告期利潤 加權平均凈資 產收益率（%） 每股收益 基本每股 收益 稀釋每股 收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 -1.36 -0.0202 -0.0202 扣除非經常性損益后歸屬于公司普通股股東的凈利潤 0.33 0.0049 0.0049 2017 年半年度報告 137 / 137 第十一節 備查文件目錄 備查文 件目錄 載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報表。 報告期內在《上海證券報》、《證券日報》、《證券時報》、《中國證券報》和上海證 券交易所網站等指定媒體上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 其他有關資料。 董事長：林紹華 董事會批準報送日期：2017 年 8 月 25 日 修訂信息 □適用 √不適用
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